Medidas para la Gestión de Operaciones Bancarias Relacionadas
Las "Medidas para la administración de transacciones bancarias" es una de las leyes y regulaciones importantes en la industria bancaria de mi país y se ha implementado desde 2018. Según este reglamento, los bancos deben seguir los principios de equidad, justicia y beneficio mutuo al realizar transacciones con partes relacionadas, y establecer un sistema de gestión de transacciones con partes relacionadas para garantizar que los riesgos de las transacciones con partes relacionadas sean controlables. Entre ellas, las transacciones relacionadas se refieren a transacciones entre un banco y sus accionistas, altos directivos, controladores reales y sus partes relacionadas. Los principales contenidos de las medidas de gestión de transacciones con partes relacionadas del Banco incluyen: exigir a los bancos que establezcan sistemas de gestión de transacciones con partes relacionadas y estandarizar los procedimientos de transacciones con partes relacionadas y medidas de respuesta al riesgo que exigen a los bancos que revisen y divulguen las transacciones con partes relacionadas para garantizar que las transacciones con partes relacionadas estén relacionadas; -las transacciones entre partes cumplen con las leyes, regulaciones y principios de competencia leal en el mercado, exigiendo a los bancos monitorear e informar periódicamente las transacciones con partes relacionadas para descubrir y abordar con prontitud los riesgos de las transacciones con partes relacionadas; La implementación de las "Medidas para la gestión de transacciones bancarias" ayudará a estandarizar las transacciones bancarias y prevenir riesgos financieros. Los bancos deben revelar sus transacciones con partes relacionadas en el informe anual, el informe semestral, el informe trimestral y el informe del proyecto de la empresa, de modo que los inversores, las agencias reguladoras y el público puedan supervisar las transacciones con partes relacionadas del banco.
¿Qué son las partes relacionadas? ¿Cómo determinar la relación? Partes relacionadas se refieren a unidades o individuos que tienen acciones, capital, intereses económicos o relaciones de gestión con el banco. La determinación de la relación requiere una consideración integral de factores como la estructura de capital, los derechos de voto, las capacidades de control, las relaciones contractuales, etc., y los juicios deben realizarse de acuerdo con las leyes y regulaciones pertinentes.
Las "Medidas para la Administración de Transacciones con Partes Relacionadas de los Bancos" estipulan los principios básicos, sistemas de gestión y requisitos regulatorios para que los bancos realicen transacciones relacionadas. La implementación de esta regulación ayudará a promover la estandarización y prevención de riesgos de las transacciones bancarias. Los bancos deben fortalecer la gestión y supervisión de las partes relacionadas para garantizar la equidad y la transparencia de las transacciones relacionadas, y también deben protegerse contra los riesgos potenciales que conllevan las transacciones relacionadas.
Base jurídica:
Artículo 6 de las "Medidas de la República Popular China para la administración de transacciones con partes relacionadas" Los bancos deberán, de conformidad con las leyes, reglamentos y requisitos reglamentarios, establecer un sistema de gestión de transacciones con partes relacionadas y aclarar los procedimientos de revisión y procedimientos para las transacciones con partes relacionadas. Se tomarán contramedidas para fortalecer la gestión de riesgos y el control interno de las transacciones con partes relacionadas.