Cómo completar el formulario de recopilación de información sobre el impuesto de timbre
El primer período de informe trimestral de 65438 + 1 de octubre llegará pronto.
La tabla de origen de recaudación del impuesto de timbre ha cambiado.
Cuando algunas empresas presentan sus declaraciones de impuestos,
no saben cómo cumplimentar las fuentes tributarias y cómo recaudarlas.
¡Aprende de mí!
El primer paso
Inicie sesión en la oficina tributaria electrónica y haga clic en "Quiero presentar un impuesto" - "Declaración y pago de impuestos" - "Paquete de declaración integral de bienes y conductas y el Impuesto sobre Sociedades".
Paso 2
Haga clic en el botón "Recaudación de fuente de impuestos" para el impuesto de timbre para ingresar al formulario de recolección de información de fuente de impuesto de sello de declaración de impuestos general del banco financiero (tomando la "declaración a tiempo" impuesto de timbre como ejemplo, la operación de recaudación en la fuente tributaria. Esto solo se puede realizar durante el período de informe de "informe de servicio").
El tercer paso
Haga clic en "Agregar información de la fuente fiscal" para ingresar al formulario de recopilación de información de la fuente fiscal:
El cuarto paso
Haga clic en el botón "Agregar fila" 〗 para agregar información de la fuente fiscal:
Paso 5
Complete la información de la fuente fiscal en secuencia (se requiere marcar *):
◆Impuesto sobre comprobantes imponibles No.: No requerido.
◆Número de comprobante imponible: Puedes ingresarlo o no. Complete el número del contrato imponible, certificado de transferencia de derechos de propiedad o libro de cuenta comercial. Si no hay número, déjelo en blanco.
◆Nombre del comprobante imponible: obligatorio. Complete el nombre específico del comprobante imponible. De lo contrario, el sistema lo mostrará automáticamente después de seleccionar el elemento tributario.
◆El número de comprobantes imponibles: 1 al completar los comprobantes imponibles uno por uno, y el número de comprobantes imponibles consolidados y resumidos al completar los comprobantes imponibles consolidados. Al fusionar y resumir comprobantes imponibles, solo se pueden fusionar comprobantes imponibles con las mismas partidas impositivas y contenido muy similar.
◆Partes tributarias: las partidas tributarias obligatorias incluyen: contrato de préstamo, contrato de arrendamiento financiero, contrato de compraventa, contrato de contrato, contrato de proyecto de construcción, contrato de transporte, contrato de tecnología, contrato de arrendamiento, contrato de almacenamiento, contrato de seguro de propiedad. , Comprobante de transferencia de propiedad y libros de cuentas comerciales.
◆Subtítulo: Seleccione el subtítulo de recaudación correspondiente a la partida tributaria, complete el documento de transferencia de propiedad de acuerdo con el subtítulo correspondiente a la partida tributaria y elija completar otras partidas tributarias del contrato imponible, incluido el arrendamiento financiero. contratos, contratos de compraventa, contratos de custodia, contratos de almacenamiento, contratos de seguro de propiedad y libros de cuentas comerciales, no es necesario completar subtítulos.
◆Inicio y fin del período impositivo: Debe perder. La declaración anual es 65438+1 de octubre-65438+31 de febrero; la declaración trimestral es del 1 de octubre al 31 de marzo (1 de abril al 30 de junio, 1 de julio al 30 de septiembre, 1 de octubre al 12). Para cada declaración, esta es la fecha en que se emitió el certificado de obligación tributaria.
◆Fecha de creación del comprobante imponible: debe perderse. Cuando el número de comprobantes imponibles es mayor que 1, es decir, cuando los comprobantes imponibles se combinan y se resumen, la fecha de liberación del comprobante imponible se toma automáticamente del período impositivo.
◆Impuesto a pagar: requerido. Complete la cantidad indicada en el contrato sujeto a impuestos y la carta de transferencia de derechos de propiedad (excluyendo el impuesto al valor agregado enumerado, complete el capital pagado (capital social) y la reserva de capital total en el libro de cuentas comerciales sujetos a impuestos);
Haga clic en la fecha de liquidación real o en el monto de liquidación real y aparecerá la "Página de entrada de monto y fecha de cálculo real", que se utiliza para completar contratos sujetos a impuestos y documentos de transferencia de derechos de propiedad cuyo monto de impuesto es no determinado en el momento de la liquidación real.
◆Fecha de liquidación real: Complete la fecha de liquidación real del contrato imponible y los documentos de transferencia de derechos de propiedad. Si un contrato sujeto a impuestos o un documento de transferencia de derechos de propiedad con un monto de impuesto indeterminado se liquida varias veces, se pueden agregar líneas adicionales (al mismo tiempo que el monto de liquidación real). Cuando se informa sobre una base consolidada, la fecha de liquidación real es el período impositivo.
◆Monto de liquidación real: Complete el contrato imponible y el monto de liquidación real según el documento de transferencia de derechos de propiedad. Si un contrato sujeto a impuestos o un documento de transferencia de propiedad para el cual no se determina el monto del impuesto se liquida varias veces, se pueden agregar filas adicionales (al mismo tiempo que la fecha de liquidación real). Cuando esté consolidado y resumido, el monto de liquidación real será la suma de los montos de liquidación reales de todos los contratos imponibles y documentos de transferencia de derechos de propiedad durante el período impositivo.
◆Tipo impositivo: obligatorio. Luego de seleccionar el subpartido del ítem tributario, el buró tributario electrónico lo sacará automáticamente y no podrá modificarse.
◆Importe del impuesto a pagar: calculado automáticamente por el sistema y no puede modificarse.
◆Naturaleza de la exención de impuestos y código de nombre del proyecto: Si hay exención de impuestos, es opcional.
◆Libre de impuestos: Seleccione el código de naturaleza requerido y el nombre del proyecto.
Haga clic en el nombre del sujetalibros de la otra parte para abrir la "página de ingreso de información del sujetalibros de la otra parte":
◆Nombre del otro contable: puede ingresarlo o no. Ingrese el nombre del propietario del contrato sujeto a impuestos y la transferencia del título. Si la otra parte tiene más de dos contables, se puede agregar una nueva fila [el número de identificación del contribuyente (código unificado de crédito social) del otro contable y el monto involucrado por el otro contable].
◆El número de identificación fiscal (código unificado de crédito social) del contable de la otra parte: lo puedes perder o no. Complete el número de identificación del contribuyente (código unificado de crédito social) del contrato imponible y certificado de transferencia de propiedad según las otras partes, y complete el número de identificación de la persona física. Si hay más de dos sujetalibros, puede agregarlos (más los nombres de los otros sujetalibros y las cantidades involucradas en los otros sujetalibros).
◆La cantidad involucrada por otros contables: puedes perder o no. Cumplimentar los contratos imponibles, transferencia de derechos de propiedad y precio o remuneración que intervienen en la otra parte. Si la otra parte tiene más de dos contables, podrá agregar una nueva línea [nombre del otro contable y número de identificación del contribuyente (código de crédito social unificado) del otro contable].
◆"Número de comprobante imponible">En 1 (es decir, al resumir los comprobantes imponibles), no es necesario completar la información del contable de la otra parte (el nombre del contable de la otra parte, el contribuyente del contable de la otra parte número de identificación (Código Unificado de Crédito Social), monto involucrado por el contador de la otra parte).
Paso 6
Después de completar toda la información de la fuente de impuestos, haga clic en "Guardar" y haga clic en "Confirmar" para completar la recopilación de fuentes de impuestos y declarar impuestos.
Fin