Informe de análisis de riesgos empresariales del anfitrión
En el estudio y el trabajo diario, todo el mundo está familiarizado con el documento. Un artículo es una herramienta para describir los resultados de una investigación académica con fines de comunicación académica. Entonces, ¿sabes cómo escribir un buen ensayo? El siguiente es un documento de análisis de riesgos comerciales de hosting que compilé solo como referencia. Echemos un vistazo.
Manejar adecuadamente la relación entre el desarrollo empresarial y la prevención y control de riesgos, y todas las actividades comerciales de custodia deben cumplir con el objetivo final del cumplimiento de riesgos. Este es el requisito previo y la condición para el desarrollo del negocio de custodia, y también es el sustento del negocio de custodia de los bancos comerciales. Es necesario fortalecer el trabajo básico de gestión e implementarlo en el marco del sistema de gestión empresarial de custodia. Cada institución del banco custodio necesita aclarar las responsabilidades departamentales y laborales, utilizar procesos comerciales científicos y efectivos, administrar personas mediante sistemas y administrar cosas mediante procesos, y mejorar aún más la gestión de riesgos y las capacidades de control.
Resumen: Bajo la tendencia de desintermediación financiera, el modo de crecimiento de los bancos comerciales ha cambiado gradualmente de dependiente del capital a un bajo consumo de capital. El negocio de custodia de activos requiere menos capital. Además de los ingresos estables por comisiones de custodia, también aumenta la precipitación de capital estable, crea ingresos intermedios y genera beneficios asociados, como la liquidación de divisas y la liquidación y venta de divisas. Las sinergias comerciales son importantes y se ha convertido en la intermediación estratégica preferida del banco, mejorando continuamente su aportación integral. Desde 1998, la escala, el alcance del servicio, los tipos de clientes y la participación en el mercado del negocio de custodia de activos de los bancos comerciales (en adelante, "negocio de custodia") han seguido creciendo, lo que ha planteado nuevos requisitos para la gestión de riesgos y el control del negocio de custodia. . Este artículo analiza algunos puntos de riesgo en el negocio de custodia e intenta proponer contramedidas relevantes, con la esperanza de ayudar al desarrollo estable del negocio de custodia.
Palabras clave: banco; negocio de custodia; riesgo; manténgase alerta
1. Introducción al negocio de custodia
(1) ¿Qué es el negocio de custodia?
“Negocio de custodia de bancos comerciales” se refiere al comportamiento mediante el cual el banco custodio realiza tareas de custodia de activos, maneja la liquidación de fondos y otros servicios acordados y cobra las tarifas correspondientes de acuerdo con las disposiciones legales y los acuerdos contractuales. Según las leyes, reglamentos y acuerdos contractuales, los servicios prestados por los bancos custodios también pueden incluir contabilidad y valoración, supervisión de inversiones, evaluación del desempeño, gestión de inversiones, servicios financieros integrales y otros servicios de activos. Como parte importante de la industria financiera moderna, la industria de custodia de activos ha introducido el mecanismo de custodia en el mercado de capitales multinivel y ha desempeñado un papel indispensable en la eliminación de la asimetría de la información del mercado, mejorando la gestión de activos y la eficiencia de las transacciones, garantizando la seguridad de los activos de los inversores y promover el sano desarrollo del mercado. El papel de la sustitución. Para los bancos comerciales, los ingresos del negocio de custodia son estables y no ocupan capital económico. Particularmente debido a requisitos regulatorios, los activos administrados deben mantener una cierta proporción de activos en efectivo para cubrir diversas situaciones. Estos activos suelen existir en forma de depósitos a la vista y se han convertido en depósitos raros, estables y de gran escala de alta calidad en un entorno de tipos de interés orientados al mercado. Además, el departamento comercial de custodia también puede establecer un mecanismo de vinculación para integrar completamente el capital, los canales y los proyectos internos para brindar a los clientes un paquete de servicios financieros integrales. En el contexto de la "nueva normalidad" del desarrollo económico de China y ante el nuevo panorama de competencia en el mercado, los bancos comerciales han visto las ventajas del negocio de custodia y no han escatimado esfuerzos para aumentar la inversión en este negocio intermediario "ahorrador de capital" y mejorar la estrategia de custodia del estado del negocio y promover la transformación de la estructura empresarial hacia activos ligeros. A partir de 2065438+ a finales de junio de 2006, la escala de custodia de activos de la industria bancaria de mi país superó el billón de yuanes por primera vez, alcanzando los 103,5 billones de yuanes, un aumento interanual del 53,6%. Desde 2012, la tasa de crecimiento de la escala de custodia de activos de la industria bancaria de mi país siempre ha estado por encima del 50% y ha mostrado una tendencia ascendente año tras año. Si bien la escala de la industria continúa creciendo rápidamente, los participantes del mercado también se están expandiendo. Actualmente hay 27 bancos comerciales en China calificados para la custodia de fondos públicos, entre los cuales el ICBC, que ocupa el primer lugar, tiene una escala de custodia de activos de 13 billones de yuanes.
(2) Puntos clave del negocio de custodia
El negocio de custodia de activos sirve principalmente a la industria de gestión de activos y es una importante plataforma y vínculo que conecta a las entidades en el mercado de inversión y financiación. El punto clave reside principalmente en la diversidad de clientes. En los últimos años, el rápido desarrollo de la industria de gestión de activos ha generado recursos de clientes cada vez más ricos y diversos, desde la empresa de gestión de fondos única inicial hasta compañías de seguros, firmas de valores, QFII (inversores extranjeros calificados), compañías que han establecido anualidades corporativas, etc. . Hay muchos tipos de servicios. El negocio de custodia proporciona principalmente cinco servicios básicos: custodia de activos, liquidación de fondos, contabilidad, evaluación de activos y supervisión de inversiones. También puede proporcionar servicios de valor agregado, como transacciones de divisas, acciones corporativas, desempeño de riesgos y subcontratación de contabilidad. , que a menudo se convierte en el foco de la competencia por los clientes de los bancos custodios. Cubre una amplia gama de áreas. El negocio de custodia involucra casi todo tipo de inversiones en el mercado de capitales, abarcando el mercado interno y externo. Debe enfrentarse a todas las autoridades reguladoras de la industria financiera de China, desde el Banco Popular de China, la Comisión Reguladora de Seguros de China, la Comisión Reguladora Bancaria de China hasta la Administración Estatal de Divisas e incluso el Ministerio de Trabajo y Asuntos Sociales. Complejidad operativa. Las características del negocio de hosting son grandes cantidades de datos, muchos tipos de informes, reglas de mercado complejas, muchos pedidos de clientes y altos requisitos de precisión y puntualidad.
2. Puntos de riesgo del negocio de custodia
Con la profundización de la reforma y el desarrollo constante del mercado de capitales, el negocio de custodia también ha marcado el comienzo de amplias oportunidades de desarrollo, pero también enfrenta riesgos Hay algunos problemas y debilidades potenciales:
(1) Riesgos del sistema comercial
Actualmente, la mayoría de los bancos custodios están utilizando sistemas comerciales de custodia subcontratados. Por razones históricas, la gestión centralizada del sistema y el intercambio de datos no son posibles, y el grado de automatización y las capacidades de procesamiento por lotes son bajos.
En el contexto de rápido crecimiento del mercado, el sistema se ha vuelto insoportable, abrumado y plagado de diversos parches que se han ido acumulando, convirtiéndose en un cuello de botella para el desarrollo empresarial. El incumplimiento de los requisitos de diversos productos innovadores emergentes afectará en gran medida la eficiencia y la calidad del negocio, al tiempo que aumentará los riesgos comerciales. Debido a las limitaciones inherentes de la arquitectura del sistema subcontratado, algunas necesidades personalizadas no se pueden satisfacer y los clientes a menudo recurren a otros bancos porque el banco custodio no puede proporcionar ciertos servicios funcionales.
(2) Riesgo operativo
El riesgo operativo se refiere al riesgo de errores operativos o violaciones de los procedimientos operativos debido a defectos en los controles internos o factores humanos durante la operación de cada aspecto del negocio de custodia. Por ejemplo, debido a que no están familiarizados con las funciones del sistema empresarial y los requisitos del proceso, la operación se realiza antes de que los datos estén listos, lo que resulta en errores de datos, pero el revisor no los verifica y la operación; se basa en datos de entrada incorrectos, lo que genera errores, los datos están completos. Sin errores, se asignan reglas incorrectas y se llaman funciones incorrectas, lo que resulta en resultados de cálculo incorrectos, el sistema empresarial se cierra y no se puede utilizar normalmente; Una clasificación incorrecta significa una clasificación incorrecta en ausencia de estándares unificados.
(3) Riesgos de la construcción del sistema
Con el rápido desarrollo del mercado de capitales, es fácil que aparezca una zona de vacío. Los sistemas de gestión y los procedimientos operativos aún no han cubierto completamente la gestión de productos y procesos, y es necesario mejorar y complementar los sistemas de gestión de nuevos productos individuales. Tomando como ejemplo el alojamiento P2P, los sistemas existentes básicamente no involucran este campo. Después de los cambios regulatorios, el sistema no cambió en consecuencia y algunas regulaciones fueron difíciles de implementar de manera efectiva. Por ejemplo, las autoridades reguladoras han abolido gradualmente el sistema de aprobación y lo han reemplazado por un sistema de archivo. Sin la aprobación del producto, las sucursales no pueden solicitar a los órganos de seguridad pública el grabado de productos de custodia.
(4) Riesgos de gestión interna
Las leyes, regulaciones y supervisión varían mucho entre las diferentes autoridades reguladoras. Se podrá considerar que las normas de la CSRC no son aplicables a los bienes asegurados. De manera similar, no es apropiado adoptar directamente leyes y reglamentos de seguros para regular las anualidades empresariales. Por lo tanto, debemos prestar atención a los tipos de activos bajo custodia y a las autoridades reguladoras bajo su jurisdicción para lograr los objetivos previstos; el personal empresarial no está suficientemente preparado para satisfacer las necesidades de las empresas en rápido desarrollo; Frente a los requisitos cada vez más diversificados del negocio de custodia, la carga de trabajo del negocio de custodia es cada vez mayor y los requisitos para los profesionales también son cada vez mayores. Es necesario mejorar aún más la calidad y la capacidad del personal; y el mecanismo de revisión no está claro, y las sucursales manejan negocios más allá de su autoridad, firman contratos de manera irregular y no cumplen con las obligaciones del custodio en estricta conformidad con el contrato;
(5) Riesgo reputacional
En el negocio de custodia, especialmente en fondos de inversión en valores, si el error alcanza o supera el 0,5% del valor liquidativo del fondo, además de ser cuestionado por las autoridades reguladoras, también se requiere divulgación. Por ejemplo, el banco depositario y la sociedad gestora publicaron en el periódico un anuncio falso sobre el valor neto del ICBC Swiss Bakken Global Natural Resources Index Securities Investment Fund (LOF). Una vez que se haga tal anuncio, será un gran golpe para la reputación del banco custodio. Si se produce una falla importante en el sistema comercial de custodia, es probable que errores importantes en los datos en un determinado enlace causen errores generalizados y ensombrezcan la reputación del banco custodio.
3. Contramedidas para la prevención de riesgos
Vale la pena reflexionar sobre cómo los bancos comerciales garantizan el funcionamiento estandarizado del negocio de custodia y logran cero errores. Es necesario tomar medidas efectivas para prevenir eficazmente los riesgos comerciales de custodia desde los aspectos de estructura, sistema, gestión y otros aspectos:
(1) Potente soporte del sistema empresarial
Basado en negocios reales, desarrollar de forma independiente el sistema comercial de alojamiento unificado centralizado en todo el banco, estandarizar los procesos comerciales y fortalecer la gestión y el monitoreo comercial. De acuerdo con las características de la era financiera de Internet, fortaleceremos la aplicación de la tecnología de información y big data y nos esforzaremos por garantizar el funcionamiento estable del equipo de hardware del sistema empresarial de custodia, la precisión y confiabilidad de las funciones de la aplicación de software y el procesamiento de datos. y garantizar la seguridad y eficacia de los datos de la información. Aplicar activamente sistemas técnicos para lograr el control de riesgos e incorporar el diseño de control de riesgos en la capa de arquitectura del sistema. Logre un acceso unificado a datos externos y una gestión unificada de datos internos, controlando eficazmente los riesgos de los datos y reduciendo los costos. Debe haber un mecanismo alternativo antes de la actualización del sistema. Si el problema es relativamente grave, debería volver a la versión anterior y actualizarla nuevamente después de una nueva prueba exitosa. Al cambiar a un nuevo sistema, se debe establecer un período de transición paralelo lo suficientemente largo, y los problemas potenciales deben descubrirse mediante la verificación de resultados paralela, y corregirse y optimizarse de manera oportuna. En particular, verificar si se han implementado varias medidas de control de riesgos. si cumplen los requisitos de forma precisa y eficaz.
(2) Implementar periódicamente operaciones estandarizadas.
Es necesario comprender plenamente los riesgos de desempeño del negocio de custodia y fortalecer la ejecución en términos de gestión del desempeño y operaciones estandarizadas. Establecer un mecanismo de recompensa y castigo para recompensar a quienes operen de manera estandarizada, prudentemente y presten atención a la prevención de riesgos comerciales, y dar advertencias y notificaciones a quienes operen en violación de las regulaciones y sean irresponsables. En términos de mecanismos de corrección de errores y continuidad del negocio, también debemos estar completamente preparados y formular planes de emergencia completos. Si surgen problemas, podemos localizarlos rápidamente e implementar soluciones de manera oportuna. Seguir los principios de integralidad, independencia y eficacia, y establecer firewalls independientes apropiados en los sistemas comerciales y posicionar al personal para lograr el propósito de prevención de riesgos. El personal empresarial debe aclarar sus responsabilidades laborales, estar familiarizado con los procesos del sistema, evitar errores de secuencia o incluso omisiones, implementar mecanismos de revisión e inspección periódica de datos y parámetros importantes, e implementar y seguir estándares operativos y de clasificación unificados. En términos de dotación de personal, asigne el personal necesario de acuerdo con las necesidades comerciales y cree un equipo de alojamiento profesional y de alta calidad.
(3) Adherirse a la construcción del sistema
El núcleo del establecimiento de un sistema de gestión empresarial de custodia eficaz es formular reglas y regulaciones unificadas para que haya reglas a seguir y evidencia a seguir. Dondequiera que exista negocio, se deben formular sistemas específicos correspondientes para evitar deficiencias en el sistema. Con base en una comprensión profunda de las políticas regulatorias, las regulaciones, los modelos de operación de productos y los requisitos relacionados, la primera tarea es la construcción del sistema. Establecer un mecanismo de arreglo regular para que el sistema comercial de custodia verifique si está completo y si son necesarios cambios o modificaciones. Capaz de responder rápidamente y realizar análisis lógicos de la información del mercado que afecta el negocio de custodia, especialmente cambios en las políticas regulatorias y la aparición de nuevos productos. El análisis del impacto empresarial debe realizarse con anticipación y el trabajo de respuesta debe realizarse con cuidado, como analizar la situación de los pagos de terceros y la supervisión de las finanzas de Internet, prestar mucha atención a las tendencias regulatorias y reflejar directamente los requisitos de las nuevas leyes y políticas sobre el ajuste de los procesos y sistemas de negocio de custodia. Establecer canales de comunicación. Mejorar el sistema de notificación de problemas comerciales de custodia, aclarar las rutas y procedimientos de presentación de informes y allanar el camino para resolver los problemas. Si cada agencia tiene algún problema o sugerencia de mejora durante las operaciones, puede encontrar la persona a cargo específica y recibir comentarios dentro del límite de tiempo especificado. Evite situaciones en las que no sepa a quién llamar debido a una división de responsabilidades poco clara y rutas de presentación de informes poco claras. La creación de un sistema completo de gestión empresarial de custodia requiere los esfuerzos conjuntos de todo el banco de custodia.
(4) Fortalecer la gestión básica.
Es necesario fortalecer el trabajo básico de gestión e implementarlo en el marco del sistema de gestión empresarial de custodia. Cada institución del banco custodio necesita aclarar las responsabilidades departamentales y laborales, utilizar procesos comerciales científicos y efectivos, administrar personas mediante sistemas y administrar cosas mediante procesos, y mejorar aún más la gestión de riesgos y las capacidades de control. Implementar estrictamente los requisitos de las normas y reglamentos e implementar las medidas de control vigentes. Consultar negocio de productos. No inicie negocios a ciegas con productos que no cumplan con las condiciones. Debe considerar si puede tomar medidas efectivas para garantizar el cumplimiento, comprender a fondo las políticas regulatorias, fortalecer la identificación de riesgos y realizar negocios de conformidad. Establecer un mecanismo periódico de autoexamen para estar orientado a los problemas, el autodescubrimiento y la autocorrección de problemas. Los autoexámenes de cumplimiento deben realizarse periódicamente, especialmente en áreas donde es probable que ocurran riesgos y donde hay problemas con las inspecciones tempranas. Es necesario aumentar los esfuerzos de autoexamen, descubrir y corregir rápidamente los problemas y resolverlos de manera eficaz. Establecer un mecanismo de inspección puntual en todo el banco. Incrementar la frecuencia de las inspecciones internas y cubrir todos los aspectos de las inspecciones. En particular, debemos prestar especial atención a los problemas que surgen en la industria, realizar un autoexamen basado en el análisis y evitar cometer errores simples, de bajo nivel y repetitivos. Establecer sistemas de informes de inspección y seguimiento de problemas de inspección para realizar un seguimiento continuo de las rectificaciones y garantizar la implementación. En particular, hemos aprendido lecciones de los problemas descubiertos en inspecciones anteriores y hemos realizado rectificaciones serias y amplias. Los eslabones débiles que se han descubierto deben mejorarse y compensarse.
(E) La conciencia de cumplimiento siempre es fuerte.
Manejar adecuadamente la relación entre el desarrollo empresarial y la prevención y control de riesgos, y todas las actividades comerciales de custodia deben cumplir con el objetivo final del cumplimiento de riesgos. Este es el requisito previo y la condición para el desarrollo del negocio de custodia, y también es el sustento del negocio de custodia de los bancos comerciales. Debemos darnos cuenta de que los riesgos del negocio de custodia no sólo están relacionados con las perspectivas de carrera personal, sino también con la reputación de los bancos comerciales. Primero debemos adherirnos al concepto de control de riesgos, mejorar el conocimiento de las operaciones de cumplimiento y expandir el negocio sobre la premisa de operaciones estandarizadas. Fortalecer la educación sobre cumplimiento y control de riesgos y defender enérgicamente el concepto de cumplimiento y control de riesgos. Preste atención a la formación, fortalezca la formación del personal empresarial, organice diversas clases de formación en línea o fuera de línea y mejore las capacidades comerciales de los empleados. Establecer un mecanismo de calificación profesional necesario. El responsable de la institución debe tener una calificación profesional de fondos que asegure que está familiarizado con los requisitos de política y los conceptos básicos del negocio de custodia. Realizar evaluaciones periódicas para fortalecer la conciencia de gestión de cumplimiento de todos los empleados, hacer que el control de riesgos de cumplimiento sea continuo y normalizado y evitar incidentes que dañen la reputación del banco custodio. La custodia de activos se ha convertido en uno de los negocios emergentes con mayor espacio de desarrollo y mayor gama de innovaciones para los bancos comerciales. Para proteger mejor la seguridad de los fondos y salvaguardar los derechos e intereses de los inversores, debemos implementar el principio de "estandarizar operaciones eficientes, operar de forma independiente y garantizar la seguridad" para garantizar el funcionamiento estable, eficiente y seguro del negocio de custodia.
Referencias:
[1] Asociación Bancaria. Directrices para las actividades de custodia de los bancos comerciales, 2013[2] Asociación Bancaria. Informe sobre el desarrollo de la industria de custodia de activos de China (2016), 2016.
[3]Espejo. En la primera mitad del año, la escala de custodia de activos del ICBC alcanzó los 13 billones de RMB[N]. Tiempos financieros, 2065, 438+06.
[4]Dom·. Investigación sobre el modelo de préstamos P2P de China y su supervisión [J]. Enseñanza e investigación financiera, 2014
[5] Anuncio de error en la valoración del valor neto de las acciones del fondo[N]. Securities Times, 2013
[6] Jiang Xianling, Xu Xiaolan.
Estado actual y supervisión del pago de terceros: Observaciones de Internet Finance [J Reform, 2014
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