¿Cuáles son los riesgos de una fianza de cumplimiento?
En los últimos años, varias garantías bancarias se han desarrollado rápidamente en las actividades comerciales debido a su crédito confiable y sus características flexibles, convenientes y diversas, lo que garantiza la fluidez de las actividades comerciales. . conducta. Entre todos los tipos de negocios de garantía, las garantías de proyectos de construcción se han desarrollado con especial rapidez. Tomando como ejemplo una sucursal de un banco comercial estatal, desde finales de la década de 1980, el negocio de cartas de garantía del China Construction Bank se ha desarrollado a un ritmo alarmante. En 1900, emitió 19 cartas de garantía, por un monto de 33,12 millones de yuanes. , y en 1955 emitió 80 cartas de garantía, por un importe de 322,17 millones de yuanes. En 1999 se produjeron 218 transacciones por un importe de 418,82 millones de yuanes, en 2000 se produjeron 289 transacciones por un importe de 650,82 millones de yuanes y en 2006 se produjeron 311 transacciones por un importe de 786,25 millones de yuanes. Creo que es necesario que los bancos estudien más a fondo la demanda del mercado, las características y las tendencias cambiantes del negocio de cartas de garantía, analicen los problemas existentes en la operación y gestión, profundicen la comprensión del negocio de cartas de garantía y promuevan aún más el desarrollo. de la carta de garantía empresarial en el ámbito de la construcción controlando los riesgos.
1. La independencia y la naturaleza incondicional del análisis de riesgos y la evitación de riesgos bajo la garantía independiente no solo facilita los reclamos normales del beneficiario y protege los intereses del beneficiario en la mayor medida, sino que también brinda la posibilidad a los beneficiarios de hacer reclamaciones fraudulentas; por otro lado, significa asumir enormes riesgos para los bancos de garantía. Por tanto, es necesario analizar y estudiar las fuentes de riesgos y los métodos para evitarlos. En términos generales, los riesgos de una carta de garantía provienen de los siguientes aspectos: 1. El riesgo del beneficiario de la garantía considera principalmente dos factores del beneficiario: capacidad y carácter. La mayoría de los proyectos de construcción suelen tener las características de una gran inversión y un largo período de construcción. Que un proyecto pueda completarse con éxito depende de su solidez financiera y de su capacidad para responder a los cambios del mercado. Primero, fortaleza financiera. Si el propietario tiene fondos suficientes o sólidas capacidades financieras, puede garantizar que el proyecto en construcción pueda obtener fondos suficientes para garantizar su implementación sin problemas incluso si el precio de las materias primas aumenta significativamente. De lo contrario, la parte constructora a menudo detendrá la construcción si no paga a tiempo, extendiendo así el período de construcción, interrumpiendo el plan de negocios del propietario y creando un círculo vicioso, entonces ambas partes se culpan mutuamente y utilizan la carta de garantía. En segundo lugar, existe resistencia del mercado por parte de los propietarios. Los cambios en la oferta y la demanda del mercado a menudo afectan los beneficios del proyecto. Aquellas empresas con una situación financiera sólida y una fuerte capacidad de gestión tienen una gran capacidad para resistir los ataques del mercado, lo que favorece la implementación de los proyectos según lo planeado. Aquellas empresas con mala situación financiera, gestión de deuda seria y mala gestión a menudo tienen que abandonar o suspender proyectos en construcción a mitad de camino, lo que genera desacuerdos con las partes constructoras y el riesgo de reclamaciones de garantía. Si el contratista tiene buen crédito y desempeña sus funciones de acuerdo con el contrato, pero el beneficiario hace reclamos irrazonables, el comportamiento del beneficiario estará involucrado. Por lo tanto, el banco de garantía debe investigar y comprender en la medida de lo posible la fortaleza y el carácter moral del propietario. Durante el proceso de construcción son comunes los conflictos y disputas entre propietarios y contratistas. Generalmente, ambas partes considerarán la situación general y manejarán adecuadamente estos conflictos mediante consultas amistosas. Los propietarios generalmente no utilizan cartas de garantía de manera arbitraria para empeorar los conflictos. Porque, una vez que el contratista ingresa al sitio para la construcción, se puede decir que el avance de la construcción y la calidad del proyecto dependen del contratista en cierta medida. Si el conflicto entre ambas partes se agrava y se producen incidentes como un cierre artificial, el impacto sobre el propietario no podrá ser compensado por la carta de garantía. Por lo tanto, no existe ningún motivo o dificultad especial y la posibilidad de un reclamo de garantía es poco probable. Una carta de garantía independiente e incondicional proporciona una gran comodidad para las reclamaciones del beneficiario. Entonces, en este caso, ¿cómo evita el banco el riesgo cuando se encuentra con un reclamo fraudulento de un beneficiario con mal carácter? Aunque en general se acepta la opinión de la independencia de una garantía bancaria, el abuso de los derechos del beneficiario también ha llevado a la mayoría de los países del mundo a utilizar el principio de "excepción de fraude" como restricción a la independencia de una garantía bancaria para evitar fraude bajo la garantía. Es decir, si el beneficiario alega fraude o abuso de derecho, el banco tiene derecho a rechazar el pago como defensa, lo cual es coherente con el principio jurídico de buena fe. Como limitación a la independencia de las garantías bancarias, la excepción de fraude se ha convertido en una práctica internacional. Aunque mi país actualmente no cuenta con disposiciones legales claras sobre la identificación y el manejo del fraude bajo garantías bancarias, las leyes pertinentes de mi país estipulan claramente el principio de dar prioridad a las prácticas internacionales. Además, muchas legislaciones en nuestro país estipulan que los actos fraudulentos son actos jurídicos inválidos, por lo que es enteramente posible que la práctica judicial de nuestro país adopte este principio. En casos de reclamaciones reales, los bancos deberían hacer pleno uso de este principio legal para evitar riesgos. Al revisar los documentos de reclamo del beneficiario, no solo es necesario verificar superficialmente si los documentos presentados cumplen con lo establecido en la carta de garantía, sino también notificar oportunamente al solicitante para determinar si existe fraude. Si se puede probar el fraude, deben solicitar al tribunal una orden judicial. Por supuesto, diferentes países y diferentes personas tienen diferentes puntos de vista sobre el fraude, y juzgarlo a veces es complicado. El autor cree que los bancos no deberían dañar su propia reputación en la práctica. Si el solicitante es un subcontratista, preste atención a la credibilidad y solidez del contratista general. Si el crédito del contratista general es deficiente y surgen conflictos durante la construcción del proyecto, es más probable que el propietario (cuando la carta de garantía del subcontratista se emite directamente al propietario) y el contratista general reclamen la carta de garantía. 2. Riesgos del solicitante de la carta de garantía Dado que detrás de la carta de garantía siempre hay un contrato básico correspondiente, y la carta de garantía garantiza el cumplimiento del solicitante, el cumplimiento del contrato básico por parte del solicitante determina en gran medida el riesgo de reclamación del contrato. carta de fianza. El análisis y el juicio de riesgos son los más importantes para los solicitantes.
En primer lugar, porque el banco emitió una carta de garantía a petición del solicitante; en segundo lugar, entre las partes de la garantía, el banco conoce mejor al solicitante; en tercer lugar, entre las partes de la garantía, el banco es el mejor en la gestión de la misma; solicitante, y el solicitante es también el mejor tomador de riesgos El cedente más directo, en cuarto lugar, porque en términos generales, el solicitante es un postor o contratista, que está directamente relacionado con la ejecución del contrato subyacente y maneja directamente la relación con el. beneficiario. Entonces, ¿qué tan grande es el riesgo que corren los solicitantes? Es decir, ¿qué probabilidad hay de que el solicitante no cumpla el contrato? Para responder a esta pregunta, además de comprender la situación del solicitante antes mencionada, me temo que también debemos contactar con la situación real del mercado. El mercado de la construcción actual es muy competitivo y, en un mercado de compradores absolutos, después de ganar una licitación, generalmente es imposible renunciar al contrato o rescindirlo a voluntad. Las empresas constructoras con buena reputación y gran capacidad generalmente tendrán un cálculo más científico y razonable de sus precios de oferta cuando el precio de mercado fluctúa poco. Por lo tanto, generalmente es imposible negarse a ejecutar el contrato porque el precio de oferta es demasiado bajo. Durante el proceso de construcción, dado que las empresas constructoras generalmente necesitan invertir primero parte del pago del proyecto, generalmente no se atreven a correr el riesgo de incumplimiento si quieren recuperar su inversión antes de recibir el pago anticipado. Por lo tanto, para los clientes de construcción tradicionales destacados con rica experiencia, sólida solidez técnica, sólidas capacidades de gestión y relaciones comerciales a largo plazo con los bancos, los bancos los conocen mejor y los riesgos de las garantías emitidas por ellos deberían ser relativamente pequeños. Para estos clientes, es necesario desarrollar vigorosamente el negocio de cartas de garantía y reducir los requisitos y condiciones para su procesamiento. Por supuesto, para los solicitantes con crédito y capacidad deficientes o con conocimientos poco claros, el umbral para manejar negocios de cartas de garantía debe aumentarse debido a mayores riesgos o incertidumbres. Una medida importante para evitar riesgos para los solicitantes es exigirles que paguen un cierto porcentaje del depósito. El ratio de depósito puede variar según el riesgo. Es necesario analizar el estado crediticio del solicitante, como su calificación crediticia, calificaciones de construcción, experiencia en construcción, etc. Distinguir entre los tipos y plazos de diferentes garantías, como garantías de oferta o garantías de contrato, garantías internas o garantías externas también puede prestar atención a los diferentes proyectos mencionados anteriormente; Otra medida es exigir a los solicitantes que presenten contragarantías. 3. Riesgos de los contragarantes Cuando se requiere que el solicitante presente una contragarantía de un tercero, si el solicitante no puede pagar después del pago bancario, el crédito y la capacidad de pago del tercero garante son muy importantes. Esto es lo mismo que otros motivos comerciales de crédito, por lo que no continuaremos aquí.
2. Algunas sugerencias para que los bancos manejen el negocio de garantía de proyectos. Cabe decir que los bancos estatales otorgan gran importancia al desarrollo del negocio de cartas de garantía, y el negocio de cartas de garantía también se está llevando a cabo. fuera sistemáticamente. Por ejemplo, el Banco de China, el Banco de Construcción de China y el Banco Agrícola de China han formulado métodos operativos internos correspondientes. Sin embargo, a juzgar por la situación real, las normas y reglamentos pertinentes de varios bancos no están estrechamente relacionados con la práctica y algunos bancos no tienen suficiente conocimiento del negocio de las cartas de garantía. Es necesario reforzar la comprensión de la importancia del negocio de garantía, las características de la garantía en sí, la situación actual del mercado de garantías y la situación competitiva de la industria. 1. Comprender la importancia del negocio de cartas de garantía El autor cree que el negocio de cartas de garantía debe considerarse sistemáticamente junto con otros negocios. Las necesidades de las empresas constructoras de los servicios prestados por los bancos son multifacéticas y estos servicios están estrechamente relacionados. Quizás los ingresos del negocio puro de cartas de garantía no sean muy grandes, la gestión sea engorrosa y el costo laboral sea alto. Sin embargo, una vez que un determinado banco no puede satisfacer la demanda de los clientes de negocios de cartas de garantía, los clientes transferirán gradualmente otros negocios mientras transfieren sus negocios a otros bancos. De esta forma, el banco pierde no sólo el negocio de garantía, sino también otras series de negocios de la empresa constructora. Dando un paso atrás en el negocio de las garantías, sus perspectivas de desarrollo son suficientes para que los bancos presten atención. Varias regulaciones nacionales y locales sobre licitaciones y licitaciones indican que el mercado de la construcción se estandarizará cada vez más, el alcance de las licitaciones reguladas será cada vez más amplio y las empresas constructoras tendrán una demanda cada vez mayor de garantías bancarias. Este ha sido en parte el caso. En los últimos años, las estadísticas reflejan claramente el desarrollo del negocio de garantías bancarias. Los bancos deben conceder gran importancia al desarrollo del negocio de cartas de garantía y considerarlo como un importante medio de competencia y un importante producto comercial. 2. Comprensión de los riesgos de las cartas de garantía En general, existen ciertos riesgos en el negocio de las cartas de garantía, pero siempre que la gestión sea rigurosa, la revisión esté en marcha, los procedimientos estén completos y se implementen las medidas de contragarantía. el riesgo se puede controlar. Esto se puede comprobar mediante algunos datos estadísticos. Desde el punto de vista del banco, debido a una gestión estricta, aunque ha habido solicitudes de garantías, hasta el momento no ha habido avances. La situación del control de riesgos es buena y el negocio de garantías se desarrolla sanamente. 3. Entender que la esencia de una carta de garantía es evitar riesgos. Los textos estándar para diversos tipos de garantías formulados por algunos bancos se basan en formatos de texto de atributos y condicionales. Se puede ver que la comprensión de estos bancos sobre las cartas de garantía todavía se limita al modelo de pensamiento tradicional y no puede reflejar los últimos cambios en el mercado. Desde una perspectiva práctica, estas denominadas formas estándar de garantías son difíciles de aceptar para los beneficiarios. La mayoría de las cartas de garantía emitidas por los bancos son cartas de garantía independientes e incondicionales proporcionadas por los clientes. En la práctica, si se enfatiza que el solicitante adopta el formato estándar del banco, se restringirá en gran medida el desarrollo del negocio de cartas de garantía. Por lo tanto, es necesario que los bancos nacionales acepten las opiniones generales de la gente sobre la naturaleza de las cartas de garantía y las necesidades generales del mercado, cambien su comprensión y establezcan cartas de garantía independientes e incondicionales como un formato estándar aceptable para desarrollar la Carta de garantía comercial. 4. Comprensión de la situación actual de la competencia en el mercado de cartas de garantía El autor cree que algunos bancos no han realizado investigaciones profundas y detalladas y no han comprendido la situación actual del mercado de cartas de garantía, lo que ha dado como resultado su aceptación y aprobación. procedimientos de cartas de garantía y fijación de precios que no pueden satisfacer las necesidades de la competencia en el mercado. Algunos métodos son demasiado rígidos. Falta de la flexibilidad necesaria. En los últimos años, la competencia entre los bancos en el negocio de las cartas de garantía ha alcanzado un nivel muy intenso, especialmente entre varios bancos pequeños y medianos. Algunos bancos comerciales pequeños y medianos son muy superiores a los bancos comerciales estatales en términos de velocidad y precio en el procesamiento de cartas de garantía. Ésta es su estrategia competitiva.
La penetración de los bancos pequeños y medianos en los clientes tradicionales de construcción de los bancos estatales a menudo comienza con el negocio de cartas de garantía, comenzando con el negocio de cartas de garantía. Debido a que el desarrollo del negocio de las cartas de garantía no está restringido por los fondos bancarios y el Banco Popular de China no tiene regulaciones unificadas sobre las tarifas de las cartas de garantía, esto proporciona un enorme espacio para que los bancos pequeños y medianos desafíen a los grandes bancos. . Los grandes bancos estatales deberían ser conscientes de esto. 5. Comprensión de la revisión de la carta de garantía comercial y la gestión del período de construcción. Algunos bancos, en sus reglamentos internos de gestión, exigen que el banco manejador revise la dificultad técnica del proyecto involucrado en el contrato básico bajo la carta de garantía, ya sea el El postor tiene la intención de bajar el precio, y después de la aceptación se emite una revisión detallada del progreso del proyecto durante la gestión del cronograma. El autor considera que este requisito es demasiado estricto. El banco gestor no sólo no tiene suficiente personal, energía y tiempo para realizar una investigación, sino que además es imposible tener tales capacidades. El coste de llevar a cabo una investigación de este tipo sería muy elevado y los requisitos urgentes para tramitar una fianza no darían tiempo suficiente. Es posible que los proyectos de ingeniería extranjeros traigan dificultades de revisión a los bancos gestores. Como resultado, no se pueden realizar negocios o no se pueden hacer cumplir las regulaciones. El autor sugiere que sólo comprendiendo plenamente las calificaciones, la experiencia y la reputación del solicitante podremos tener una comprensión general del proyecto en sí. Porque el propietario examinará estrictamente las calificaciones de los postores al invitar a licitar y examinará cuidadosamente las habilidades de los postores al negociar las ofertas. Ganar la licitación significa tener la capacidad de participar en la construcción del proyecto, que en realidad ha sido revisado por el banco. . Además, la evaluación de los solicitantes también puede centrarse en sus cualificaciones. Por ejemplo, las empresas constructoras suelen tener calificaciones de construcción de primer, segundo y tercer nivel emitidas por departamentos de gestión gubernamentales y realizan inspecciones periódicas. Los departamentos de gestión pertinentes de algunas provincias y ciudades también realizarán evaluaciones periódicas de las empresas constructoras y publicarán los resultados. Por ejemplo, las autoridades competentes pertinentes de Shanghai llevan a cabo evaluaciones exhaustivas de las empresas de construcción locales y extranjeras en Shanghai cada año basándose en el comportamiento comercial anual, la calidad del proyecto, la seguridad de la construcción, el progreso científico, la gestión de equipos, la construcción civilizada, etc., y elogian públicamente las obras sobresalientes. empresas. El banco puede revisar y juzgar la situación del solicitante basándose en esta información. 6. Conocer el período de validez de la garantía y gestionar la recuperación de la misma tras su vencimiento. ¿Cómo debemos entender el período de validez de una carta de garantía nacional? En el negocio de garantías, el período de validez de la garantía a menudo incluye un período abierto (es decir, el período es incierto) y un período cerrado (es decir, el período está determinado). Los aprobadores a menudo exigen que se pueda fijar el período de la garantía y que se pueda cerrar la garantía, es decir, que se pueda determinar un período de vencimiento claro. Este requisito generalmente no es realista. En el negocio de contratación de ingeniería, no es raro que los propietarios y contratistas cambien el cronograma del proyecto por diversas razones. Por lo tanto, es imposible determinar un período claro de antemano, por lo que la garantía no se puede cerrar. La mayoría de las garantías proporcionadas por los propietarios se emiten y el banco debe aceptar el hecho de que la mayoría de las garantías se emiten. La emisión de una carta de garantía ha sido ampliamente aceptada. Si la garantía de licitación estándar proporcionada por el Banco Mundial no tiene un período claro, su garantía de desempeño estipula que "la garantía es válida hasta 28 días después de la emisión del certificado de recepción" y no se sabe cuándo se emitirá el certificado de recepción. . Si lo estudiamos detenidamente, el autor cree que una carta de garantía redactada de esta manera no es una carta de garantía abierta pura, sino una forma entre abierta y cerrada. Porque el plazo de una carta de garantía todavía está limitado por la ocurrencia de un determinado evento, y la ocurrencia de este evento es una cuestión de tiempo y tiene un tiempo relativamente determinado. En sentido estricto, hay muy pocas personas que simplemente emiten cartas de garantía. Aunque la gente todavía tiene opiniones diferentes sobre si la carta de garantía debe devolverse al garante después de su vencimiento, para evitar los riesgos que pueden causar las incertidumbres después de que expire la carta de garantía, es una práctica común para chinos y extranjeros. Los bancos emiten una carta de garantía después de su vencimiento, y también es una práctica internacional reconocida por muchas organizaciones autorizadas. Por ejemplo, en abril de 2000, una garantía de cumplimiento emitida por la sucursal de Shanghai de un banco extranjero estipulaba que "cuando esta garantía expire, la copia original de la garantía deberá ser devuelta a nuestro banco". Una garantía de pago anticipado emitida por un banco alemán en agosto de 2001 estipulaba que "la garantía será devuelta a nuestro banco cuando ya no sea necesaria o cuando expire su período de validez". La FIDIC también establece en la cláusula 10.2 de sus Condiciones de Contrato para la Construcción de Obras de Ingeniería Civil (Cláusulas FIDIC) que “el período de validez de la Garantía de Cumplimiento finalizará en la fecha en que el Contratista lleve a cabo y complete la construcción de las Obras y reparaciones de defectos de acuerdo con el Contrato y finalizarán de acuerdo con la Cláusula 62.1 Después de la emisión del Certificado de Responsabilidad por Defectos, no se podrá hacer ningún reclamo sobre la garantía de cumplimiento Después de que se emita el certificado mencionado anteriormente, 65438+. Dudo que los bancos nacionales también deban exigir esto en sus operaciones. Sin embargo, en la práctica, a menudo es imposible recuperarlo debido a razones como que el beneficiario trae muchos problemas a la cancelación de la cuenta de garantía. otras formas de cancelar la garantía, como utilizar la garantía emitida por el beneficiario como base, o utilizar la garantía de desempeño como base para el certificado de aceptación de finalización, y utilizar la garantía de mantenimiento de calidad como base para el Certificado de responsabilidad por defectos o finalización. 7. Riesgos operativos internos del negocio de garantía El negocio de garantía no está sujeto a procedimientos contables estrictos, documentos contables perfectos y fondos, por lo que el riesgo es relativamente alto. Por lo tanto, la gestión de crédito y el sello institucional del firmante autorizado son relativamente. La gestión es muy importante. Este tipo de riesgo no se puede resolver con autorización. El autor recomienda que los bancos tomen medidas como sanciones estrictas y una gestión estricta de los sellos.