El declive instantáneo de Enron Ltd.
El 28 de diciembre de 2005, Richard Causey, ex jefe de contabilidad de Enron Corporation, se declaró culpable de fraude de valores ante el tribunal. Fue sentenciado a siete años de prisión y una multa de 1,25 millones de dólares. Richard Causey podría recibir una reducción de sentencia de dos años si acepta cooperar con el tribunal en el procesamiento de los crímenes de Kenneth Lay y Jeffrey Skilling.
El 13 de enero de 2006, el cabildero profesional William "The Counselor" Roberts admitió haberse hecho pasar por un miembro del personal del comité del Senado durante la investigación de Enron. En junio de 2004, un banco alemán contrató a Roberts para persuadir a un comité del Senado para que emitiera un certificado de que el banco había llevado a cabo la diligencia debida sobre el colapso de Enron (referencia)
En enero de 2006, un tribunal estadounidense falló contra Enron El fundador y ex presidente de la empresa, Kenneth Lay, y el ex director ejecutivo, Jeffrey Skilling, están siendo juzgados por su papel en el escándalo de la empresa, junto con el ex director financiero Richard Causey. La acusación tiene 65 páginas e incluye 53 cargos, incluidos fraude de préstamos, fraude financiero, fraude de valores, fraude de correo electrónico, planificación y participación en lavado de dinero, transacciones internas ilegales, etc. Los abogados de Enron habían solicitado un juicio a puerta cerrada y un lugar fuera de Houston, argumentando que la publicidad negativa en la ubicación de Enron impediría la imparcialidad del juicio, pero estas solicitudes fueron rechazadas por un juez de distrito de Estados Unidos, Sim Lake.
Kenneth Lay se declaró inocente de los 11 cargos que enfrentaba. Afirmó que no tenía conocimiento previo del escándalo y fue completamente engañado por sus subordinados. La Comisión de Valores de Estados Unidos (SEC) se está preparando para imponer una multa de más de 90 millones de dólares a Kenneth Lay, que no incluye las reclamaciones de compensación de los accionistas. Al mismo tiempo, la SEC también descalificará a Kenneth Lay para ocupar puestos directivos en cualquier empresa pública en el futuro.
El caso de Linda, la esposa de Kenneth Lay, es más complicado. Linda vendió 500.000 acciones de Enron el 28 de noviembre de 2001, de 30 a 10 minutos antes de que se anunciara al público la noticia del colapso de Enron. Los ejecutivos de Enron sabían que la compañía colapsaría hace un año, lo que obviamente es muy perjudicial para la empresa. a él. Sin embargo, las ganancias de la venta posterior de sus acciones se donaron a un fondo benéfico familiar y todas las ganancias del fondo se utilizarán para fines benéficos. Al mismo tiempo, debido al derecho a la privacidad conyugal, no se podía obligar a los Kenneth a revelar cómo se comunicaban sobre los asuntos de Enron. Por lo tanto, para demostrar que Linda conocía la información interna de Enron, se necesitaba un testigo externo. Ambos puntos plantean obstáculos al procesamiento.
Paula Ricker, exgerente de comunicaciones de inversiones de Enron, se declaró culpable de uso de información privilegiada. Ricker acordó no ocupar ningún puesto directivo en empresas públicas. Como Ricker era responsable de las revelaciones de Enron a los analistas, también fue una testigo importante en el caso.
El 25 de mayo, el jurado responsable del escándalo de Enron anunció que Kenneth Lay y Jeffrey Skilling eran culpables de fraude y muchos otros delitos. [3] El 6 de octubre, el Tribunal Federal de Distrito de los Estados Unidos en Houston dictaminó que Paula Ricker fue sentenciada a 10 años de prisión, con suspensión de dos años, por uso de información privilegiada. [4] El 17 de octubre, el Tribunal de Distrito de los Estados Unidos en Houston desestimó múltiples cargos penales contra Kenneth Lay alegando que estaba muerto. [5] El impacto a largo plazo del incidente de Enron aún es impredecible, pero el incidente ha conmocionado la arena política en los Estados Unidos y el Reino Unido. Se informa que Enron ha donado más de 6 millones de dólares a figuras políticas del país. dos países desde 1990. Al mismo tiempo, también se vieron afectadas instituciones que anteriormente habían estado involucradas con Enron. Arthur Andersen, una de las cinco famosas firmas contables internacionales que trabajaban con Enron, fue acusada de obstrucción a la justicia y, como resultado, cerró. colapso de otro gigante de las telecomunicaciones, el escándalo de WorldCom (Worldcom, American World Communications Company), y luego WorldCom se declaró en quiebra, reemplazando a Enron como el mayor caso de quiebra de la historia. Citigroup, JPMorgan Chase y Bank of America también fueron sospechosos de fraude financiero y pagaron 2.000 millones, 2.200 millones y 69 millones de dólares, respectivamente, en compensación a las víctimas de la quiebra de Enron.
El 1 de noviembre de 2002, el cerebro del fraude de Enron y ex director financiero, Andrew Fastow, fue acusado por un gran jurado federal de 78 cargos, incluidos fraude y lavado de dinero. Su esposa, Lea Fastow, ex asistente de caja de la empresa, se declaró culpable ante el tribunal el 14 de enero. El propio Andrew fue sentenciado por el tribunal a 10 años de prisión y una multa de 23,8 millones de dólares; Lea fue sentenciada a 5 meses de prisión y suspendida por 1 año.
El ex cajero de Enron Ben Glisan Jr. fue la primera persona en ser enviada a prisión por el incidente de Enron. Se declaró culpable de fraude de valores y fraude postal.
John Forney, el comerciante de energía que propuso la estrategia comercial "Estrella de la Muerte", también fue acusado de fraude en el incidente de Enron, y sus jefes ahora son testigos contaminados en el caso.
El incidente de Enron condujo al surgimiento de la Ley Sarbanes-Oxley (traducción taiwanesa de la Ley Sarbanes-Oxley), que se considera la revisión más importante de las leyes de valores estadounidenses desde la década de 1930.
Con la quiebra de Enron, los planes de pensiones de los empleados de la empresa se han convertido en un problema, y la American Pension Insurance Company ha lanzado un plan de rescate.