¿El contenido y la evolución del Acuerdo de Capital de Basilea?
Los contenidos principales son:
Según la intención original del Nuevo Acuerdo de Capital, los requisitos de capital están estrechamente relacionados con la gestión de riesgos. Como marco completo de supervisión de la adecuación del capital bancario, el Nuevo Acuerdo de Capital consta de tres pilares: primero, requisitos mínimos de capital; segundo, supervisión e inspección de los índices de adecuación del capital por parte de las autoridades reguladoras; tercero, requisitos de divulgación de información que debe cumplir la industria bancaria; Estos tres puntos suelen resumirse en requisitos mínimos de capital, inspecciones supervisoras y disciplina de mercado.
1. Componentes principales
El primer componente de los tres pilares es el primer punto, que es el capital mínimo requerido, y los otros dos son ayuda y apoyo al primer pilar. La adecuación del capital seguirá desempeñando un papel importante en la supervisión bancaria internacional. El nuevo acuerdo aclara aún más la importante posición del capital, conocido como primer pilar. El Comité de Basilea cree que "el objetivo principal es promover la seguridad y la estabilidad del sistema financiero internacional" y los niveles de capital adecuados se consideran un factor central para lograr este objetivo. Basilea II añade a esto dos requisitos.
2. Establecer un mecanismo interno de evaluación de riesgos
Exigir a los grandes bancos que establezcan sus propios mecanismos internos de evaluación de riesgos y utilicen sus propios sistemas internos de calificación para determinar sus propios requisitos de capital. Pero esto debe hacerse bajo estricta supervisión. Además, el comité propuso un plan unificado, el "plan estandarizado", que recomendaba que los bancos tomaran prestado de agencias de calificación externas, especialmente agencias de calificación profesionales, para calificar a las compañías de préstamos y, basándose en las calificaciones, determinar cuánto riesgo enfrenta el banco y cómo mucho riesgo se reserva para ello. Algunas empresas tienen dificultades para pagar cuando se produce una crisis financiera porque no recibieron garantías ni hipotecas al pedir prestado. Al calificar a los bancos, puede reducir sus riesgos y preparar las reservas correspondientes con antelación.
3. Reforzar la supervisión de los bancos.
Las agencias reguladoras determinan si los bancos pueden operar razonablemente mediante el seguimiento y proponen planes de mejora. Por primera vez, se incluyeron restricciones regulatorias en el marco de capital. El principio básico es que las agencias reguladoras deben mantener el índice de adecuación de capital por encima del nivel mínimo basado en el perfil de riesgo del banco y el entorno operativo externo, controlar estrictamente el índice de adecuación de capital del banco y garantizar que el banco tenga sistemas internos estrictos para administrar eficazmente su propio capital. necesidades de capital. Los bancos deben establecer un mecanismo de evaluación interna de la situación general de los índices de adecuación de capital en función del tamaño de los riesgos que asumen y formular estrategias para mantener los índices de adecuación de capital; al mismo tiempo, los supervisores son responsables de supervisar cada proyecto del banco; banco.
4. Las limitaciones del mercado en la industria bancaria
Exigen a los bancos aumentar la transparencia de la información para que el mundo exterior tenga una mejor comprensión de sus finanzas y su gestión. El nuevo Acuerdo de Capital de Basilea introduce por primera vez un mecanismo de disciplina de mercado, que permite a las fuerzas del mercado promover el funcionamiento sano y eficiente de los bancos y mantener niveles de capital adecuados. Los bancos estables y bien administrados pueden obtener fondos de inversionistas, acreedores, depositantes y otras contrapartes a precios y condiciones más favorables, mientras que los bancos más riesgosos están en desventaja en el mercado. Deben pagar una prima de riesgo más alta, ofrecer garantías adicionales o tomar otras medidas de seguridad. El mecanismo de recompensa y castigo del mercado favorece que los bancos asignen fondos de manera más efectiva y controlen los riesgos. El Acuerdo de Capital de Basilea II exige que el mercado supervise la seguridad del sistema financiero, lo que exige que los bancos proporcionen información oportuna, confiable, completa y precisa para que los participantes del mercado puedan emitir juicios basados en ella. Según el Nuevo Acuerdo de Capital de Basilea, los bancos deberían divulgar rápidamente información que incluya la estructura de capital, la exposición al riesgo, el índice de adecuación del capital, el mecanismo interno de evaluación del capital y las estrategias de gestión de riesgos.
Evolución: El Comité de Basilea se estableció en 1974 por iniciativa de los gobernadores de los bancos centrales del G10. Entre sus miembros se incluyen representantes de los bancos centrales del G10 y autoridades de supervisión bancaria. Desde su creación, el Comité de Basilea ha formulado una serie de importantes regulaciones sobre supervisión bancaria, como los Principios para la Supervisión de Instituciones Bancarias Extranjeras de 1983 (también conocidos como Acuerdo de Basilea) y el Acuerdo de Basilea de 1988. Las regulaciones no son legalmente vinculantes, pero los reguladores del G-10 acordaron unánimemente implementarlas dentro de un plazo específico. Después de un período de prueba, en vista de su racionalidad, cientificidad y operatividad, muchas autoridades reguladoras no pertenecientes al G-10 también han cumplido voluntariamente el Acuerdo de Basilea y el Acuerdo de Capital, especialmente aquellos países con una alta participación financiera internacional. Desde 65438 hasta 0997, la promulgación de los "Principios básicos para una supervisión bancaria eficaz" fue otro acontecimiento importante en la historia del Comité de Basilea. Los Principios Básicos fueron redactados conjuntamente por el Comité de Basilea y algunos países no pertenecientes al G10. Han sido ampliamente reconocidos por agencias reguladoras de todo el mundo y han constituido un estándar internacional para la supervisión bancaria generalmente reconocido por la comunidad internacional. Hasta ahora, aunque el Comité de Basilea no es una organización internacional para la supervisión bancaria en sentido estricto, en realidad se ha convertido en el emisor de estándares internacionales para la supervisión bancaria.