Resumen del trabajo de la revisita de auditoría
Oficina del condado:
De acuerdo con los arreglos de la oficina y de acuerdo con los requisitos del "Plan de implementación para visitas de auditoría de la Oficina de Auditoría del condado de Bin", nuestra declaración de auditoría El equipo de visita realizará una visita del 20 de octubre a noviembre de 2011. El día 16, realizamos visitas de regreso a 140 proyectos de auditoría de la Oficina Forestal y otras unidades, unidad por proyecto, realizando simposios, revisando información relevante, hablando con el personal relevante, y completando el "Cuestionario de revisita de auditoría". Las revisitas ahora se informan de la siguiente manera:
1. Contenido de la revisita:
En esta revisita, nos basamos en más información. estandarizar el trabajo de auditoría, mejorar la calidad de la auditoría, promover la implementación de las conclusiones de la auditoría y establecer la política de "adherirse a los principios y ejecutar auditorías de acuerdo con la ley". La nueva imagen de la auditoría tiene como objetivo crear un buen ambiente externo para el desarrollo fluido del trabajo de auditoría. El trabajo se realiza principalmente desde los siguientes aspectos: En primer lugar, la administración conforme a la ley y la auditoría civilizada. El objetivo principal es comprender si el equipo de auditoría y los auditores han violado los procedimientos de trabajo, abusado del poder de inspección o incluso utilizado el poder para reemplazar la ley durante el proceso de implementación de la auditoría, si tienen una actitud arrogante, usan palabras grandes, lenguaje soez o lenguaje excesivo. y otros comportamientos incivilizados. En segundo lugar, en términos de eficiencia del trabajo, es necesario comprender si el equipo de auditoría y los auditores llevan a cabo su trabajo de acuerdo con los requisitos de "ahorrar costos y mejorar la eficiencia" en la unidad auditada, ya sea que van y vienen del trabajo. puntualmente y si deambulan, se divierten o retrasan intencionalmente el tiempo durante el trabajo. El tercero es comprender el cumplimiento por parte de los auditores de las "Ocho Disciplinas de Trabajo de Auditoría" de la Oficina Nacional de Auditoría, las "Cuatro Normas Complementarias" de la Oficina Provincial de Auditoría y las normas de integridad pertinentes del Gobierno Central y el Consejo de Estado, incluidas si los auditores han cumplido con las "Ocho Disciplinas Laborales de Auditoría" antes, durante y después de la auditoría 1
Realizar solicitudes a la unidad auditada que no tengan que ver con el trabajo, si existen conductas deshonestas. como comer, tomar, quedarse atascado y pedir dinero. El cuarto es comprender las opiniones de implementación de la unidad auditada sobre la "Decisión de auditoría" y la "Opinión de auditoría", incluido si los fondos disciplinarios se pagan de manera oportuna, si las violaciones disciplinarias se corrigen de manera oportuna y si se realizan las rectificaciones y se realizan mejoras en áreas donde la gestión no está bien establecida según los dictámenes de auditoría, etc. El quinto es escuchar ampliamente las opiniones y sugerencias de las unidades auditadas sobre el trabajo de auditoría.
2. Resultados de la revisita
1. La unidad auditada elogió a los miembros del equipo de auditoría por su integridad en la política, su civilizada aplicación de la ley y su estricto cumplimiento de los procedimientos de auditoría.
(1) Durante el proceso de implementación de la auditoría, los auditores no violaron los procedimientos de trabajo, no abusaron del poder de inspección ni utilizaron el poder para reemplazar la ley. No tuvieron una actitud arrogante, no hablaron grandes palabras ni usaron malas palabras. lenguaje o usar lenguaje excesivo.
(2) Los auditores deben seguir estrictamente los requisitos de "ahorrar costos y mejorar la eficiencia" en la unidad auditada, y no deben desviarse del trabajo a tiempo durante el período de trabajo. alrededor, actividades de ocio o retrasos intencionados del tiempo.
(3) Los auditores cumplen estrictamente las "Ocho disciplinas laborales de auditoría" de la Oficina Nacional de Auditoría y las "Cuatro Normas complementarias" de la Oficina Provincial de Auditoría, así como la implementación de las medidas anticorrupción pertinentes. regulaciones del Comité Central y del Consejo de Estado Durante y después de la auditoría, no se hicieron requisitos no relacionados con el trabajo a la unidad auditada, y no se produjeron comportamientos deshonestos como comer, tomar, quedarse atascado o pedir dinero.
2. Cada unidad auditada visitada durante la nueva visita pudo realizar rectificaciones cuidadosas de acuerdo con los requisitos de rectificación de la "Carta de opinión de auditoría" y la "Carta de decisión de auditoría", elemento por elemento. 2
3. Las unidades auditadas han presentado requisitos más altos para el trabajo de auditoría. Esperan aumentar la intensidad de la aplicación de la ley de auditoría, ayudar a las unidades auditadas a estandarizar la gestión financiera, mejorar los sistemas financieros y mejorar los niveles de gestión. Al mismo tiempo, se recomienda que nuestra oficina se comunique más y coordine más con las unidades auditadas.
3. Logros recibidos
Esta visita de regreso aseguró la implementación de la integridad y disciplina de los auditores, fortaleció la intensidad de la aplicación de la ley de auditoría y estableció las bases para que los auditores se adhieran a los principios. y realizar auditorías de conformidad con la ley, una nueva imagen de gobierno diligente y honesto, creando un buen ambiente de trabajo para mejorar la calidad de la auditoría y la implementación fluida del trabajo de auditoría
18 de noviembre de 2011
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Resumen de la visita de auditoría en 2017 [Parte 2]
Bajo el liderazgo correcto de la Cooperativa del Distrito xx, la Asociación de Cooperativas de Crédito Rural del Condado xx, bajo el liderazgo correcto liderazgo del Banco Popular de China y la Oficina de Regulación Bancaria de Kashgar. Bajo la dirección y el apoyo, y con los esfuerzos conjuntos de todos los cuadros y trabajadores de la asociación, se lograron ciertos resultados en el trabajo de auditoría interna y el trabajo de gestión de casos especiales en 2011. El trabajo se resume de la siguiente manera:
1. Mejorar aún más las normas y reglamentos e intensificar las inspecciones y sanciones.
1. The Associated Press ha mejorado su capacidad para prevenir riesgos operativos mejorando las deficiencias del sistema. Las principales medidas son: fortalecer el sistema de control de tesorería para directores y contadores a cargo, exigir a los directores que controlen la tesorería al menos dos veces por semana, que los contables a cargo insistan en contar el efectivo y los objetos vacíos de los cajeros todos los días, y que los cajeros hagan un inventario tres veces al día. día.
2. Establezca un sistema estricto de entrega, uso y almacenamiento del cifrado. El cifrado debe almacenarse en una caja con el sello y el peso. No debe dejarse en un cajón de la oficina ni en otros lugares cuando lo desee. están fuera del trabajo. Las contraseñas de los usuarios de computadoras requieren que los operadores las cambien regularmente una vez al mes. Si la contraseña se filtra accidentalmente, deben cambiarla de inmediato. No se les permite trabajar juntos por ningún motivo.
3. Mejorar efectivamente la implementación del sistema, insistir en realizar las operaciones comerciales de acuerdo con los procedimientos operativos contables y poner fin al fenómeno de favorecer a las personas por encima del sistema, primar las relaciones sobre las regulaciones y La confianza reemplaza a los cuadros con fuertes capacidades profesionales que se enriquecen en los medios de base con una mala ejecución del sistema, dando pleno juego al papel de moderación mutua y supervisión entre el puesto de director, el puesto de contable y el puesto de oficial de crédito.
4. Los departamentos funcionales de Associated Press han fortalecido la inspección y la orientación. Desde principios de este año, Associated Press ha organizado cuatro inspecciones integrales y múltiples inspecciones especiales. Los métodos de inspección se realizan principalmente a través de. Inspecciones de las instalaciones y acceso a vídeos de vigilancia. Consultar los registros de cheques bancarios de los establecimientos y vídeos de vigilancia para poner fin decididamente al fenómeno de que los cheques bancarios se conviertan en una mera formalidad. La inspección duró un total de 196 días hábiles y los datos recuperados incluyeron 378 libros de registro diversos, 148 citaciones, 263 expedientes de préstamos, 285 pagarés de préstamos, más de 600 tarjetas de sello y declaraciones diversas, 252 volúmenes, 156 recibos de conciliación y más de 300 piezas de garantía.