¿Cuáles son los riesgos “internos” del ICBC?
Reforzar la valla de riesgo para garantizar la seguridad crediticia
Es precisamente debido al papel clave de la gestión del riesgo crediticio en la industria bancaria de mi país e incluso a la situación económica general que los bancos nacionales generalmente consideran El control de la calidad de los activos crediticios como riesgo La máxima prioridad de la gestión. Tomemos como ejemplo el Banco Industrial y Comercial de China. En los últimos años, el Banco ha mejorado continuamente su estructura de gestión de riesgo crediticio y sus procesos de gestión del riesgo crediticio. El grado de refinamiento y especialización del control de riesgos continúa aumentando, las capacidades de control de riesgos se mejoran aún más y la calidad de los activos crediticios continúa mejorando. Desde el primer trimestre de este año, los préstamos morosos del ICBC han mantenido una tendencia de "doble descenso" durante 12 años: el índice de morosidad cayó del 3,79 por ciento a finales de 2006 al 0,89 por ciento; aumentó significativamente a 280,88%, lo que significa que el saldo de las provisiones por deterioro de préstamos del ICBC ha superado 2,8 veces el saldo total de préstamos morosos, la capacidad de resistir riesgos ha mejorado considerablemente. En términos de préstamos de plataformas de financiación de gobiernos locales y préstamos inmobiliarios que generalmente interesan al mercado, la calidad de los activos crediticios del ICBC también sigue siendo buena. A finales de 2011, la tasa de morosidad de los préstamos de la plataforma de financiación de gobiernos locales del ICBC era del 0,73%, y la cobertura total del flujo de caja y la cobertura básica de los préstamos superaban el 97%. El número y la proporción de préstamos morosos en el sector inmobiliario están bajo control. Los índices de morosidad de los préstamos para desarrollo inmobiliario y de los préstamos para vivienda personal fueron del 0,82% y el 0,35% respectivamente, inferiores a los índices de morosidad de todos los préstamos.
Vale la pena señalar que en términos de control de calidad de los activos crediticios, ICBC continúa explorando un mecanismo de gestión de crédito que se adapta al desarrollo y cambios del sistema económico y financiero y toma la gestión de riesgos como núcleo, formando un sistema que se ejecuta antes, préstamo y después del préstamo. El sistema de control de riesgos para todo el proceso de negocio crediticio ha establecido firmemente una valla de riesgo.
Para ser específico sobre cómo controlar los riesgos crediticios, la premisa es, por supuesto, que los administradores de cuentas del banco deben desempeñar sus funciones y revisar y gestionar estrictamente cada préstamo. Pero si nos detenemos allí, puede que no sea suficiente para un banco grande como el ICBC con más de 8 billones de activos crediticios. En pocas palabras, por ejemplo, un principio importante de la gestión de riesgos es "no poner los huevos en la misma canasta", es decir, distribuir los riesgos. Si los bancos no tienen una comprensión general y estratégica de la dirección de la inversión crediticia y solo emiten juicios basados en las condiciones de empresas específicas, es probable que la dirección y los riesgos de la inversión crediticia estén demasiado concentrados en una determinada industria, lo que generará mayores riesgos sistémicos. Con este fin, ICBC aprovecha al máximo sus ventajas en investigación e información como banco grande, promueve vigorosamente el ajuste de la estructura regional crediticia, la estructura industrial, la estructura de clientes y la estructura de productos crediticios, y promueve la asignación razonable de activos crediticios en diferentes industrias. , regiones, clientes y productos crediticios, optimizar aún más la asignación de recursos crediticios y sentar una base sólida para la mejora continua de la calidad de los activos. Por ejemplo, en términos de estructura industrial, ya en 2002, ICBC fue el primero en China en establecer un departamento funcional especializado en investigación de riesgos crediticios de la industria: el Centro de Análisis de la Industria, basado en investigaciones, análisis y predicciones de riesgos en profundidad. políticas de crédito de la industria formuladas para guiar la extensión de crédito del banco. Hasta ahora, ICBC ha formulado políticas crediticias para 43 industrias, que cubren aproximadamente el 80% de los préstamos a clientes corporativos, y ha formulado políticas crediticias especiales para 16 áreas estratégicas nacionales clave. Somos los primeros entre nuestros pares nacionales en formular un sistema de política de crédito verde para controlar los riesgos industriales y ambientales de los préstamos desde la fuente.
En términos de ajuste de la estructura de clientes, en los últimos años, el ICBC siempre ha dado prioridad a los préstamos a las pequeñas y medianas empresas. Esto no es sólo una necesidad para cumplir con las responsabilidades sociales, sino también un requisito para el banco. propio control de riesgos. Debido a que hay una gran cantidad de clientes de préstamos para pequeñas y medianas empresas, el monto de un solo préstamo es relativamente pequeño, lo que es muy consistente con las necesidades de diversificación de riesgos del banco. Además, el riesgo crediticio se mide a partir de indicadores como la probabilidad de incumplimiento del préstamo, la tasa de pérdida por incumplimiento, el plazo del préstamo y la correlación. Aunque la probabilidad de incumplimiento de las pequeñas y medianas empresas es mayor que la de las grandes empresas, la tasa de pérdida después del incumplimiento es mayor. que el de las pequeñas y medianas empresas. Los plazos de los préstamos de las empresas son generalmente más largos, por lo que el riesgo de préstamo de las pequeñas y medianas empresas no es mayor que el de las grandes empresas. Sobre la base de este entendimiento, el ICBC continúa aumentando la concesión de créditos a las pequeñas y medianas empresas. A finales del primer trimestre de este año, el saldo de préstamos a pequeñas y medianas empresas había alcanzado los 3,75 billones de yuanes, un aumento de 2,65 billones de yuanes desde finales de 2006, un aumento de casi 2,4 veces. El saldo de préstamos a pequeñas y medianas empresas representó el 64 por ciento del saldo total de préstamos a empresas, un aumento de 20 puntos porcentuales desde finales de 2006. Se puede decir que desde la perspectiva de la proporción de activos, el negocio de crédito corporativo de ICBC ha servido principalmente a pequeñas y medianas empresas. Mediante la optimización y ajuste de la estructura de clientes, se ha consolidado aún más la base de la calidad de los activos.
Detrás de la optimización y ajuste de la estructura crediticia se encuentra el proceso de desarrollo intensivo y refinado de la gestión del riesgo crediticio del ICBC. En este proceso, ICBC continúa mejorando la autorización comercial de crédito, la gestión de concesión y aprobación de crédito, mejorando las capacidades de toma de decisiones crediticias y mejorando las capacidades de gestión y control centralizados y de prevención de riesgos. El método de autorización del negocio crediticio también ha evolucionado desde la autorización total a nivel institucional hasta la autorización diferenciada basada en el desarrollo económico regional, el nivel de gestión bancaria, la calidad de los activos, la clasificación de los clientes, etc., y la asignación racional de los recursos crediticios.
También se ha mejorado aún más el mecanismo de aprobación de créditos del ICBC y se ha mejorado significativamente la calidad y eficiencia de las decisiones crediticias. Se ha creado un centro de aprobación de crédito específicamente responsable de la aprobación para lograr la profesionalización y funcionalidad de la aprobación de crédito, implementar buenos préstamos y comprender los riesgos generales en su conjunto. De acuerdo con la tendencia de desarrollo de las agrupaciones de empresas, se ha establecido y mejorado un sistema de crédito. ICBC también ha formulado métodos unificados de gestión de crédito, modelos de cálculo cuantitativo y procesos de estandarización de límites de crédito, ha fortalecido la gestión de crédito unificada para clientes de grupos y ha llevado a cabo la concesión de crédito global a empresas multinacionales y clientes relacionados, aprovechando plenamente el papel del crédito unificado en el control. efecto de los riesgos crediticios. Esta serie de medidas efectivas ha mejorado enormemente el nivel de gestión crediticia del ICBC. La tasa promedio de morosidad de nuevos préstamos cada año durante más de diez años ha sido inferior al 1%, lo que ha promovido efectivamente la optimización de la calidad de los activos crediticios.
Para ICBC, un contribuyente irreemplazable a los cambios revolucionarios en la gestión del riesgo crediticio es la aplicación integral de la tecnología de la información moderna en la gestión del riesgo crediticio. Porque para los grandes bancos de crédito como el ICBC, las asimetrías de información entre instituciones en todos los niveles a menudo generan riesgos. Con este fin, ICBC utilizó tecnología avanzada de redes informáticas para establecer y operar oficialmente un sistema de gestión de crédito para todo el banco (CM2002) ya en 2003, logrando la centralización de los datos comerciales crediticios, la electrónica de la información de los datos y toda la operación electrónica. El proceso ha creado una plataforma de operaciones comerciales de crédito que cubre todas las sucursales del banco, logrando realmente una gestión y control centralizados del negocio crediticio. Ahora, los expertos en crédito de la oficina central de Beijing pueden ver cualquier préstamo emitido por la sucursal de Hainan Sanya en tiempo real a través del sistema informático, revisar cada detalle de la aceptación y aprobación del préstamo y tomar decisiones oportunas. El sistema establece la investigación previa, revisión, aprobación, emisión de préstamos, gestión posterior al préstamo, análisis comercial, gestión de archivos, etc. del negocio crediticio en procesos estandarizados, realizando el control electrónico de todo el proceso de operación del negocio crediticio y una gestión centralizada y unificada. de todo el banco. Al establecer parámetros del sistema, las políticas crediticias y los requisitos de gestión de riesgos pueden controlarse estrictamente. La gestión crediticia pasará de una gestión ex post a una gestión de proceso completo de alerta previa, control durante el proceso y supervisión ex post. Para las solicitudes de préstamos que no cumplen con los requisitos de gestión de crédito, el sistema automáticamente las alarmará y las "rechazará", eliminando así el fenómeno de "engañar" y previniendo riesgos de manera efectiva.
La optimización de los controles internos mejora los niveles de gestión de riesgos.
Los bancos son empresas que operan con divisas, lo que determina la posición destacada de la gestión del riesgo operativo en la gestión del riesgo bancario. A juzgar por la práctica de la industria bancaria internacional, no es raro que los bancos se metan en problemas o incluso quiebren debido a operaciones ilegales de los empleados. Por ejemplo, en 1995, el comerciante Nicholas hizo una gran apuesta en futuros Nikkei y perdió la enorme cantidad de 1.400 millones de dólares, lo que llevó a la quiebra del Barings Bank, de 200 años de antigüedad. En 2008, el comerciante de Société Générale, Jérôme Kevière, participó en operaciones especulativas no autorizadas, lo que provocó que el banco sufriera pérdidas de hasta 7.100 millones de dólares. En 2011, el comerciante bancario suizo Kuiku Adoboli sufrió otras pérdidas de 2.000 millones de dólares debido a transacciones no autorizadas.
Las dolorosas lecciones obligan a los bancos a conceder gran importancia a la gestión de los riesgos operativos. En este sentido, ICBC construye activamente un sistema de gestión de riesgos operativos, un sistema de control interno y un sistema operativo adecuados a sus propias características, y mejora vigorosamente las operaciones de cumplimiento y los niveles de prevención y control de riesgos. La tasa de incidencia de diversos casos y el monto involucrado han disminuido significativamente, los indicadores de gestión de cumplimiento y control interno del banco han seguido mejorando y el trabajo de prevención y control de casos siempre ha estado en una posición de liderazgo entre la industria. Desde 2009, la tasa de pérdidas por riesgo operativo siempre se ha controlado en un nivel excelente de menos del 0,1%, y la tasa de incidentes por cada mil personas también ha mantenido una tendencia continua a la baja desde 2009, proporcionando una importante garantía para el desarrollo continuo y estable de el banco.
El riesgo operacional es un riesgo estrechamente relacionado con el comportamiento humano. Para un banco grande como ICBC con 430.000 empleados, la gestión del riesgo operativo es sin duda un enorme desafío. Después de un largo período de exploración, ICBC se dio cuenta de que educar a los empleados para que sean "buenas personas" es fundamental, pero un método de gestión más eficaz y controlable todavía requiere "malas personas" para reducir las posibilidades de cometer errores. En este sentido, ICBC comenzó mejorando las reglas y regulaciones y combinó las ideas de gestión heredadas y acumuladas a lo largo de los años con conceptos avanzados de control interno para formar un sistema de control interno relativamente completo. Por ejemplo, ICBC clasificó y analizó exhaustivamente los puntos de riesgo en diversas operaciones comerciales. Sobre esta base, estableció y mejoró pautas de operación comercial unificadas para estandarizar cada operación comercial de los empleados. La guía ha cubierto 16 especialidades, incluidos 947 diagramas de flujo, que cubren 2.871 vínculos de riesgo, 5.104 puntos de riesgo y 5.892 medidas de control para estandarizar las operaciones y promover una gestión refinada de diversos negocios. Sobre la base de la formulación y mejora de diversas reglas y regulaciones, ICBC lleva a cabo enérgicamente evaluaciones de control interno, rendición de cuentas, auditoría interna e inspección de cumplimiento, fortalece enérgicamente la auditoría de cumplimiento de las reglas y regulaciones comerciales y asuntos comerciales importantes, y realiza regularmente transacciones con partes relacionadas. finanzas, tasas de interés Las inspecciones y auditorías de cumplimiento clave en la gestión y otros aspectos han prevenido eficazmente los riesgos operativos.
Sin reglas no habría círculo. Las reglas y regulaciones férreas son la base de los sistemas de control interno y gestión del riesgo operativo de los bancos. Sin embargo, con el rápido aumento del volumen de negocios bancarios y los requisitos cada vez mayores de los clientes en cuanto a eficiencia de procesamiento, cómo lograr una gestión eficaz de riesgos garantizando al mismo tiempo la eficiencia se ha convertido en un tema importante.
Con este fin, ICBC aplica plenamente la tecnología de la información moderna al control de los riesgos operativos, establece activamente un sistema de gestión de operaciones para operaciones intensivas y gestión integrada, y se centra en promover la reforma del sistema regulatorio, la autorización remota y las operaciones comerciales intensivas, que no sólo mejora la eficiencia del negocio La eficiencia operativa también mejora significativamente la eficacia de la gestión de riesgos. Entre ellos, el nuevo sistema de supervisión del ICBC se basa en el análisis de datos y utiliza el modelo de supervisión como motor de identificación de riesgos. El modelo de supervisión inteligente basado en los hábitos comerciales de los clientes puede identificar automáticamente transacciones anormales que pueden ser riesgosas, cambiando por completo el tradicional "mar de modelo de revisión de tácticas de personas", que permite que el nuevo sistema de supervisión descubra e identifique riesgos de manera proactiva, mejore significativamente la pertinencia y efectividad de la identificación de riesgos y cambie la situación pasiva en la que la tradicional supervisión posterior al evento, las inspecciones comerciales y las La gestión del sitio está fragmentada e insuficiente. A través del nuevo sistema de supervisión, los expertos en riesgos de la oficina central del ICBC pueden rastrear las operaciones específicas de cada cajero en todas las sucursales de base en todo el país en tiempo real, y pueden realizar supervisión e inspección en tiempo real después de descubrir puntos de riesgo, lo que ha mejorado enormemente el nivel. de prevención de riesgos y la estandarización del nivel de operación y gestión de las filiales. Por poner otro ejemplo, el ICBC descubrió, a través del análisis de una gran cantidad de eventos de riesgo, que la autorización de sucursales es un vínculo importante propenso a riesgos. Por lo tanto, a través de la reforma del sistema de autorización, basándose en tecnología avanzada de transmisión de imágenes, se estableció un nuevo modelo de gestión de autorización remota y, basándose en el mecanismo de asignación aleatoria automática del sistema de autorización remota, el personal de autorización y procesamiento comercial se separó completamente en espacio, mejorando significativamente las capacidades de control de riesgos.
Al tiempo que fortalece la autoprevención y el control de riesgos en los sistemas operativos empresariales, ICBC también ha explorado y establecido un nuevo modelo para el control de riesgos de todo el proceso y la gestión del cumplimiento "antes, durante y después del evento". Por ejemplo, en el "enlace previo al evento", exploramos e implementamos activamente mecanismos de revisión de cumplimiento "integrados" y "orientados al servicio", participamos plenamente en el proceso de diseño y desarrollo de varios nuevos negocios y nuevos procesos desde la perspectiva del cumplimiento. prevención y control de riesgos, y fortalecer continuamente nuevos sistemas, nuevos métodos y nuevos productos, y establecer activamente un sistema de veto de un voto para la revisión del cumplimiento. En los "vínculos en proceso", destacamos el monitoreo de riesgos y la verificación de eventos de cuasi riesgo, extendemos las funciones de supervisión y verificación del riesgo operativo al crédito, los mercados financieros, la gestión de activos y otros campos, y los integramos completamente en varios procesos de operación comercial para lograr supervisión y control efectivos del proceso. En el "vínculo posterior al evento", nos centramos en la inspección, la rendición de cuentas y la rectificación, exploramos el modelo de inspección continua anual y verificación oportuna en áreas clave, estandarizamos los procesos de trabajo de inspección y los estándares operativos, y mejoramos vigorosamente la calidad de la inspección y los efectos de la rectificación.
La gestión integral de riesgos ha entrado en el nivel avanzado internacional.
La gestión eficaz del riesgo crediticio y del riesgo operativo proporciona una sólida garantía para las operaciones estables del ICBC. Sin embargo, con la profundización de la globalización financiera y la innovación financiera, los bancos no solo deben centrarse en la gestión de riesgos únicos, sino que deben integrar riesgos como el riesgo de crédito, el riesgo de mercado, el riesgo de liquidez y varios activos financieros e incluir estos riesgos en la cartera de activos. integrado en un sistema de gestión unificado para medir, controlar y gestionar diversos riesgos de acuerdo con estándares científicos. Desde el lanzamiento oficial del proyecto de calificación interna en 2003, el ICBC ha promovido sólidamente la implementación del Nuevo Acuerdo de Capital, ha alineado gradualmente su nivel de medición de riesgos con los estándares internacionales, ha mejorado significativamente la naturaleza científica y prospectiva de la gestión de riesgos y ha asumido el nivel internacionalmente avanzado de gestión integral de riesgos, convirtiéndose en el primer banco en solicitar plenamente Estamos bien preparados para la implementación del Nuevo Acuerdo de Capital.
Al comienzo de la reforma y cotización de acciones, ICBC formuló un marco integral de gestión de riesgos y estableció una estructura organizativa de gestión de riesgos con una clara división del trabajo y una coordinación unificada en todo el banco. Posteriormente, ICBC promovió aún más la construcción de un sistema integral de gestión de riesgos, estableció un sistema unificado, cuantitativo y sistemático de gestión de preferencias de riesgo, mejoró el marco integral de gestión de riesgos a nivel de grupo, estableció un mecanismo de coordinación de riesgos, capital e ingresos, y mejoró el sistema integral de gestión de riesgos que cubre el grupo. El mecanismo de información para todas las categorías de riesgo de varias instituciones aclara el sistema de gestión de riesgos de concentración del grupo y mejora efectivamente las capacidades de gestión de riesgos del grupo. Además, en respuesta a las necesidades de las operaciones internacionales, el ICBC lanzó la gestión del riesgo país, estableció métodos de gestión del riesgo país y de gestión de calificaciones, y fortaleció el análisis estadístico de las exposiciones al riesgo país. En vista de los cambios en el marco regulatorio internacional después de la crisis financiera, el ICBC considera la implementación del Nuevo Acuerdo de Capital como una forma importante de mejorar el nivel de gestión de riesgos y como un proyecto básico para mejorar la gobernanza corporativa y construir una empresa financiera moderna. . Se hicieron esfuerzos para promover la construcción de varios sistemas de cuantificación de riesgos y aplicaciones comerciales específicas, determinar una hoja de ruta para la construcción de una gestión integral de riesgos y llevar a cabo una planificación y práctica integrales para la implementación del Nuevo Acuerdo de Capital, logrando resultados notables.
En el campo de la gestión del riesgo crediticio, ICBC básicamente completó la construcción del sistema de calificación interna a finales de 2007, y los sistemas relevantes se han puesto en pleno funcionamiento y aplicación. Los resultados del sistema de calificación interno se utilizan ampliamente en todo el proceso de gestión de riesgos, como la concesión de crédito, la fijación de precios y aprobación de préstamos, la gestión de límites, la asignación de capital económico y la evaluación del desempeño, desempeñando un papel importante en la mejora del nivel de gestión del riesgo crediticio. . Al mismo tiempo, ICBC lanzó oficialmente la aplicación de calificaciones internas en el sector minorista y utilizó claramente los resultados de la calificación crediticia como referencia para la toma de decisiones en la aprobación de préstamos, la gestión de límites y la gestión posterior al cobro de préstamos para préstamos personales para vivienda y negocios de tarjetas de crédito. , básicamente cumpliendo con los requisitos regulatorios para aplicaciones de calificación básica. Sobre esta base, con el fin de profundizar aún más los logros innovadores del proyecto de enfoque basado en calificaciones internas, el ICBC desarrolló un modelo de cartera de riesgo crediticio, un modelo de pruebas de estrés de riesgo crediticio y un modelo de medición de EAD de derivados, mejorando aún más el nivel de gestión de riesgos.
En el campo de la gestión del riesgo de mercado, la infraestructura para el proyecto independiente de investigación y desarrollo del ICBC sobre el riesgo de mercado se completó básicamente en 2010, lo que convierte al ICBC en el único banco en China con un método de modelo interno desarrollado de forma independiente para medir y gestionar los riesgos de mercado.
El sistema de riesgo de mercado del ICBC ha establecido tres bases de datos principales: datos de referencia, datos de transacciones y datos de mercado, que pueden realizar una medición y un seguimiento unificados de los riesgos de mercado de los productos comerciales financieros en las cuentas comerciales, y cuenta con medición del riesgo de mercado, pruebas de tensión, pruebas retrospectivas y cálculo de capital. , gestión de límites y funciones de medición y gestión de riesgos, como la presentación de informes de riesgos, pueden lograr los objetivos de gestión de riesgos de mercado a nivel de cartera del banco y mejorar integralmente el nivel de gestión de riesgos de mercado.
En el campo de la gestión del riesgo operativo, en los últimos años, ICBC ha fortalecido continuamente la identificación y clasificación unificadas de los riesgos operativos, acumulado datos de pérdidas y sentado una base sólida para una medición precisa de las pérdidas por riesgo operativo. En la actualidad, ICBC básicamente ha completado el trabajo principal de construcción de la Medición Avanzada de Riesgo Operacional (AMA). Se ha completado el marco del sistema, como el Sistema Interno de Recopilación de Eventos de Pérdidas (ILD) y el Sistema de Autoevaluación de Riesgos y Control. (RCSA) se han puesto en producción con éxito. El sistema AMA también se ha puesto en funcionamiento en su totalidad.
Además, el Proceso de Evaluación de la Adecuación del Capital Interno (ICAAP) es una parte importante del plan general del ICBC para implementar el Nuevo Acuerdo de Capital. En la actualidad, este trabajo se ha iniciado por completo y se ha mejorado el nivel de gestión de riesgos en términos de mejorar la estructura de gobernanza, promover la evaluación de riesgos, optimizar la evaluación y planificación del capital y cumplir mejor con la supervisión e inspección de la adecuación del capital. Sobre la base de una evaluación integral de la gestión de riesgos, el ICBC ha mejorado el proceso de evaluación, los métodos de medición y las políticas de gestión de los riesgos sustanciales, formando el riesgo de tasa de interés, el riesgo de concentración, el riesgo de liquidez, el riesgo de reputación, el riesgo estratégico y el riesgo de titulización de activos de cuentas bancarias. En el método de medición, inicialmente establecimos un conjunto de procedimientos internos de evaluación de la adecuación del capital adecuados a nuestro propio perfil de riesgo y formulamos estrategias para mantener niveles de capital adecuados.