¿Cómo se calcula el flujo de caja de una empresa y dónde se encuentra la información necesaria para realizar el cálculo?

El flujo de caja es un concepto muy importante en la gestión de riesgos financieros de las empresas modernas. Se refiere a determinadas actividades socioeconómicas y culturales (incluidas actividades prácticas de producción y operación, actividades de educación sobre inversiones, actividades de financiación y actividades sin fines de lucro). , etc.) que afectan ciertos períodos contables partidas recurrentes) El término general para las entradas y salidas de efectivo y su monto total generado en efectivo. Es decir, la entrada y salida de efectivo y equivalentes generales de efectivo corporativo dentro de un determinado período de uso.

El proceso de calcular el flujo de efectivo es en realidad el proceso de preparar un estado de flujo de efectivo.

Flujo de efectivo neto FCN=ingresos operativos-costo en efectivo-impuesto a la renta; flujo de efectivo neto=beneficio neto+depreciación=(salida de efectivo relacionada con los ingresos operativos-depreciación)*(1-tasa impositiva)+depreciación; La segunda fórmula que se usa comúnmente es prestar atención a la provisión de depreciación.

El cálculo debe tomarse del balance, cuenta de resultados y otros datos.