Cómo hacer un buen trabajo en la investigación de pequeñas y microempresas
1. El concepto de pequeña y microempresa ¿Qué tamaño de empresa tiene una pequeña y microempresa? Las pequeñas y medianas empresas de mi país se dividen en tres tipos: medianas, pequeñas y micro. Los estándares específicos se basan en los empleados de la empresa, los ingresos operativos, los activos totales y otros indicadores, y se formulan en función de las características de la industria. Diferentes industrias tienen estándares diferentes, por ejemplo, las empresas industriales con las que tenemos mucho contacto en nuestro trabajo diario y las empresas relacionadas con la agricultura tienen estándares diferentes, entre ellas, las empresas industriales con ingresos operativos de menos de 3 millones de yuanes o activos totales. Las empresas agrícolas con ingresos operativos inferiores a 500.000 yuanes son microempresas.
2. Características de las pequeñas y micro empresas El desarrollo de las pequeñas y micro empresas tiene características propias, que las diferencian mucho de las grandes y medianas empresas, principalmente en los siguientes aspectos:
Capítulo Primero, la escala empresarial es pequeña, las características de la gestión familiar son obvias y la mayoría de ellas son empresas subsidiarias y de apoyo, el poder de negociación es débil, los canales de compra y venta son inestables y es difícil sobrevivir.
En segundo lugar, el sistema financiero es imperfecto, el nivel de gestión es bajo y la autenticidad de los indicadores de datos es deficiente debido a la dificultad de la investigación previa al préstamo, la revisión del préstamo y la gestión posterior al préstamo. Es muy difícil obtener un préstamo.
En tercer lugar, faltan garantías, es difícil obtener garantías y es imposible cumplir las condiciones de garantía exigidas por los bancos.
3. Centrarse en la investigación y revisión del negocio crediticio de las pequeñas y microempresas. Como banco minorista comunitario, los principales objetivos de servicio de nuestro banco son la mayoría de los clientes de pequeñas y medianas empresas. Por lo tanto, nos centramos en las desventajas de las pequeñas y microempresas en la operación y gestión. Los factores que han planteado mayores desafíos a nuestro trabajo de investigación y revisión de crédito. Debemos idear métodos de investigación y revisión que sean diferentes a los de las grandes y medianas empresas. empresas para reflejar de manera objetiva, verdadera y precisa las condiciones operativas y las capacidades de pago de las pequeñas y microempresas. Controlar riesgos sustanciales y apoyar eficazmente el desarrollo de las pequeñas y microempresas. En términos generales, debemos centrarnos en los tres aspectos de "investigación del sitio empresarial, revisión del controlador real y revisión de la información relevante" para reflejar de manera verdadera y completa el panorama completo de las pequeñas y microempresas.
(1) Investigación del sitio empresarial
Como dice el refrán, "Oír es falso, ver para creer". Para las pequeñas y microempresas, el gerente de cuentas debe realizar personalmente una investigación en. el sitio comercial de la empresa prestataria, observar de cerca su estado de producción y operación, incluido el espacio de oficina, la escala de la fábrica, las instalaciones del taller, el ritmo de operación de la maquinaria y el equipo, el estado de trabajo del personal, si el inventario es razonable y si hay retrasos. , etc., e incluso detalles como si el taller cuenta con equipos de protección contra incendios, para determinar si el funcionamiento de la empresa es normal, si su gestión está estandarizada y si tiene potencial de desarrollo sostenible.
Los productos también serán inspeccionados in situ, lo que se refiere a si los productos elaborados por la empresa tienen contenido científico y tecnológico, si tienen valor agregado, si son competitivos en el mercado, si tienen marcas registradas, o si los productos son para empresas de renombre a gran escala que brindan servicios de apoyo para juzgar el ciclo de vida de los productos de la empresa y, por lo tanto, el ciclo de vida de la empresa.
(2) Examen del actual interventor
En términos generales, la característica distintiva de las pequeñas y microempresas es que la mayoría de ellas tienen un modelo de gestión familiar y, a menudo, son los representantes legales. El representante o controlador real de la empresa tiene la última palabra, por lo que lo más importante para este tipo de empresa es la investigación y el juicio de la voluntad del controlador real de pagar, que es incluso más importante que la investigación de su capacidad de pago. .
En primer lugar, el administrador de cuentas debe analizar y determinar el controlador real de la empresa en función de la información proporcionada por la empresa, y dominar de antemano cierta información básica del controlador real, como calificaciones académicas, currículum, etc., para tener una comprensión preliminar de la calidad general, en segundo lugar, asegúrese de tener una conversación con el controlador real en persona, investigar y comprender su experiencia empresarial, tiempo en la industria, condiciones comerciales, propósito del negocio. préstamo, etc., y juzgar su experiencia comercial, operaciones comerciales, etc. a partir de la conversación. Información como la experiencia de gestión, el grado de control sobre la empresa y, finalmente, si existen planes para el desarrollo futuro de la empresa; La capacidad real del controlador para continuar operando y su disposición a pagar se pueden juzgar de manera integral a través de la reputación de la industria y en conjunto con consultas sobre su historial crediticio.
(3) Revisar la información relevante
La gran mayoría de las pequeñas y microempresas no tienen una gestión financiera muy sólida y generalmente no cuentan con informes de auditoría. Nuestro banco debe seguir el "hogar". Encuesta" y "Basándonos en el principio de "ver para creer", a través de la inspección in situ de información relevante, como comprobantes contables, etc., podemos comprender las capacidades operativas del cliente, las situaciones de los clientes ascendentes y descendentes, los malos registros y otros. información completa a través de múltiples canales y vertientes. Al mismo tiempo, no es necesario examinar mecánicamente los estados financieros del cliente, especialmente para las pequeñas empresas de producción y comercio exterior. Además de comprender los estados financieros, es más importante mirar las otras tres tablas: medidores de agua, electricidad. medidores y declaraciones de impuestos.
Primero, verifique los comprobantes de pago de las facturas de agua y electricidad en el sitio e investigue si los datos de pago son continuos y coinciden con la escala comercial de la empresa. Esto se puede hacer a través de la capacidad de producción real diseñada por la empresa. capacidad de producción y consumo unitario de agua y electricidad. Espere a que se analicen los datos y el contenido anterior se podrá utilizar para verificar si las actividades comerciales de la empresa en los últimos tres años son normales;
En segundo lugar, el pago de impuestos generales. las empresas deben proporcionar declaraciones de impuestos, combinadas con una inspección in situ del "sistema de control fiscal antifalsificación del IVA" Datos de la empresa informados a las autoridades fiscales (las empresas sin sistemas de control fiscal antifalsificación pueden realizar consultas a través del impuesto nacional y el impuesto local de la empresa sistemas electrónicos de declaración de impuestos), los administradores de cuentas pueden analizar las ventas mensuales de la empresa en los últimos 12 meses para obtener una imagen más realista de los datos de ingresos de la empresa. Las empresas de comercio exterior también pueden declarar a través de la aduana, y los datos aduaneros de importación y exportación pueden reflejar con precisión las compras y ventas de la empresa.
En tercer lugar, la empresa debe proporcionar citaciones contables. El administrador de cuentas puede seleccionarlas y verlas aleatoriamente en el sitio. Las citaciones pueden verificar los principales clientes ascendentes y descendentes de la empresa y los métodos de liquidación, y si la empresa paga impuestos. a tiempo, y si hay multas y otras irregularidades Registros, etc. Para las empresas que no tienen sus propios locales comerciales, también deben verificar el contrato de arrendamiento del local comercial y prestar atención a si el plazo del arrendamiento es superior a un año y si el alquiler es razonable y asequible, lo que puede reflejar la sostenibilidad de sus operaciones. en términos de hardware.
(4) Selección de métodos de garantía
"Colateral" se refiere al método de garantía. Para las pequeñas y microempresas orientadas a la producción, se dará prioridad a las garantías fácilmente convertibles y a las empresas fuertes. Garantía: Para las pequeñas y microempresas del tipo de circulación comercial, primero aceptarán la garantía que sea fácilmente liquidable, luego la garantía de una empresa de garantía profesional y finalmente la garantía de una empresa poderosa. Si usted es una pequeña y microempresa de base tecnológica, también puede considerar aceptar la garantía de derechos de patente, garantía de derechos de marca y otros métodos de garantía. La clave depende de la liquidez de la propiedad pignorada. A esto se suma la responsabilidad solidaria individual e ilimitada del representante legal, de los accionistas y de los controladores efectivos.
A través de los métodos diferenciados de investigación y revisión anteriores, el estado crediticio y la capacidad de pago de las pequeñas y microempresas se verifican desde todos los aspectos y ángulos, resolviendo eficazmente el problema de la asimetría de información entre bancos y clientes. mejor apoyo crediticio a las pequeñas y microempresas con buen crédito, voluntad y capacidad de pago.