Me gustaría un método de gestión para las facturas de aceptación bancaria.
Capítulo 1 Disposiciones generales
El artículo 1 tiene como objetivo estandarizar la gestión de letras de aceptación bancaria, prevenir eficazmente riesgos y promover el sano desarrollo de la aceptación bancaria de letras de cambio De acuerdo con la "República Popular de China La Ley de Letras de Cambio de la República Popular de China, la Ley de Garantía de la República Popular de China, las Medidas de Implementación para la Administración de Letras, el Pago. y Medidas de Liquidación, y los Principios Generales de Préstamos, se formulan estas Medidas.
Artículo 2 La letra de aceptación bancaria a que se refieren estas Medidas se refiere a una letra comercial emitida por el solicitante de la aceptación, aplicada al banco donde se abre la cuenta y aceptada por el banco después de su revisión.
Artículo 3 El manejo de letras de aceptación bancaria debe basarse en transacciones de productos básicos, y está estrictamente prohibido manejar letras de aceptación bancaria sin antecedentes comerciales reales.
Artículo 4 El plazo máximo para la tramitación de letras de aceptación bancaria no excederá de 6 meses.
Artículo 5 Las sucursales que manejan negocios de letras de aceptación bancaria deben estar autorizadas por el banco superior e informar al banco local bajo la jurisdicción del Banco Popular de China. No maneje este negocio sin autorización.
Capítulo 2 Solicitud de Aceptación
Artículo 6 Los clientes que soliciten letras de aceptación bancaria deben cumplir las siguientes condiciones:
(1) Abrir un depósito en el banco aceptador Personas jurídicas y otras organizaciones que tengan cuentas y realicen actividades comerciales de conformidad con la ley;
(2) Tener una fuente confiable de fondos para pagar el monto de la factura;
(3) No hay préstamos morosos en nuestro banco en los últimos dos años, atrasos en intereses y otros malos antecedentes crediticios.
Artículo 7 Al solicitar una factura de aceptación bancaria, el solicitante de la aceptación deberá presentar los siguientes materiales al banco:
(1) Formulario de solicitud de factura de aceptación bancaria, que incluye principalmente el monto y plazo de la factura, finalidad, honrar la promesa del solicitante de pagar incondicionalmente a su vencimiento;
(2) Copia de la licencia comercial o licencia de persona jurídica y el certificado de identidad del representante legal;
(3) El año anterior y el balance general, el estado de pérdidas y ganancias y el estado de flujo de efectivo del período actual;
(4) El original y copia del contrato de transacción del producto básico o factura de impuesto al valor agregado;
(5) Según lo requerido por las regulaciones Si se proporciona una garantía, información relevante sobre el garante (incluida una copia de la licencia comercial o licencia de persona jurídica, balance actual, declaración de ingresos , y estado de flujo de caja) o se debe presentar información sobre la propiedad hipotecada (en prenda) (incluidos certificados de propiedad, informes de evaluación, etc.);
(6) Otra información requerida por el banco.
Capítulo 3 Depósitos y Garantías Artículo 8 Cuando se trate de negocios de letras de aceptación bancaria, se cobrará un depósito en función de la calificación crediticia del cliente. Los clientes de nivel AA (inclusive) o superior están exentos del depósito; los clientes de nivel AA reciben un depósito que excede el 10 % (inclusive) del monto de la factura; los clientes de nivel A+ reciben un depósito que excede el 30 % (inclusive) de la factura; cantidad los clientes de nivel A reciben un giro postal. Se requiere un depósito del 50 % (inclusive) o superior del monto; se cobra un depósito del 100 % para los clientes con nivel BBB (inclusive) o inferior;
Con la aprobación de la sucursal de primer nivel (afiliada directamente), los clientes de nivel AA pueden estar exentos de pagar depósitos, y los clientes de nivel A+, A y A pueden ver sus depósitos reducidos o reducidos en a su discreción, pero el importe de la reducción no podrá exceder de la mitad del importe a recibir.
Para los clientes no calificados, los depósitos se cobran de acuerdo con las normas pertinentes de la casa matriz y la calificación crediticia correspondiente.
Artículo 9 Los clientes con nivel AA o superior están exentos de prestar garantía. Proporcionar garantía suficiente y efectiva (hipoteca, prenda o aval) por la diferencia entre clientes por debajo del nivel AA y por encima del nivel A después del pago del depósito. La hipoteca (prenda) debe tener un valor estable y una gran liquidez; la calificación crediticia del garante debe ser superior a A (inclusive) y no debe tener un historial crediticio malo. Sin embargo, para los clientes con un flujo de caja suficiente y estable, una contribución integral significativa a nuestro banco y sin malos antecedentes crediticios, pueden estar exentos de pagar la garantía del saldo distinto del depósito con la aprobación de la sucursal de primer nivel (afiliada directamente).
Están exentos del pago de depósitos los clientes que puedan aportar garantías de bajo riesgo que cumplan con los requisitos de la casa matriz.
Artículo 10 Los clientes que estén exentos de depósitos y/o garantías se comprometerán a no constituir hipotecas (prendas) o garantías externas con sus bienes válidos a terceros, ni a manejar hipotecas (prendas) y garantías externas. Obtenga el consentimiento del banco aceptador por adelantado, excepto para clientes importantes de alta calidad aprobados por la oficina central.
Artículo 11 Si una sucursal de primer nivel (afiliada directa) aprueba específicamente la reducción o exención del depósito de garantía y/o la garantía del saldo distinto del depósito de garantía, deberá informarlo al titular. oficina de manera oportuna uno por uno para su archivo.
Artículo 12 Para los clientes que manejan regularmente facturas de aceptación bancaria, el límite máximo de aceptación dentro de un cierto período de tiempo se puede determinar según sea necesario y se puede brindar la máxima garantía. Cuando se manejan letras de aceptación bancaria dentro del límite, ya no es necesario solicitar cartas de garantía una por una. El depósito se puede cobrar de una sola vez o caso por caso según la proporción prescrita.
Capítulo 4 Aprobación y Aceptación
Artículo 13 El departamento de crédito del banco aceptador es responsable de aceptar las solicitudes de los clientes y revisar la información relevante de los solicitantes. El contenido de la revisión incluye:
(1) Las calificaciones legales del solicitante;
(2) Si la empresa tiene antecedentes comerciales reales;
(3) Si el negocio está controlado dentro del límite de crédito;
(4) Aceptar el estado operativo, el estado financiero y el flujo de caja del solicitante;
(5) Aceptar el estado crediticio del solicitante En los últimos dos años, si hay malos antecedentes durante el año;
(6) Proporcionar garantías de acuerdo con la normativa y revisar si el solicitante de la aceptación puede ofrecer garantías suficientes y efectivas;
(7) Otros asuntos que necesitan ser revisados.
Artículo 14 Después de la aprobación, el Departamento de Crédito presentará la solicitud de aprobación de la factura de aceptación bancaria, los materiales presentados por el solicitante y el informe de revisión al titular del derecho para su aprobación de acuerdo con la autoridad de aprobación. Artículo 15 La facultad de aceptar y aprobar solicitudes se concentra en las instituciones de segundo nivel (inclusive) y superiores. La autoridad de aprobación individual de la sucursal de primer nivel (afiliada directamente) se implementará de acuerdo con las normas de autorización de personas jurídicas, y la autoridad de aprobación de la sucursal de segundo nivel será determinada por la sucursal de primer nivel en el momento de la autorización. .
Para aquellos que pueden proporcionar un depósito del 100% o una garantía total de bajo riesgo que cumpla con las regulaciones de la oficina central, se puede confiar al banco para que lo maneje directamente.
Artículo 16 Una vez aprobada la aprobación, el Departamento de Crédito firmará un acuerdo de aceptación bancaria y un contrato de garantía relacionado con el solicitante de la aceptación y el garante con base en las opiniones de aprobación. Si se requiere inscripción, transferencia de posesión o transferencia mediante endoso de prenda, se deberán realizar oportunamente los trámites correspondientes, notificándose por escrito al departamento de contabilidad y liquidación y remitiéndose los materiales y listados pertinentes.
Artículo 17 Después de recibir la notificación por escrito y la información relevante del Departamento de Crédito, el Departamento de Contabilidad y Liquidación revisará si el acuerdo de aceptación bancaria de la letra, la copia del contrato de transacción de productos básicos, el comprobante de depósito y la letra de cambio. estén completos y emita la letra. Si se cumple con la firma de la persona que cumple los requisitos y si el librador tiene una cuenta de depósito en el banco. Después de la revisión, se cobrarán al solicitante las tarifas de depósito e inspección para la aceptación, y los procedimientos de aceptación relevantes se manejarán de acuerdo con las "Medidas de pago y liquidación".
Artículo 18 Después de procesar la aceptación, el departamento de contabilidad y liquidación registrará con precisión la aceptación en las cuentas correspondientes el mismo día. Si el cliente proporciona garantías, los correspondientes libros de registro y cuentas fuera de balance deben registrarse oportunamente.
Artículo 19: Las sucursales que hayan realizado la conexión entre el sistema integral de gestión de crédito y el sistema integral de negocios deberán completar las operaciones relevantes a través del proceso de aprobación en el sistema.
Capítulo 5 Gestión de Márgenes
Artículo 20 El Departamento de Contabilidad y Liquidación emitirá subcuentas transacción por transacción basadas en letras de cambio bajo el asunto "231006-Banco Margen de Aceptación de Factura” de acuerdo con la reglamentación. Cuenta (excepto aquellas que no requieren depósito). Para aquellos que realizan un depósito único dentro del límite máximo de aceptación, las cuentas se pueden abrir por hogar.
Artículo 21 La cuenta deberá cerrarse cuando expire la factura de aceptación bancaria. Está estrictamente prohibido el uso cruzado de cuentas de depósito especiales y cuentas de liquidación de clientes, o la apropiación indebida entre subcuentas y no retirar depósitos por adelantado;
Artículo 22: El depósito estará sujeto a gestión centralizada.
(1) Cada banco puede determinar el método apropiado para separar los bancos de depósito y los bancos receptores de acuerdo con circunstancias específicas. Los depósitos también pueden almacenarse de manera centralizada y administrarse mediante el centro de contabilidad de la sucursal secundaria; designar remesas estandarizadas. La institución actúa como banco depositario centralizado para depósitos, pero no está autorizada a manejar negocios de aceptación bancaria.
(2) Al transferir depósitos al centro de contabilidad de la sucursal secundaria o a la institución de remesas designada, el banco aceptador también debe proporcionar la aprobación, el acuerdo de aceptación y la factura de depósito correspondientes.
(3) Transferencia de depósitos, transferencia de depósitos e intereses al banco aceptador tres días antes de que expire la factura de aceptación bancaria, etc. Todas las transferencias deben realizarse mediante transacciones dentro de la jurisdicción y no deben ser manejadas por el propio cliente.
(4) El centro de contabilidad debe establecer un libro mayor según el banco aceptador, y los depósitos depositados en el centro de contabilidad aún se evaluarán como el indicador de depósito del banco aceptador. Capítulo 6 Inspección y manejo de mercancías llegadas y vencidas
Artículo 23 Una vez emitida la factura de aceptación bancaria, el banco aceptador fortalecerá las inspecciones de seguimiento, implementará el sistema de responsabilidad del oficial de préstamos específico de la cuenta y se centrará en inspecciones que puedan afectar la llegada del cliente Asuntos relacionados con la capacidad de pago a tiempo;
(1) Si la factura de aceptación bancaria se utiliza de acuerdo con el propósito de la solicitud;
(2) Si la producción, la operación y el estado financiero son normales;
(3) Si todo el dinero antes del vencimiento se ha pagado de acuerdo con los requisitos del acuerdo de aceptación;
(4) Si el flujo de fondos y el retiro de los fondos de ventas son normales;
(5) Calificaciones del garante y capacidad de garantía, propiedad y valor de la garantía (prenda), etc. Si hay cambios importantes;
(6) Otros asuntos que puedan afectar la capacidad del solicitante de aceptación para pagar a su vencimiento.
Artículo 24 10 días antes de que expire la factura de aceptación bancaria, el departamento de crédito notificará al cliente que deposite el monto total de la factura en su cuenta para su pago.
Artículo 25 Si un banco acepta una factura vencida y el cliente no deposita la factura en su totalidad, el banco aceptador pagará la factura incondicionalmente después de recibir el comprobante de cobro confiado y la factura del banco del tenedor. de la factura paga y deduce el dinero de la cuenta de depósito del solicitante de la aceptación y de otras cuentas de depósito de acuerdo con el acuerdo de aceptación. El déficit será adelantado por el banco. Al mismo tiempo, se toman las siguientes medidas:
(1) Transferir el pago por adelantado a la cuenta "159001-Pago por adelantado de la factura de aceptación bancaria" y calcular y cobrar los intereses de acuerdo con las normas pertinentes;
(2) Transferir el anticipo a El solicitante de la aceptación deberá cobrar el anticipo;
(3) Disponer de la garantía de manera oportuna o exigir al garante que realice el obligación de garantía para minimizar la pérdida del pago por adelantado;
(4) Si el cobro es, si el pago por adelantado aún no se puede recuperar después de la recuperación, se deben tomar varios medios, incluido el litigio, con prontitud de acuerdo con el circunstancias específicas.
Artículo 26 Una vez presentada una factura de aceptación bancaria, el departamento de crédito debe incluirla en el alcance de la evaluación de préstamos morosos, formular un plan de cobro e implementar responsabilidades de cobro.
Capítulo 7 Gestión de Crédito y Control de Monto Total
Artículo 27 El negocio de facturas de aceptación bancaria se incluirá en la gestión unificada de crédito de los clientes.
El saldo de la factura de aceptación bancaria del cliente debe controlarse dentro del 65,438+00% de los ingresos por ventas del año anterior, que se puede relajar al 20% con la aprobación de la sucursal de primer nivel (afiliada directamente). Para los clientes que puedan ofrecer garantías de bajo riesgo, esta cláusula no está restringida.
Artículo 28 La casa matriz controlará el monto total de las letras de aceptación bancaria y aprobará por separado el monto total de aceptación de cada sucursal de primer nivel (afiliada directamente). Cada sucursal de primer nivel (afiliada directa) deberá realizar la verificación correspondiente sobre la aceptación general de las sucursales dentro de su jurisdicción. Cada sucursal manejará los negocios de letras de aceptación bancaria dentro del monto total de aceptación aprobado por el banco superior, y no excederá el límite sin aprobación.
Capítulo 8 Gestión Diaria
Artículo 29 El departamento de crédito registrará de manera integral, oportuna y veraz la aceptación, aprobación, cobro de depósitos y aceptación de letras de aceptación en el sistema integral de gestión de crédito. Garantía, aceptación, pago, anticipo, cobro, etc., monitorea la exposición al riesgo de las letras de aceptación bancaria en tiempo real y realiza estadísticas, análisis e informes mensualmente. Artículo 30: Se deben establecer archivos comerciales de facturas de aceptación bancaria, que incluyan principalmente información relevante presentada por los clientes para su revisión, solicitudes de aprobación, contratos o facturas de transacciones de productos básicos, acuerdos de aceptación y contratos de garantía relacionados, recibos de depósito, copias de facturas de aceptación bancaria y reembolsos. al vencimiento. Registros, recibos de anticipos y registros de cobro, etc.
Artículo 31: Las letras de aceptación bancaria en blanco serán administradas centralmente por el departamento de contabilidad y liquidación de la sucursal secundaria. Para las sucursales a nivel de condado con un gran volumen de negocios y una buena gestión de facturas de aceptación bancaria, con la aprobación de la sucursal de primer nivel (afiliada directamente), el departamento de contabilidad y liquidación de la sucursal de segundo nivel puede venderles facturas de aceptación bancaria en blanco y registrarlos. El departamento de contabilidad de la sucursal vende a los clientes según el "Acuerdo de aceptación y aprobación de la solicitud" firmado por el firmante autorizado y registra cada transacción. Debe establecerse un estricto sistema de traspaso entre sucursales secundarias y sucursales subordinadas, y entre clientes y bancos gestores para evitar la pérdida de billetes de aceptación bancaria en blanco.
Capítulo 9 Responsabilidades departamentales
Artículo 32 Para fortalecer la gestión de las letras de aceptación bancaria, todos los departamentos relevantes no solo deben asumir sus respectivas responsabilidades, sino también cooperar estrechamente.
(1) El Departamento de Planificación y Finanzas es responsable de la revisión, control y ajuste del monto total de las letras de aceptación bancaria.
(2) El Departamento de Crédito es responsable de aceptar las solicitudes de facturas de aceptación bancaria de los clientes y realizar investigaciones y revisiones; manejar los procedimientos de garantía; firmar acuerdos de aceptación basados en inspecciones de seguimiento después de la aceptación; pagos por adelantado de facturas.
(3) El departamento de contabilidad y liquidación es responsable de mantener comprobantes en blanco y sellos especiales para las facturas de aceptación bancaria; manejar los procedimientos contables para las facturas de aceptación bancaria; deducir oportunamente el monto de las facturas vencidas; Notificando al departamento de crédito según el acuerdo. Pagos anticipados y deducciones.
(4) El departamento de asuntos legales es responsable de aceptar a los solicitantes y garantes que no pueden pagar sus tarifas después del cobro y recuperación.
(5) El Departamento de Información Administrativa es responsable de las estadísticas oportunas y precisas y de la presentación de los datos relacionados con las facturas de aceptación bancaria proporcionados por los departamentos de contabilidad y crédito.
Capítulo 10 Responsabilidad
Artículo 33: Los responsables de cualquiera de los siguientes actos serán castigados con severidad, con estricto apego a las disposiciones pertinentes de las sanciones de fiscalización de la casa matriz; violaron leyes penales, fueron trasladados a órganos judiciales de conformidad con la ley e investigados por responsabilidad penal.
(1) Procesar letras de aceptación bancaria sin antecedentes comerciales reales;
(2) Emisión continua de letras de aceptación bancaria sin antecedentes comerciales reales;
(3) ) No cobrar los depósitos de garantía de acuerdo con la normativa;
(4) Colusión, apropiación indebida o retiro anticipado de los depósitos de garantía;
(5) No manejar los procedimientos de garantía de conformidad con regulaciones;
(6) Ultra vires o ultra vires disfrazados en aprobación;
(7) Manejo de facturas de aceptación bancaria que exceden el límite de crédito del cliente.
(8) Manejar facturas de aceptación bancaria que excedan el monto total de aceptación aprobado por el banco superior.
(9) No realizar las inspecciones de seguimiento requeridas después de la aceptación;
(10) Préstamos emitidos a cambio de anticipos de letras de aceptación bancaria;
(11) No ingresar oportunamente o violar procedimientos contables, ocupar cuentas, ocultar o alterar deliberadamente datos comerciales (12) Por razones subjetivas Pérdidas por anticipos;
(13) Otras infracciones.
Artículo 34 Si una sucursal comete cualquiera de los siguientes actos, se le dará amonestación, plazo para la rectificación, reducción del cupo total de aceptación, cancelación de la autoridad de aprobación de la letra de aceptación, suspensión de la autorización bancaria. aceptación de factura comercial y otras sanciones según las circunstancias.
(1) Uno de los actos ilegales enumerados en el artículo 33;
(2) La cantidad de cuentas recibidas por adelantado es relativamente grande y la tasa de cuentas recibidas por adelantado excede. el control de riesgos prescrito por la línea de la oficina central;
(3) Violación de las normas de gestión de sellos, prendas y certificados y falta de rectificación dentro del período de rectificación limitado;
(4) Aceptación ilegal que causa riesgos importantes y uso de bancos. Llevar a cabo delitos económicos al aceptar letras de cambio;
(5) Se producen importantes incidentes de liquidación, como letras de aceptación bancaria en blanco y sellos especiales para letras bancarias.
Capítulo 2 XI Disposiciones complementarias
Artículo 35 El negocio de letras de aceptación bancaria acumulará reservas de riesgo de acuerdo con las "Medidas de gestión de clasificación de cinco niveles del Banco Industrial y Comercial de China para la calidad de los activos crediticios". " y las regulaciones pertinentes de oro.
Artículo 36 La casa matriz es responsable de la interpretación y revisión de las presentes Medidas.
Artículo 37 Las presentes Medidas entrarán en vigor a partir de la fecha de su promulgación. Al mismo tiempo se abolieron las "Medidas de gestión de facturas de aceptación bancaria del Banco Industrial y Comercial de China" originales (ICBC Fa [2006 54 38+0] Nº 654 38+069). Si otras disposiciones pertinentes son incompatibles con estas Medidas, estas Medidas prevalecerán.