Informe sobre la implementación de la rectificación de auditoría por parte de la Oficina de Auditoría (dos artículos)

Oficina de Auditoría del Distrito de Qinnan:

Su oficina ha recibido el "Informe de Auditoría" (Qin Shen Bao [2018] No. 7). El informe. Las cuestiones planteadas se han rectificado cuidadosamente y las respuestas son las siguientes:

1. Problemas en la preparación del presupuesto

(1) El informe de auditoría señaló que nuestro distrito. no cumplió con las nuevas regulaciones presupuestarias, Incorporar el presupuesto operativo del capital estatal al sistema presupuestario general.

En 2017, la producción y operación de las empresas estatales en el distrito de Qinnan básicamente no lograron un funcionamiento normal y tuvieron que soportar mayores riesgos de mercado. Por lo tanto, no existe una buena base para preparar el presupuesto operativo del capital estatal.

En la preparación del presupuesto anual de 2018, nuestra oficina consideró plenamente todos los factores, preparó el presupuesto de operación de capital estatal y mejoró la preparación del presupuesto a gran escala.

(2) Algunas disposiciones de gastos no son lo suficientemente razonables y no reflejan plenamente las políticas nacionales y diversas prioridades de trabajo del distrito de Qinnan.

El informe de auditoría refleja los hechos.

Nuestra oficina considerará plenamente todos los factores en la preparación del presupuesto del próximo año, mejorará la calidad de la preparación del presupuesto, fortalecerá aún más la estandarización y la cientificidad de la preparación del presupuesto y hará que diversos gastos presupuestarios sean más consistentes con la realidad laboral.

2. Problemas con los ingresos presupuestarios

El informe de auditoría refleja los hechos.

(1) Es un hecho que los ingresos no tributarios no se entregan íntegra y oportunamente al tesoro nacional. De enero a abril de 2018, todos los ingresos no tributarios antes mencionados se transfirieron al tesoro estatal.

(2) Es cierto que los intereses sobre el saldo de la cuenta fiscal especial a este nivel de 17.300 RMB no se pagaron en su totalidad y a tiempo. El 26 de julio de 2065, 438+08, nuestra oficina entregó al tesoro nacional el saldo de los ingresos por intereses de la cuenta especial para la construcción de la zona de procesamiento de recursos importados de la Oficina de Finanzas del Distrito.

(3) Es cierto que los ingresos por transferencia de tierras de 6,5438+0,76 millones de yuanes no se pagaron en su totalidad y a tiempo, lo que debía Zhongdeshun New Building Materials Co., Ltd. debido a la falta de fondos. En el siguiente paso, nuestra oficina instará a la sucursal de Qinnan de la Oficina de Tierras y Recursos a aumentar los esfuerzos de recaudación para garantizar que el precio de transferencia de la tierra se entregue al tesoro estatal.

(4) No asignar 1.506 millones de yuanes de fondos para proyectos de viviendas asequibles provenientes de ingresos por transferencias de tierras de acuerdo con la proporción prescrita. La situación es cierta: los fondos no tienen ingresos y no se pueden retirar. Si los gastos reales del tesoro cumplen con los estándares, el informe de cuentas final se ha elaborado y no se puede rectificar. Nuestra oficina fortalecerá aún más la estandarización y el carácter científico de la preparación del presupuesto en futuros trabajos de preparación del presupuesto y mejorará efectivamente la calidad de la preparación del presupuesto.

Tres. Problemas en el gasto presupuestario

El informe de auditoría refleja los hechos.

(1) La tarifa de transferencia de tierras de propiedad estatal de 10.849.300 yuanes no se utilizó según lo requerido. En vista de la destacada contradicción entre ingresos y gastos en nuestro distrito, con el fin de promover el desarrollo de diversas empresas sociales, nuestro distrito utilizó fondos de transferencia de tierras de propiedad estatal para asignar algunos fondos administrativos unitarios y otros gastos. Luego, basándose en los problemas señalados en la auditoría, en 2018, nuestro distrito ajustó el presupuesto y los temas contables relacionados para estandarizar la gestión de los gastos de fondos de transferencia de tierras de propiedad estatal.

(2) El saldo del indicador es grande. Nuestro distrito tomará medidas como instar a los propietarios a acelerar el progreso de la construcción del proyecto y esforzarse activamente por enviar fondos para acelerar aún más los gastos de los fondos del proyecto y reducir los indicadores del saldo de los fondos.

(3) El ratio de gasto de algunas unidades presupuestarias es bajo. Después de la verificación, el presupuesto a nivel de distrito para 2017 asignó 680.000 yuanes en tarifas de recepción para la Oficina de Recepción del Distrito de Qinnan, y el gasto real ese año fue de 100.500 yuanes, lo que representa el 14,78% del gasto presupuestario anual. Las principales razones por las que no se pudo completar el 90% de los gastos anuales son: Primero, la Oficina de Recepción del Distrito de Qinnan sigue estrictamente las "Ocho Regulaciones" del gobierno central. 2. El objetivo de "recepción oficial" para 2015 se trasladará a 750.000 yuanes, y el objetivo de "tarifa de recepción oficial" para 2016 se trasladará a 660.000 yuanes para gastos en 201713.

Cuatro. Problemas descubiertos en la auditoría de la implementación de importantes medidas políticas y acuerdos de macrocontrol

El informe de auditoría refleja los hechos.

(1) Se debe asignar el fondo objetivo de 4 millones de yuanes.

La Oficina de Finanzas Municipal de Qinzhou asignó 4 millones de yuanes en fondos rectores en 2017 para apoyar el proyecto de competencia de desarrollo económico colectivo a nivel de aldea en el distrito de Qinnan. En 2017, nuestra oficina emitió indicadores al Gobierno Popular de la Ciudad de Lina y entrevistó al Gobierno Popular de la Ciudad de Lina para instar a su rápida implementación. Al mismo tiempo, el plan de implementación del proyecto declarado por el Gobierno Popular de la ciudad de Lina ha sido finalizado y está siendo revisado y aprobado por el gobierno del distrito.

(2) La construcción del proyecto no ha entrado en la revisión presupuestaria y el contrato se firma basándose en la inversión de capital del proyecto como estándar.

La situación reflejada en el informe de auditoría es básicamente cierta. Según el punto 1 del artículo 16 del "Aviso de la Oficina General del Gobierno Popular de la Región Autónoma Zhuang de Guangxi sobre la emisión de medidas de gestión para los fondos especiales de alivio de la pobreza financiera de Guangxi" (Guizhengbanfa [2065 438+07] No. 42) , la inversión total es inferior a 10.000 yuanes. Los proyectos ya no están sujetos a evaluación financiera. En el siguiente paso, nuestro distrito estandarizará el uso y la gestión de fondos para proyectos económicos colectivos a nivel de aldea basándose en los problemas señalados en la auditoría.

(3) Al realizar el pago de fondos no se obtiene ninguna factura oficial emitida por el beneficiario.

El informe de auditoría refleja los hechos. Nuestra oficina instará a la Oficina de Finanzas de Huangwutun de la Oficina de Finanzas del Distrito de Qinnan a realizar rectificaciones de acuerdo con las regulaciones pertinentes.

(4) La firma del contrato no está normalizada

El informe de auditoría refleja los hechos. La Cooperativa de aldeanos de la aldea de Grangang, calle Jianshan, distrito de Qinnan, región autónoma Zhuang de Guangxi, se registró y estableció el 5 de julio de 2017.

Hasta ahora no hemos solicitado el sello oficial y el negocio actual está a cargo del sello oficial del Comité de la aldea de Cangfang, calle Jianshan, distrito de Qinnan.

A continuación, nuestro distrito estandarizará la gestión financiera a nivel de aldea en función de los problemas señalados en la auditoría.

Verbo (abreviatura de verbo) Problemas descubiertos en la auditoría de gestión de la deuda del gobierno del distrito de Qinnan

El informe de auditoría refleja los hechos.

(1) Proporcionar fondos de trabajo por valor de 240.300 yuanes en violación de las regulaciones. Nuestra oficina ahora ha notificado al Centro de Expropiación de Tierras y Viviendas del Distrito de Qinnan para que ajuste las cuentas relevantes de acuerdo con las regulaciones y devuelva los fondos a los canales.

(2) Los ingresos se subestimaron en 216.420 RMB. Ahora la escuela ha hecho las rectificaciones necesarias, ajustando la cantidad de nuevos fondos de bonos recibidos del departamento de finanzas en 2017 a la cantidad que se transferirá a la cuenta de saldo cero para la contabilidad de ingresos.

(3) 79.700 RMB no se utilizaron según el propósito de los fondos. La escuela primaria central de la ciudad de Huangwutun gastó 50.000 yuanes en el proyecto de construcción del campo deportivo de la escuela primaria Tianliao en la ciudad de Huangwutun. Después de la verificación, la escuela primaria central de la ciudad de Huangwutun no fue lo suficientemente cuidadosa al solicitar el pago por progreso y por error incorporó el pago por progreso para la cerca en el campo deportivo y solicitaron el pago juntos. Como resultado, los 240.000 yuanes aprobados por la Oficina de Educación fueron pagos por progreso para el campo deportivo. El coste real debería ser de 50.000 para el muro y 6,5438+0,9 millones para el campo deportivo. Ahora el procedimiento se ha vuelto a completar. En segundo lugar, 29.700 yuanes de fondos se utilizaron por error para comprar equipos de vigilancia y fueron devueltos para su rectificación de acuerdo con el propósito principal de los fondos.

(4) Firmar un contrato con la unidad constructora sin revisar el costo presupuestado del proyecto de construcción. El precio económico del salón de actos de la escuela primaria de Guanggang en la ciudad de Jianshan se ha vuelto a informar según sea necesario.

(5) El proyecto se ha completado pero no se han completado los procedimientos de aceptación de finalización. El edificio de enseñanza de la escuela primaria Pangqin en la ciudad de Kangxiling, la escuela primaria Qinghu en la ciudad de Napeng, la escuela primaria Houli y el proyecto de vivienda funcional de la escuela primaria se completaron y pusieron en uso a finales de abril de 2018, pero los procedimientos de aceptación de finalización aún no se han completado. completado. Después de la verificación, el salón funcional de la escuela primaria Pangqin en la ciudad de Kangxiling se completó y aceptó en marzo de 2018, y los proyectos restantes pasaron la inspección de aceptación por parte de los departamentos pertinentes el 22 de junio de 2018.

(6) Los pagos por progreso del proyecto son lentos y los gastos del fondo de bonos aún están equilibrados.

(1) El saldo del fondo del proyecto de la Compañía Chengfa del distrito de Qinnan es de 6,990,5 millones de yuanes, que pertenece al saldo del fondo del proyecto de reasentamiento centralizado de la zona de reubicación de alta tecnología del distrito de Qinnan para el alivio de la pobreza. Este proyecto pertenece al proyecto de construcción planificado para 2017 y fue completado y aceptado el 28 de febrero de 2017. La empresa ha pagado el pago del proyecto según lo previsto y ahora se encuentra en el proceso de liquidación del proyecto. Según las regulaciones, los fondos del saldo actual del proyecto sólo se pueden pagar después de que se emita el acuerdo de auditoría.

(2) El saldo del fondo del proyecto de desarrollo equilibrado de la educación obligatoria implementado por el departamento de educación es de 1,822,8 millones de yuanes. El proyecto del departamento de educación de nuestro distrito no ha sido auditado ni liquidado, y el 80% del pago del progreso se ha asignado de acuerdo con la normativa. Por lo tanto, el saldo de los fondos de bonos para el proyecto del sitio de enseñanza de la escuela primaria central de la ciudad de Kangxiling es de 30.000 yuanes, y el saldo de los fondos de bonos para el edificio de enseñanza de la escuela primaria central de la ciudad de Nasi es de 240.000 yuanes. En masa, los proyectos de muros de contención y cercas del jardín de infantes central de la ciudad de Jiulong no pueden iniciarse. No se pueden pagar los pagos parciales, lo que resulta en un saldo de fondos de 480.000 yuanes.

6. Problemas descubiertos en la auditoría de los proyectos de reubicación para aliviar la pobreza.

El informe de auditoría refleja los hechos.

El proyecto de mejora de las carreteras rurales de nuestro distrito avanza lentamente. Después de la comunicación, supimos que los 3,5 millones de yuanes de fondos dispuestos por los bonos del gobierno municipal se planearon originalmente para usarse en el proyecto de endurecimiento de carreteras de la aldea, pero luego se ajustaron a la segunda fase del proyecto de construcción de la zona de alta tecnología. El plan de diseño del proyecto se presentó al gobierno para su revisión y se implementará inmediatamente después de su aprobación.

En el futuro, nuestra oficina instará a los departamentos pertinentes a estandarizar el comportamiento financiero y fortalecer la gestión en función de los problemas señalados en el informe de auditoría.

Artículo 2:

De acuerdo con los requisitos de las opiniones de deliberación del 21º Congreso Popular Municipal el 31 de julio, el gobierno municipal y los departamentos pertinentes han revisado el presupuesto municipal de 2017 de la ciudad de Yangzhou. señalados en los informes de auditoría sobre implementación y otros ingresos y gastos financieros se han implementado uno por uno. La situación específica de rectificación de auditoría es la siguiente:

Primero, organizar y promover el trabajo de rectificación de auditoría

(1) Dar gran importancia y tomar medidas cuidadosas para la rectificación. Para los problemas señalados en la auditoría, el gobierno municipal concede gran importancia a la rectificación, y los principales camaradas responsables del gobierno municipal dan instrucciones especiales para implementar la rectificación uno por uno. Al mismo tiempo, debemos sacar conclusiones de un ejemplo y lograr la estandarización y eficiencia en la ejecución presupuestaria, el uso de fondos especiales y la gestión de fondos de inversión. El gobierno municipal celebró una reunión especial sobre los arreglos del trabajo de rectificación de auditoría, una reunión de promoción y una reunión de inspección para implementar el trabajo de rectificación uno por uno y mejorar efectivamente la calidad y el efecto de la rectificación.

(2) Aclarar responsabilidades, formular planes y realizar rectificaciones. El gobierno municipal organizó y formuló un plan de trabajo de rectificación, resolvió cuidadosamente los problemas señalados en la auditoría, enumeró en detalle los hechos básicos del problema, las leyes y reglamentos pertinentes, así como los departamentos, métodos y plazos para implementar la rectificación. , y aclaró quién era el principal responsable de la unidad involucrada. La persona con la primera responsabilidad de rectificación será personalmente responsable del trabajo de rectificación quienes no realicen rectificaciones serán considerados seriamente responsables;

(3) Fortalecer la transformación, implementar la rectificación y promover el desarrollo. El gobierno municipal considera la rectificación de auditorías como un punto de partida importante para fortalecer la propia construcción del gobierno y la combina orgánicamente con la estandarización del comportamiento administrativo del gobierno y el fortalecimiento de la construcción del sistema, utilizando la rectificación para promover la estandarización, la construcción y el desarrollo, y abarca todos los aspectos de las finanzas. trabajo y todo el proceso de gestión financiera, y mejorar continuamente el nivel de gestión financiera.

Dos.

Trabajo que ha sido rectificado total o parcialmente

Entre los 44 problemas señalados en esta auditoría, 36 incluyen una preparación presupuestaria incompleta, una gestión inadecuada de la deuda pública, una gestión inadecuada de los ingresos y gastos presupuestarios y mecanismos imperfectos de supervisión de fondos. se han rectificado los problemas; es necesario revitalizar algunos fondos existentes, la gestión del uso de los fondos no está lo suficientemente estandarizada, la contabilidad de ingresos y costos no es lo suficientemente precisa y la declaración y el pago de impuestos no son lo suficientemente completos.

A través de este trabajo de auditoría y rectificación, los ingresos fiscales aumentaron en 654,38+0,265,438+90 millones de yuanes, los fondos existentes se revitalizaron en 487 millones de yuanes y se establecieron y mejoraron cinco reglas y regulaciones.

3. Trabajos de rectificación parcial.

1. Respecto al tema de que no se han recuperado todos los fondos especiales de emergencia. La rectificación está en curso. En 2018, se recuperaron los fondos especiales de emergencia del Grupo Yang'an por valor de 36,65438 millones de yuanes. Para los 37 millones de yuanes que no han sido devueltos, instamos a los departamentos municipales de finanzas, construcción, regulación bancaria y otros a fortalecer la coordinación, discutir planes de pago de fondos de emergencia con el Grupo Yang'an y los bancos comerciales relevantes, y tomar medios legales para recuperarlos. si es necesario.

2. Sobre la disposición ilegal de fondos unitarios no presupuestarios en áreas funcionales. Se están haciendo correcciones y el parque de la industria química ya no cobrará comidas de trabajo en aduana. Otras áreas funcionales están estudiando nuevos métodos para garantizar los fondos de trabajo de los departamentos de impuestos, seguridad pública, protección contra incendios, aduanas y otros, y se esfuerzan por seguir las reglas y implementar estrictamente los presupuestos de los departamentos.

3. Respecto al tema de gestión irregular de proyectos en áreas funcionales. En el proceso de rectificación, la zona de desarrollo se ha conectado con departamentos relevantes, como licitaciones y licitaciones provinciales y municipales. El Centro de División de Desarrollo del Centro de Comercio de Recursos Público Municipal se establecerá formalmente después de la aprobación de la Oficina de Organización Municipal para estandarizar aún más las licitaciones. comportamiento. La Nueva Ciudad de Ciencia y Tecnología Ecológica ha revisado y publicado nuevas reglas de implementación de licitación de proyectos, exigiendo que todos los proyectos de construcción pasen inmediatamente por procedimientos preliminares para garantizar el cumplimiento legal. Entre los 4 proyectos con gestión irregular en la zona de desarrollo, 1 proyecto ha sido reexpedido con una licencia de construcción y la licencia de planificación está en proceso; 1 proyecto será reexpedido después de que la planificación del terreno se ajuste a los dos proyectos de construcción ecológica; la zona de desarrollo para mejorar los procedimientos pertinentes de manera realista. Además del Proyecto de Mejora Integral del Río Lixin, la Nueva Ciudad de Ciencia y Tecnología Ecológica ha obtenido los procedimientos de "canal verde" y las licencias de planificación y construcción para tres proyectos de Zhanbei Road, Zhanxi Road Phase II y Hanwanhe East Road Phase. Estoy en proceso, otros proyectos indicarán a Eco-Tech New City que complete los procedimientos pertinentes antes de realizar la aceptación de finalización.

4. Respecto a la cuestión del imperfecto mecanismo de gestión y protección de carreteras. La rectificación está en progreso y se ordenará a la ciudad de Yizheng que implemente el requisito de que cada agencia esté equipada con al menos 2 empleados de tiempo completo; se ordenará al distrito de Jiangdu que aclare el plan de dotación de personal lo antes posible; fortalecer la coordinación y comunicación con la Oficina de Transporte Municipal y agilizar el sistema y el mecanismo para guiar al distrito de Hanjiang para implementar el mecanismo de crecimiento de pagos de transferencia promoverá mejor la construcción de "Cuatro buenos caminos rurales".

IV. Próximo plan de trabajo

(1) Continuar rastreando y supervisando las rectificaciones, y realizando rectificaciones integrales y exhaustivas. Para los cuatro problemas que se están rectificando, el gobierno municipal ordenará a la Oficina de Auditoría Municipal que continúe rastreando el progreso del trabajo de rectificación. Para aquellos que puedan rectificarse en el corto plazo, el progreso se programará y revertirá para garantizar que la rectificación esté en marcha; para aquellos que requieran una rectificación gradual a largo plazo, se harán e implementarán acuerdos estrictos paso a paso para garantizar que Se siguen logrando resultados graduales.

(2) Mejorar el control interno y profundizar la reforma de la gestión financiera. Para los problemas señalados en esta auditoría, el gobierno municipal requerirá que los departamentos pertinentes realicen análisis en profundidad y tomen las medidas correspondientes para esforzarse por erradicar los problemas persistentes que permanecen sin cambios a pesar de los repetidos ensayos. Si el sistema de gestión interna no es claro y detallado, el sistema de gestión pertinente será revisado y mejorado de acuerdo con las leyes, reglamentos y disciplinas financieras para eliminar los problemas existentes en el sistema y el mecanismo se resolverá mediante reformas más profundas;

(3) Mejorar la conciencia administrativa de acuerdo con la ley y aumentar la responsabilidad por el cumplimiento de la disciplina. El gobierno municipal instará a los departamentos pertinentes a continuar impartiendo educación administrativa de conformidad con la ley y mejorar de manera efectiva la conciencia de los administradores de conformidad con la ley. La Oficina Municipal de Inspección y Supervisión de Disciplina intensificará la aplicación de la disciplina y la rendición de cuentas, y responsabilizará seriamente a los departamentos y al personal pertinentes por aquellos que violen las políticas, regulaciones y disciplinas financieras.

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