¿Cómo maneja el banco el préstamo encomendado vencido?

El ajuste de los atrasos de intereses de préstamos encomendados pertenece a los atrasos de intereses del balance.

Concepto

Los tipos de ajuste de los intereses de mora del préstamo confiado se dividen en intereses de mora dentro del balance y intereses de mora fuera del balance. La diferencia depende principalmente del número de días de pago. intereses de mora. Si está en el balance dentro de los 90 días, son intereses de demora normales; si son más de 90 días, son intereses fuera del balance. Es más, pagar un préstamo no significa estar vencido. Los dos tienen significados diferentes.

Los préstamos encomendados se refieren al negocio de préstamos en el que el principal proporciona fondos de fuentes legales y el banco encomendado los emite, supervisa el uso y ayuda en la recuperación según el objeto del préstamo, propósito, monto, plazo y tasa de interés. determinado por el director.

Condiciones de solicitud del préstamo confiado

El cliente y el prestamista son empresas (instituciones públicas, otras organizaciones económicas, hogares industriales y comerciales individuales, una persona física con plena capacidad de conducta civil); abrir una cuenta de liquidación en un banco comercial; la fuente de los fondos confiados debe ser legal y tener derechos de control independiente al solicitar un préstamo confiado, usted debe asumir los riesgos del préstamo solo y pagar impuestos de acuerdo con los requisitos pertinentes de las autoridades nacionales y nacionales; oficinas de impuestos locales y cooperar con el administrador para manejar asuntos relacionados con la recaudación y el pago de impuestos por parte del banco; cumplir con otros requisitos de los bancos comerciales;

El proceso de préstamos confiados: el cliente y el prestatario llegan a una intención de financiación y negocian para determinar la tasa de interés del préstamo, el plazo y otros factores. El cliente y el prestatario abren una cuenta de liquidación en un banco comercial, el cliente emite un poder de préstamo al banco comercial y tanto el cliente como el prestatario solicitan al banco. El banco acepta solicitudes de encomienda de clientes, realiza investigaciones y aprobaciones y acepta encomiendas de clientes calificados.

Actualmente, en el negocio de préstamos encomendados, la tasa de interés del préstamo encomendado debe determinarse en función de las características del préstamo, enfocándose en si el préstamo encomendado está sesgado hacia préstamos financieros o préstamos privados con; características de los préstamos privados, consulte la normativa pertinente sobre préstamos privados, no excederá el límite legal.

En la fecha del balance general, los intereses por cobrar determinados con base en el principal del contrato de préstamo y la tasa de interés del contrato se cargan a la cuenta "intereses por cobrar", y los ingresos por intereses se determinan con base en el monto amortizado del préstamo. Se acredita el coste y el tipo de interés real. La cuenta "ingresos por intereses" se carga o acredita según la diferencia (ajuste de intereses). Si la tasa de interés del contrato no es muy diferente de la tasa de interés real, la tasa de interés del contrato también se puede utilizar para calcular y determinar los ingresos por intereses.

¿Qué pasará si la hipoteca está vencida?

Las consecuencias de una hipoteca vencida son las siguientes:

1 Si no paga una vez, el banco le llamará o le enviará un mensaje de texto para recordarle que debe pagar a tiempo y le aplicará una multa. se incurrirá en intereses;

2. Si no paga el préstamo tres veces seguidas, el banco exigirá el cobro

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4. Si el número de pagos vencidos es superior a seis veces, la propiedad será congelada;

5. Si el banco y el prestatario no logran negociar, el banco puede hacerlo. subastar la garantía mediante procedimientos legales.

El préstamo para vivienda personal es un tipo de préstamo al consumo, que se refiere a un préstamo otorgado por un prestamista a un prestatario para la compra de una casa común para uso propio. Cuando un prestamista concede un préstamo hipotecario personal, el prestatario debe ofrecer una garantía. Si el prestatario no paga el principal y los intereses del préstamo a su vencimiento, el prestamista tiene derecho a disponer de su hipoteca o propiedad pignorada de conformidad con la ley, o el garante será solidariamente responsable del reembolso del principal. e interés. Los objetos del préstamo son personas físicas con plena capacidad de conducta civil. Las condiciones del préstamo son que los residentes urbanos compren casas ordinarias para su propio uso, tengan un contrato o acuerdo de compra de casa, tengan la capacidad de pagar el principal y los intereses, tengan buen crédito y tengan un pago inicial del 30% de los fondos necesarios para la compra de la casa. , y contar con una garantía de préstamo reconocida por el banco.

Los préstamos personales para vivienda se limitan a la compra de casas ordinarias y viviendas independientes para residentes urbanos, y no pueden utilizarse para comprar casas de lujo. El nombre completo del préstamo de vivienda personal encomendado es préstamo de vivienda personal garantizado encomendado, que se refiere al préstamo de vivienda personal confiado por el centro de administración del fondo de vivienda a los bancos comerciales con el fondo de previsión de vivienda. Los préstamos de fondos de previsión para la vivienda son préstamos personales para vivienda basados ​​en políticas con tipos de interés bajos y se conceden principalmente a empleados depositantes de fondos de previsión de ingresos bajos y medios. Sin embargo, dado que la diferencia de tipos de interés entre los préstamos del fondo de previsión para la vivienda y los préstamos comerciales es superior al 1%, tanto los inversores como la gente común que compra una casa para vivir están más inclinados a elegir préstamos del fondo de previsión para la vivienda para comprar una casa. Los préstamos para vivienda personal autónomos son préstamos concedidos a compradores de vivienda individuales cuya fuente son fondos de crédito bancario. También conocidos como préstamos comerciales para vivienda personal y préstamos personales garantizados para vivienda.

Resumen de los riesgos de los préstamos en fideicomiso

¿Sabes cuáles son los principales riesgos de los préstamos en fideicomiso? Los préstamos encomendados se refieren al negocio de préstamos en el que el principal proporciona fondos de fuentes legales y el banco encomendado los emite, supervisa el uso y ayuda en la recuperación en función del objeto, propósito, monto, plazo y tasa de interés del préstamo determinados por el principal. La siguiente es una descripción general de los riesgos de préstamos confiados y una introducción al conocimiento sobre los riesgos de préstamos confiados que compilé para usted. ¡Espero que le resulte útil!

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Descripción general de los riesgos de los préstamos confiados

Definición de préstamos confiados

Clasificación de riesgos de los préstamos confiados

Prevención de riesgos de los préstamos encomendados

Resumen de los riesgos de los préstamos encomendados

Aunque el uso a gran escala de fondos de las empresas que cotizan en bolsa para financiación y endeudamiento es un fenómeno nuevo en el En los últimos dos años, según el 20__ Análisis de la financiación confiada y los préstamos confiados de las empresas que cotizan en la Bolsa de Valores de Shanghai En 20__, el fenómeno de la financiación confiada y los préstamos confiados de las empresas que cotizan en la Bolsa de Valores de Shanghai se ha vuelto cada vez más evidente y elevado. Han comenzado a aparecer riesgos en aspectos relacionados.

Según las estadísticas, el saldo de la gestión financiera confiada en 2000 fue de 23.904 mil millones de yuanes a principios de año, el monto del débito fue de 65.438+065.438+08.060 mil millones de yuanes, el monto del crédito fue de 65.438+02.4843 mil millones yuanes, y el saldo de fin de año fue de 654,38+076,5438+065,438+0,9 mil millones de yuanes. El saldo de la gestión financiera encomendada disminuyó en cierta medida en comparación con 2010, pero el monto incurrido durante el período aumentó significativamente en comparación con 2010 (el monto del débito fue de 79.017 millones de yuanes, el monto del crédito fue de 55.916 millones de yuanes).

En términos de préstamos encomendados, el saldo de los préstamos encomendados a principios de 2000 era de 64.383 millones de yuanes, el importe del débito era de 86.014 millones de yuanes, el importe del crédito era de 46.5438+064,3 millones de yuanes y el año- El saldo final fue de 65.438+087.540 millones de yuanes.

El informe señala que, aunque no ha habido grandes pérdidas causadas por la gestión financiera encomendada y los préstamos encomendados a las empresas que cotizan en bolsa en los últimos dos años, han comenzado a aparecer altos riesgos en esta área. Entre las empresas que conceden préstamos encomendados, a fecha de 20__, 6 empresas que cotizan en bolsa tenían pagos atrasados; además, las empresas que cotizan en bolsa se vieron obligadas a prorrogar frecuentemente sus préstamos e incluso se vieron envueltas en litigios, lo que también reveló los altos riesgos de los préstamos encomendados. Según las estadísticas, al final del período del informe, los saldos de los préstamos encomendados ampliados, vencidos y relacionados con litigios ascendían a 865.438+92 millones de RMB, 2.208 millones de RMB y 57 millones de RMB, respectivamente.

Según el análisis de la Bolsa de Valores de Shanghai, algunas empresas que cotizan en bolsa están interesadas en la gestión financiera encomendada y los préstamos encomendados. Las razones principales son las siguientes:

En primer lugar, en el. En el contexto del endurecimiento de la política monetaria y la regulación del mercado inmobiliario, las pequeñas y medianas empresas manufactureras, el sector inmobiliario, la minería y otras industrias tienen una gran demanda de fondos, lo que proporciona un terreno fértil para el rápido crecimiento de los fondos y sus rendimientos ultraaltos rápidamente. atraer fondos de todas las fuentes.

Sin embargo, algunas empresas están más motivadas a confiar la gestión financiera y los préstamos cuando su negocio principal es lento, y los ingresos por intereses se están convirtiendo en la principal fuente de ganancias para algunas empresas cuyo negocio principal es lento. Por ejemplo, el beneficio neto de una empresa en 20__ fue de 65.438+88 millones de yuanes, pero hubo hasta 20 préstamos confiados con un saldo de 367 millones de yuanes. La tasa de interés del préstamo fue generalmente de alrededor del 20%. tiene un gran impacto en su desempeño.

En segundo lugar, el fenómeno de la sobrevaloración de algunas empresas recién cotizadas ha dado lugar a una gran cantidad de fondos inactivos y suficientes fondos propios. Algunas empresas anunciaron poco después de la sobreinversión que utilizarían sus propios fondos inactivos para confiar la gestión financiera.

Al mismo tiempo, las empresas que cotizan en bolsa pueden utilizar los fondos recaudados temporalmente inactivos para complementar temporalmente el capital de trabajo, convertirlos en sus propios fondos y luego utilizarlos para la gestión financiera confiada o los préstamos confiados. Además, no se descarta que algunas empresas que cotizan en bolsa puedan verse tentadas por el mercado y desarrollar motivos de endeudamiento con intereses elevados cambiando el uso de los fondos recaudados y complementando el capital de trabajo.

Por último, algunas empresas pueden utilizar la plataforma de financiación favorable de las empresas que cotizan en bolsa para obtener fondos baratos y "revenderlos" en forma de bonos corporativos o bonos de financiación a corto plazo para obtener diferenciales de intereses.

Por ejemplo, una empresa emitió 9.500 millones de yuanes en bonos corporativos en mayo de 2000, que se utilizaron para reembolsar préstamos de bancos comerciales y complementar la liquidez de la empresa en una proporción de 1:1, pero decidió en junio utilizarlos. 4 mil millones de yuanes en bonos corporativos se invierten en productos financieros con un plazo de 1 a 2 años.

La Bolsa de Valores de Shanghai declaró que es comprensible que las empresas que cotizan en bolsa se involucren en la gestión financiera y los préstamos encomendados, pero, impulsados ​​por las altas ganancias, esto puede evolucionar fácilmente hacia una distribución encubierta. Los departamentos de macrogestión pertinentes deben tomar medidas efectivas para asignar racionalmente los fondos sociales, aliviar el conflicto de demandas de fondos de las pequeñas y medianas empresas y estabilizar los costos de capital de mercado;

Las empresas que cotizan en bolsa también deben fortalecer el control y la decisión de riesgos. - Procedimientos de financiación y préstamos encomendados. No debemos perseguir unilateralmente altas tasas de interés e ignorar los riesgos. Al mismo tiempo, es necesario reforzar la supervisión de la formulación de planes de financiación de las empresas que cotizan en bolsa. Además, sobre la base de la situación actual de divulgación de información de la gestión financiera encomendada y de los préstamos encomendados, es necesario perfeccionar los requisitos de divulgación de información en esta área, mejorar aún más el contenido de la información de la gestión financiera encomendada y de los préstamos encomendados, y mejorar la transparencia de la información. divulgación.

La definición de préstamo encomendado

Préstamo encomendado se refiere a la transferencia de fondos proporcionados por el cliente desde fuentes legales a la cuenta general encomendada del banco fiduciario, y el banco fiduciario determina el objeto del préstamo según el cliente, finalidad, monto, plazo y tasa de interés de emisión, supervisión de uso y asistencia en la recuperación del préstamo. Los clientes pueden ser departamentos gubernamentales, empresas, instituciones o individuos. El prestamista (es decir, el fiduciario) emite préstamos en nombre del préstamo, supervisa su uso y ayuda en la recuperación en función del objeto, propósito, monto, plazo y tasa de interés del préstamo determinados por el principal. El prestamista (fiduciario) sólo cobra una tarifa de gestión y no asume el riesgo del préstamo.

Artículo 920 del Código Civil (en vigor a partir de enero de 2021): La autoridad encargada puede encomendar al fideicomisario la gestión de uno o varios asuntos específicos, o la gestión de todos los asuntos generales.

Clasificación de riesgo de los préstamos encomendados

Según los "Principios generales de préstamos" y el "Aviso sobre cuestiones relativas a la oferta de préstamos encomendados por bancos comerciales", en el negocio de préstamos encomendados , el principal asume los riesgos del préstamo. Los bancos no asumen el riesgo de prestar. Por lo tanto, los préstamos encomendados se consideran un negocio de bajo riesgo para los bancos, pero para los bancos los préstamos encomendados no están completamente libres de riesgos. De hecho, existen muchos riesgos en el negocio del banco fiduciario que no se pueden ignorar.

1. Riesgo de política.

En términos de acceso a las empresas, ¿los bancos comerciales han sido aprobados o registrados por la Comisión Reguladora Bancaria de China para emitir préstamos encomendados y han obtenido las calificaciones para operar préstamos encomendados? Por ejemplo, cuando abrieron algunas sucursales bancarias, no informaron a las autoridades reguladoras bancarias locales según lo requerido en términos de políticas y regulaciones, si los objetos, propósitos y proyectos de los préstamos confiados estaban sujetos a revisión de cumplimiento y si las regulaciones; Se aplicaron estrictamente las disposiciones sobre los plazos de los préstamos confiados y los tipos de interés. En la práctica, algunos bancos fiduciarios creen que siempre que el principal y el prestatario lleguen a un acuerdo, la tasa de interés puede determinarse a voluntad, lo que a menudo viola las regulaciones pertinentes del Banco Popular de China.

2. Riesgos operacionales. Se refiere a los riesgos causados ​​por los bancos comerciales que no manejan asuntos específicos como la diligencia debida, la aprobación de préstamos encomendados, la firma de documentos legales, el uso de los fondos del préstamo, el pago y reembolso del principal y los intereses del préstamo y el cobro de tarifas de gestión. Como fideicomisario, el banco no cumple plenamente sus obligaciones en virtud del acuerdo de encomienda o opera de manera irregular en la investigación previa al préstamo, la emisión de préstamos, el seguimiento del uso de fondos y el cobro de préstamos vencidos. , una vez perdido el préstamo, el cliente puede exigir al banco que asuma las responsabilidades correspondientes alegando que el banco no ha cumplido con sus obligaciones, lo que resulta en.

3. Riesgo reputacional bancario. Cuando el capital y los intereses de un préstamo encomendado no pueden recuperarse según lo programado y pagarse al principal en forma oportuna, afectará la reputación del banco confiante, por lo que el banco asume el riesgo crediticio y el riesgo de reputación del préstamo encomendado.

4. Riesgos de cumplimiento. En cuanto a las fuentes de fondos, algunos bancos han aceptado ilegalmente préstamos encomendados de fondos de seguridad social, anualidades corporativas, fondos extrapresupuestarios, fondos de sindicatos, fondos de seguros, fondos de fundaciones, cuotas de mantenimiento de viviendas y otras unidades, lo que ha dado lugar a fuentes de fondos irregulares. En términos de uso de fondos, algunos préstamos La gente utiliza préstamos encomendados para invertir en industrias prohibidas o restringidas por políticas industriales nacionales o en empresas y proyectos deficientes. También hay algunos bancos que no controlan estrictamente el uso de los fondos del préstamo. Por ejemplo, un prestatario solicita capital de trabajo al banco confiante, pero lo utiliza para invertir en bienes raíces o comprar equipos, lo que resulta en un uso irregular de los fondos. Una vez que surgen los problemas, los bancos comerciales no pueden escapar de la culpa.

5. Riesgos legales. Como fiduciario, el contrato de encomienda firmado entre el banco y el cliente debe ser un documento legal firmado tanto por la persona jurídica como por el cliente. Sin embargo, algunas sucursales no cumplen con las condiciones para la celebración de contratos, sino que son personas jurídicas de primer nivel, lo que plantea riesgos legales. Cuando algunos bancos lanzaron préstamos encomendados, no definieron con precisión la naturaleza de los productos de préstamos encomendados, el negocio fiduciario y el negocio de depósitos de ahorro. Si surge la ley, enfrentarán la amenaza de demandas y posibles sanciones por parte de las autoridades reguladoras. Además, algunos directivos tienen poca conciencia jurídica y hacen promesas irresponsables o desempeñan funciones que van más allá de su autoridad, lo que fácilmente puede generar riesgos legales que involucren a los bancos.

Prevención de riesgos de préstamos encomendados

1. Mejorar la conciencia sobre la gestión de riesgos, que es la base y el requisito previo para que los bancos prevengan los riesgos de préstamos encomendados. Los altos directivos del banco, representados por la junta directiva y la alta dirección, primero deben mejorar su comprensión de los riesgos de los préstamos confiados, organizar departamentos pertinentes para impartir capacitación e implementar la gestión de riesgos en las responsabilidades y comportamientos de los empleados de base.

2. Fortalecer la gestión del riesgo operativo durante la investigación previa al préstamo, los materiales proporcionados por el cliente, la legalidad del propósito del préstamo, si la tasa de interés del préstamo cumple con los requisitos, las calificaciones del sujeto civil del prestatario, y los fondos deben revisarse de acuerdo con las regulaciones pertinentes. Investigar y verificar la legalidad y cumplimiento de la fuente. Durante el proceso de aprobación, se debe llevar a cabo la diligencia debida de acuerdo con los procedimientos prescritos y se debe informar al aprobador autorizado para su aprobación de acuerdo con la autorización interna de cada banco. No se permite ninguna violación de las regulaciones o aprobación ultra vires.

3. En el enlace fuera de balance del préstamo, se debe exigir al prestatario que abra una cuenta de fondo de préstamo confiada en el banco gestor de conformidad con las regulaciones nacionales pertinentes y firme un contrato de garantía con el garante. El contrato de préstamo y el contrato de garantía entrarán en vigor después de , sólo después de que los depósitos confiados del cliente ingresen a la cuenta de capital se podrán procesar los procedimientos fuera de balance para el préstamo. El principal depositará primero los fondos confiados en la cuenta especial del banco confiado. Bajo ninguna circunstancia, el banco confiado no realizará préstamos anticipados al prestatario antes de que los fondos confiados estén disponibles.

4. En el proceso de seguimiento de los fondos del préstamo, el banco gestor debe supervisar el uso de los fondos del crédito por parte del prestatario para fines específicos para evitar que los fondos del préstamo sean malversados. El contrato de encomienda ha estipulado claramente el propósito del préstamo y los fondos se utilizarán exclusivamente, y el banco encomendado no podrá modificarlo sin autorización. También lleva a cabo inspecciones posteriores al préstamo de acuerdo con los requisitos de la gestión de préstamos e informa rápidamente al cliente sobre los resultados de la inspección. Instar a los prestatarios a pagar el principal y los intereses del préstamo a tiempo según lo acordado en el contrato de préstamo. Incluso cuando existe un conflicto de intereses entre los préstamos confiados y los préstamos autooperados, el banco confiado no puede utilizar su posición ventajosa para retener los fondos del principal o el prestatario para reembolsar el principal de forma privada.

5. En el proceso de cobro de préstamos vencidos, el banco responsable debe notificar de inmediato al cliente los intereses atrasados ​​del préstamo vencido y tomar las medidas de cobro correspondientes. Una vez vencido el préstamo, el banco gestor hará valer sus derechos contra el garante dentro del período de garantía legal o acordado y se asegurará de que se emita un aviso de cobro por escrito al prestatario dentro del período limitado y se obtenga evidencia de cobro por escrito.

6. Fortalecer la gestión del riesgo de cumplimiento. Los bancos comerciales deben investigar y revisar exhaustivamente la legalidad de las fuentes de los fondos de préstamos confiados. En el caso de algunos fondos especiales que tienen fines específicos y no pueden ser malversados, no pueden utilizarse como fuente de préstamos encomendados de conformidad con las reglamentaciones nacionales. Los bancos no pueden adelantar fondos para emitir préstamos encomendados, y sus propios fondos de crédito no pueden utilizarse como fuente de préstamos encomendados.

7. Los bancos comerciales deben revisar el cumplimiento de los fondos de préstamo confiados. Revisar si el prestatario tiene calificaciones legales, garantizar que todos los procedimientos del proyecto estén completos y no emitirá préstamos encomendados a industrias prohibidas o restringidas por las políticas industriales nacionales, y no intervendrá en proyectos con procedimientos incompletos, prohibidos o restringidos por las políticas nacionales. o proyectos que no cumplen con los estándares.

Los procedimientos de préstamo deben ser completos y prestar atención a si existen lagunas legales; si las disposiciones de diversos documentos legales son estrictas y si existen posibles riesgos legales.

8. Fortalecer la gestión de riesgos legales En el proceso de manejo de préstamos confiados, la institución manejadora deberá manejar los procedimientos de revisión de acuerdo con el sistema de revisión de textos legales relevantes para garantizar que todos los documentos legales sean legales y conformes. no proporcionará al préstamo encomendado un acuerdo complementario. La persona promete que el banco asumirá los riesgos del préstamo encomendado.

9. Fortalecer el sistema de control interno. El Banco de la Construcción debe formular sistemas prácticos de gestión interna y sistemas de gestión de control interno de riesgos de conformidad con las "Reglas generales para préstamos" y el "Aviso sobre cuestiones relativas a los bancos comerciales". Préstamos" para permitir que el personal de todos los niveles tenga reglas a seguir y construya institucionalmente una línea de defensa contra los riesgos de préstamos confiados.

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Esto concluye la introducción a los préstamos encomendados vencidos.