¿Qué políticas regulatorias prudenciales existen?
Supervisión prudencial significa que para prevenir y resolver crisis bancarias, las autoridades reguladoras formulan una serie de reglas comerciales prudentes que las instituciones financieras deben cumplir, evalúan objetivamente el estado de crisis de las instituciones financieras e implementan monitoreo y control de crisis. supervisión en forma oportuna Modelo de supervisión de alerta temprana y control.
Lograr una supervisión prudencial
La supervisión prudencial del sector bancario se logra a través de dos aspectos:
Primero, los bancos y otras instituciones financieras implementan las regulaciones prudenciales formuladas por los reguladores. autoridades reguladoras y fortalecer la gestión interna de crisis;
En segundo lugar, inspeccionar la implementación de reglas operativas prudentes de las instituciones financieras a través de las autoridades reguladoras, realizar evaluaciones prudentes y llevar a cabo alertas y controles de crisis oportunos.
Se puede observar que la determinación de reglas comerciales prudentes es la base de la supervisión prudencial. Según el artículo 21 de la Ley de Supervisión Bancaria, las normas de funcionamiento prudente de las instituciones financieras bancarias están estipuladas por leyes y reglamentos administrativos, y también pueden ser formuladas por la Comisión Reguladora Bancaria de China de conformidad con las leyes y reglamentos administrativos. Las instituciones financieras bancarias deben respetar estrictamente normas operativas prudentes. En la actualidad, la Comisión Reguladora Bancaria de China y otros departamentos pertinentes han formulado una serie de reglas operativas prudentes, que incluyen gestión de crisis, control interno, índice de adecuación de capital, calidad de los activos, reservas para pérdidas, concentración de crisis, transacciones relacionadas, liquidez de activos, etc.
El origen del concepto de supervisión prudencial
La supervisión prudencial de la gestión empresarial tuvo su origen en los "Principios básicos para una supervisión bancaria eficaz" del Comité de Basilea de 1997. En este documento, el principio de supervisión prudencial se establece como uno de los principios básicos más importantes. Los "Principios básicos para una supervisión bancaria eficaz" constan de 7 partes y 25 principios, que cubren los requisitos previos para una supervisión bancaria eficaz, el acceso y la estructura bancaria, las disposiciones y requisitos para la supervisión prudencial, los medios de supervisión continua, la divulgación de información y los siete aspectos de los supervisores, entre ellos el poder formal y la supervisión bancaria transfronteriza regulan las entidades y comportamientos reguladores. Estos principios son un resumen sistemático de la experiencia y las lecciones de supervisión del Banco Mundial en el siglo pasado, y reflejan nuevos cambios en el progreso de la industria bancaria internacional y nuevas tendencias en la supervisión bancaria. Los principios básicos de una supervisión bancaria eficaz han sido reconocidos por la mayoría de los países y sirven como principios rectores para establecer y mejorar los sistemas nacionales de supervisión bancaria. Por lo tanto, los "Principios básicos para una supervisión bancaria eficaz" se consideran un documento histórico importante en el campo de la supervisión bancaria internacional. En las regulaciones y requisitos de supervisión prudencial, los "Principios básicos para una supervisión bancaria eficaz" establecen 10 principios que requieren que las autoridades reguladoras formulen e implementen índices de adecuación de capital, gestión de crisis, controles internos, calidad de activos, provisiones para pérdidas, concentración de crisis y transacciones relacionadas. , gestión de liquidez y otros aspectos de las normas de supervisión prudencial. Estas regulaciones prudenciales se pueden dividir en dos categorías, una que involucra regulación de suficiencia de capital y la otra que involucra gestión de crisis y controles internos.
La "Ley de Supervisión Bancaria", la "Ley de Bancos Comerciales" de mi país y otras leyes y regulaciones financieras relevantes se basan en el espíritu básico de las prácticas de supervisión bancaria internacional y los "Principios Básicos de una Supervisión Bancaria Eficaz" para establecer la concepto de supervisión bancaria prudente y sus principios, e implementarlos como el sistema más importante de supervisión bancaria.
Principios de supervisión prudencial en el derecho financiero internacional
Los principios de supervisión prudencial en el derecho financiero internacional tienen su origen en el "Acuerdo de Basilea" que constituye las prácticas financieras internacionales, y son formulados por la OMC "Comercio". en Servicios Financieros" como un tratado internacional.
(1) Requisitos urgentes para la supervisión prudencial
El "Acuerdo de Basilea" se ha convertido ahora en una práctica común en el campo del derecho financiero internacional. Esto significa que, aunque no es una fuente formal de derecho internacional, el Acuerdo de Basilea desempeñará el papel de derecho interno en los países que lo adopten, y en muchos países que no lo han adoptado, el Acuerdo de Basilea puede al menos servir como una Derecho internacional. La explicación autorizada de las normas financieras.
El Acuerdo de Basilea en su sentido completo incluye los siguientes documentos: Acuerdo de Basilea de 1983, Basilea I de 1988, Normas Mínimas de Basilea de 1992, Normas Suplementarias sobre Crisis de Mercado del Acuerdo de Capital de 1996 y 196.
Los principios de la supervisión prudencial se reflejan en los artículos 6 a 14, 15 (sección 4B), artículo 22 (sección 5), artículo 23 y artículo 25 (sección 4B) de la sección "Principios básicos de Basilea". 6A). Los requisitos de la supervisión prudencial cubren cinco aspectos: adecuación del capital, gestión de crisis, control interno, supervisión de bancos multinacionales y medidas correctivas. Los requisitos específicos incluyen:
1. Los reguladores deberían prescribir requisitos mínimos de suficiencia de capital apropiadamente prudentes que reflejen el alcance de la crisis para todos los bancos. El índice mínimo de adecuación de capital recomendado por el Acuerdo de Basilea es del 8%.
2. Gestión de crisis. En primer lugar, para evitar una crisis crediticia, se deben establecer políticas y procedimientos para evaluar de forma independiente la originación y la inversión de préstamos bancarios y la gestión continua de los préstamos y las carteras de inversión. Los supervisores bancarios deben garantizar que los bancos establezcan políticas y procedimientos para evaluar la calidad de los activos bancarios; así como provisiones para pérdidas crediticias y políticas, prácticas y procedimientos de adecuación de reservas, los supervisores bancarios deben establecer límites prudentes para limitar la exposición de los bancos a la crisis a un solo prestatario o grupo de prestatarios relacionados para evitar problemas derivados de préstamos con partes relacionadas; Los supervisores deben garantizar que los bancos sólo concedan préstamos a empresas e individuos relacionados sobre una base comercial. Esta parte del crédito debe ser monitoreada de manera efectiva y se deben tomar medidas apropiadas para controlar o resolver esta crisis. En segundo lugar, para evitar crisis de liquidez, los supervisores bancarios deben garantizar que los sistemas de información gerencial de los bancos permitan a los administradores identificar las concentraciones de crisis de sus activos.
En tercer lugar, para evitar crisis de mercado, los supervisores bancarios deben garantizar que los bancos desarrollen diversas políticas y procedimientos integrales para identificar, monitorear y controlar las crisis nacionales y las crisis de transferencia en las actividades de crédito e inversión internacionales, y mantener reservas de crisis adecuadas. los bancos cuentan con un sistema para medir con precisión y controlar integralmente las crisis de mercado, cuando sea necesario; los supervisores tienen la autoridad para establecer límites específicos y/o requisitos de capital específicos para las exposiciones a crisis de mercado; Finalmente, para evitar otras crisis, como las operativas, los supervisores bancarios deben garantizar que los bancos establezcan procedimientos integrales de gestión de crisis (incluida una supervisión adecuada por parte de los directores y la alta dirección) para identificar, medir, monitorear y controlar las crisis importantes y, cuando corresponda, proporcionar este establecimiento. capital.
3. Mecanismo de control interno. Los supervisores bancarios deben determinar si los bancos tienen sistemas de control interno sólidos y acordes con la naturaleza y el tamaño de sus negocios; los supervisores bancarios deben garantizar que los bancos tengan políticas, prácticas y procedimientos sólidos para promover una mayor ética y estándares profesionales en el sector financiero, y evitar que los bancos ser explotados intencionalmente o no por delincuentes.
4. Supervisión de los bancos multinacionales. El país de origen de un banco multinacional debe implementar una supervisión global consolidada de sus organizaciones bancarias internacionales activas, monitorear exhaustivamente todas las actividades operativas de estas organizaciones bancarias en todo el mundo y exigirles que respeten principios operativos prudentes. garantizar que los bancos extranjeros cumplan con las regulaciones nacionales del país anfitrión. Las instituciones realizan negocios locales con los mismos altos estándares.
5. Medidas correctoras. Los supervisores bancarios deben contar con herramientas de supervisión sólidas para tomar medidas correctivas oportunas cuando los bancos no cumplan con los requisitos prudenciales.
(2) Excepción prudencial
Si los requisitos regulatorios prudenciales del Acuerdo de Basilea constituyen una regulación prudencial “normal”, entonces la “excepción prudencial” en el Acuerdo sobre el Comercio de Servicios Financieros de la OMC "Es una supervisión prudencial "anormal", o una supervisión prudencial especial.
El "Acuerdo sobre Comercio de Servicios Financieros" de la OMC consta del "AGCS", la "Parte I de Servicios Financieros", la "Parte II de Servicios Financieros", el "Acuerdo de Compromisos sobre Servicios Financieros" y el "Acuerdo sobre Comercio de Servicios Financieros". Entre otras cosas, según el artículo 2(a) de la Parte I de Servicios Financieros, sin perjuicio de otras normas del AGCS, no se impedirá a los miembros tomar medidas por razones prudenciales, incluso para proteger a los inversores, depositantes y tomadores de pólizas que tengan responsabilidades fiduciarias. por inversores o proveedores de servicios financieros, o para garantizar la integridad y estabilidad del sistema financiero. Esas medidas no se utilizarán para eludir los compromisos de ese Miembro en virtud del presente Acuerdo.
Las normas anteriores son la materialización del principio de “excepción prudente”. La llamada "excepción prudencial" significa que los miembros de la OMC pueden adoptar medidas regulatorias financieras prudentes para mantener la estabilidad financiera interna y no están sujetos a las disposiciones o compromisos de liberalización del AGCS. Aunque las "excepciones prudenciales" son especiales, son consistentes con las "medidas correctivas" requeridas por la supervisión prudencial en el Acuerdo de Basilea, e incluso pueden considerarse medidas correctivas especiales para mantener el orden financiero en circunstancias especiales.
Las normas de "excepciones prudenciales" son abstractas y flexibles. El Acuerdo sobre el Comercio de Servicios Financieros de la OMC no aclara qué medidas constituyen medidas regulatorias que constituyen "excepciones prudenciales". Por supuesto, en la nueva ronda de negociaciones, algunos países exigieron que se enumerara claramente el alcance de la “excepción prudencial”. Por ejemplo, Suiza exige que el alcance de las medidas regulatorias de “excepción prudencial” se defina sobre la base de estándares desarrollados por el Comité de Basilea, la Federación Internacional de Supervisores de Seguros, la Organización Internacional de Comisiones de Valores y el Foro Conjunto sobre Mezcla Financiera. Sin embargo, está claro que es imposible tener en cuenta esta cuestión en la nueva ronda de negociaciones y actualmente es difícil atraer una atención generalizada, y mucho menos ponerla en práctica.
Esto significa que siempre que se demuestre que es por motivos prudenciales, el país anfitrión puede deshacerse temporalmente de las limitaciones de las normas de la OMC y tomar las medidas regulatorias que desee. Además, el significado de “con fines prudenciales” se deja a criterio del país que adopta la medida. Las medidas regulatorias bajo la “excepción prudencial” no serán cuestionadas por preguntas como “si es necesario” o “si es una restricción comercial mínima”, y no hay necesidad de prestar atención a los requisitos de las regulaciones internas de China en Artículo 6 del AGCS. Aunque el país de origen puede creer que la afirmación del país anfitrión de “fines prudenciales” no es cierta, en principio sólo el Órgano de Solución de Diferencias (OSD) de la OMC tiene la autoridad para juzgar si las medidas regulatorias de “excepción prudencial” adoptadas por el país anfitrión de hecho tienen fines prudenciales. De hecho, en el ámbito financiero, donde los países están adoptando un enfoque cauteloso, la posibilidad de remitir diferencias relevantes al OSD es muy pequeña. Como señala Coe, salvo comportamientos inusuales, todos los países tienden a respetar el derecho de los demás a decidir si sus normas internas son prudentes. [3](25)_
El principio de "excepción prudencial" conserva la flexibilidad de la supervisión en el ámbito financiero y puede servir como una "válvula de seguridad". Para proteger la industria financiera nacional, los países relevantes pueden violar sus compromisos y obligaciones bajo el AGCS en circunstancias y períodos específicos y decidir por sí mismos adoptar algunas medidas regulatorias financieras especiales.
Por lo tanto, basándose en el principio de "excepción prudencial", nuestro país puede formular algunas disposiciones de "excepción prudencial" en las leyes nacionales pertinentes. Estas disposiciones deberían, en principio y de manera sencilla, ser implementadas con fines prudenciales. De esta manera, en caso de una emergencia, las autoridades reguladoras financieras pueden tomar las medidas regulatorias especiales que consideren apropiadas, independientemente de si estas medidas violan los compromisos y obligaciones de China bajo el AGCS.
Sin embargo, es importante señalar que, dado que las normas de la OMC no pueden aplicarse directamente en nuestro país, las autoridades reguladoras sólo pueden tomar medidas de conformidad con la ley si la legislación nacional pertinente estipula claramente el principio de "excepción prudente". En otras palabras, es necesario traducir el principio de "excepción prudente" de las normas de la OMC al derecho interno. Porque, sin autorización explícita en virtud de la legislación nacional, las autoridades reguladoras nacionales no pueden adoptar directamente medidas reglamentarias especiales que constituyan una "excepción prudencial" según las normas de la OMC.