Aviso sobre un mayor fortalecimiento de la gestión financiera

En los últimos años, nuestro hospital ha logrado grandes avances en diversos emprendimientos. El trabajo financiero juega un papel importante para promover y garantizar el desarrollo de nuestro hospital. Sin embargo, a través de la inspección del trabajo financiero por parte de la dirección y la auditoría de la Oficina de Agricultura de nuestro hospital y sus unidades secundarias subordinadas, se descubrieron algunos problemas. Con el fin de hacer cumplir estrictamente la disciplina financiera, mejorar el trabajo financiero básico, fortalecer la construcción de equipos financieros y servir mejor a la investigación y la gestión científica, por la presente se nos notifica que fortaleceremos aún más la gestión financiera de la siguiente manera:

Primero, fortalecer la gestión de activos de propiedad estatal

1. Según las regulaciones pertinentes, todos los activos con una vida útil de más de dos años y un valor unitario de más de 2.000 yuanes deben incluirse en el alcance de gestión de activos fijos. Una vez adquiridos los activos fijos, serán revisados ​​y firmados por el departamento usuario o departamento de almacenamiento, firmados por el líder y reportados al departamento financiero del departamento correspondiente para su liquidación. Al mismo tiempo, el estado de los activos fijos debe informarse al ministerio para su archivo. Al mismo tiempo, se deberá registrar una cuenta detallada de los activos fijos. Después de comprar activos fijos, se deben debitar los activos fijos y acreditar los depósitos bancarios o el efectivo. Al mismo tiempo, la depreciación debe calcularse y el estándar de depreciación puede ser fijado por uno mismo. Sin embargo, de acuerdo con la ley tributaria, la vida útil de depreciación de los edificios no debe ser inferior a 20 años, y la vida de depreciación de los equipos y herramientas electrónicos. no será inferior a 5 años.

2.* * *Los derechos de variedad adquiridos se incluirán en activos intangibles en el momento de la compra. Al mismo tiempo, debe amortizarse uniformemente a lo largo de la vida útil estimada a partir del mes de adquisición e incluirse en el resultado actual.

3. Establecer un estricto sistema de recepción y devolución. El custodio emitirá los recibos de almacén y las órdenes de solicitud después de que sean inspeccionados y recibidos en el almacén. Sólo después de que sean firmados por el supervisor, el Departamento de Finanzas podrá utilizarlos como comprobantes contables. Núcleo de inventario

El método de cálculo debe ser el sistema de inventario perpetuo. El uso de un sistema de inventario perpetuo favorece el fortalecimiento de la gestión del inventario y la protección de la seguridad y la integridad de las propiedades y los materiales, pero la carga de trabajo es grande y es adecuado utilizar software financiero para el procesamiento contable. Por tanto, es imperativo acelerar la implementación de la informatización de la contabilidad.

2. Mejorar y estandarizar el sistema de aprobación del uso de fondos.

Es necesario implementar estrictamente el sistema de aprobación financiera personal y fortalecer la gestión y seguimiento del proceso de aprobación. El reembolso de gastos diarios debe ser firmado por el responsable, el certificador y el líder a cargo, y luego firmado por el máximo líder para el reembolso. El personal financiero debe revisar estrictamente todas las facturas y negarse resueltamente a reembolsar las facturas que no cumplan con las regulaciones hasta que se completen los procedimientos.

En tercer lugar, fortalecer la gestión de sellos

El personal financiero debe fortalecer la conciencia de riesgo de la gestión de fondos, y está estrictamente prohibido que una sola persona conserve todos los sellos necesarios para el pago. El sello financiero especial debe ser mantenido por una persona designada, y el sello personal debe ser mantenido por la persona o su personal autorizado.

En cuarto lugar, hacer un buen trabajo en la gestión de archivos contables.

Los archivos contables son datos y pruebas históricos importantes que registran y reflejan las actividades económicas de la unidad. Una vez finalizado el año contable, el personal contable estandarizará y organizará los archivos contables de acuerdo con el método de organización de archivos contables. Los archivos contables formados durante el año en curso pueden ser conservados temporalmente por la agencia contable durante un año después del final del año contable, y se archivarán en los archivos del ministerio al vencimiento. Se solicita a todo el personal de contabilidad que se apresure y complete el trabajo de archivo y ordene los expedientes contables no archivados antes de finales de marzo.

Verbo (abreviatura de verbo) para preparar periódicamente estados financieros

Cada departamento presentará estados financieros trimestrales a cada jefe de departamento y al Departamento de Finanzas una vez finalizado cada trimestre.

6. Fortalecer la gestión del personal contable

Cada unidad debe estar equipada con el personal financiero correspondiente con calificación contable. El personal que ocupa puestos contables (incluidos contadores y cajeros) debe obtener un certificado de calificación contable, debe tener conocimientos profesionales en finanzas, contabilidad, etc., estar familiarizado con las leyes y regulaciones financieras y recibir reeducación para mejorar continuamente la calidad de su negocio; y ética profesional.

Fortalecer la gestión financiera, hacer cumplir estrictamente las disciplinas financieras, estandarizar el comportamiento financiero y mejorar la eficiencia del uso de fondos para satisfacer las necesidades actuales de desarrollo de la unidad. Por lo tanto, todas las unidades deben fortalecer la gestión financiera e implementar diversas tareas de acuerdo con los requisitos de este aviso.

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15 de marzo de 2011

Aviso sobre un mayor fortalecimiento de la gestión financiera [Capítulo 2]

Todas las unidades y departamentos de la oficina:

Para estandarizar aún más los procedimientos de reembolso financiero y los estándares de reembolso de nuestra oficina, controlar razonablemente diversos gastos y gastos, aprovechar al máximo la eficiencia del uso de los fondos, hacer cumplir estrictamente disciplina financiera y mejorar el nivel de gestión financiera para garantizar el buen progreso de todo el trabajo de nuestra oficina. Con base en las prioridades de trabajo recientes, se proponen los siguientes requisitos y se solicita a todas las unidades y departamentos que los implementen concienzudamente.

1. Implementar estrictamente el sistema de gestión de reembolso financiero de la Oficina Forestal de Ningxi y estandarizar los procedimientos de reembolso en función de los planes anuales de cada unidad (departamento).

2. Controle el uso de diversos gastos en el plan anual de cada unidad de acuerdo con el progreso de los gastos de la unidad y supervise periódicamente la implementación del plan de este año, debido a circunstancias especiales, es necesario realizar gastos no planificados; o agregar gastos anuales adicionales si el plan está planificado, debe informarse al Departamento de Planificación y Finanzas de la oficina para su revisión (resumen) de acuerdo con los procedimientos, e implementarse después de la discusión colectiva y la aprobación por parte del director o la reunión ejecutiva de la oficina.

3. Requisitos de préstamo y reembolso

(1) Los préstamos temporales necesarios para necesidades comerciales, como fondos de reserva, y los informes de solicitud de gastos correspondientes deben ir acompañados de acuerdos o avances pertinentes; contratos, el negocio de préstamos solo puede manejarse después de la aprobación de los departamentos (departamentos) pertinentes.

(2) Cuando el personal pide prestado dinero para viajes de negocios o asuntos de emergencia, deben manejar de inmediato los procedimientos de reembolso, cancelación o reembolso dentro de los 7 a 10 días hábiles posteriores a la finalización del negocio. El Departamento de Planificación y Finanzas de la oficina debe limpiar periódicamente varias cuentas por cobrar, publicarlas y resumirlas. Si el dinero no se devuelve dentro del plazo sin motivos justificables, los departamentos administrativos pertinentes no se ocuparán de procedimientos como transferencias, aumentos y ascensos salariales y diversas prestaciones sociales.

Los beneficios que no sean reembolsables por cobros repetidos serán deducidos del salario una vez o en cuotas por el Departamento de Planificación y Finanzas del buró.

4. Fortalecer la gestión de bonos originales.

El bono original de elaboración propia deberá cumplimentarse de forma estandarizada y no deberá estar alterado ni ahuecado. Los comprobantes originales obtenidos del exterior deben garantizar la autenticidad del negocio y los comprobantes, y todos los elementos deben estar completos. Para productos a granel como artículos de oficina, materiales, accesorios, etc., la unidad de venta debe adjuntar una lista separada y sellarla con un sello oficial. De lo contrario, se considerará una factura inválida y no se reembolsará. Para negocios que no cumplan con los requisitos del bono original, el departamento de planificación y finanzas de nuestra oficina tiene derecho a deducir el dinero e invalidarlo.

5. Procedimientos de aprobación de reembolso de gastos

(1), unidad de sistema de reembolso y contabilidad independiente: el contador o contador resume todos los fondos de reembolso elegibles de la unidad → líder de unidad → líder → Planificación y Departamento de Finanzas → Aprobación de los principales líderes.

(2) Personal de oficina: La persona reembolsadora deberá compilar y resumir los documentos que cumplan con los requisitos → el jefe de la unidad o departamento → el líder a cargo → el departamento de planificación y finanzas → el líder principal de aprobación.

6. Manejo de emergencias o asuntos especiales

Cuando el líder principal de la oficina con autoridad de aprobación no está en la unidad, por asuntos económicos urgentes o especiales, el departamento de planificación y finanzas Los miembros de la oficina pueden manejarlo por teléfono después de pedir instrucciones y seguir los procedimientos de aprobación de manera oportuna.

7. Requisitos específicos de procesamiento de gastos

(1) Los gastos de viaje se manejarán de acuerdo con las "Medidas de gestión de reembolso de gastos de viaje" emitidas por nuestra oficina. Complete el

Formulario de reembolso de gastos de viaje de la Oficina Industrial Xilin "Provincias de Ningxia y Shaanxi" con el cronograma de viaje de negocios aprobado y el tiempo y los gastos reales del viaje. Siga la gestión del comprobante original y los procedimientos de aprobación correspondientes.

(2) Los gastos de la reunión deben adjuntarse a los documentos de notificación de la reunión correspondientes y reembolsarse de acuerdo con las normas de la reunión correspondientes y las regulaciones pertinentes. Está estrictamente prohibido incluir los gastos de la reunión y el catering (gastos de entretenimiento comercial) en el mismo reembolso de gastos. formulario.

(3) Los gastos de vehículos de la oficina y las unidades contables independientes deben completarse en el "Formulario de reembolso de gastos de vehículos de la Oficina Forestal de Shaanxi Ningxi", incluidos los costos de combustible, costos de reparación y costos de materiales, carreteras. y los costos de reparación de puentes y otros gastos deben ir acompañados de la lista de reparaciones de la unidad de reparación, los peajes de carreteras y puentes deben ser el costo real del tipo de vehículo, y está estrictamente prohibido incluir los peajes y peajes de otros. vehículos

(4) Cada unidad de reembolso debe completar el "Formulario de resumen de reembolso de gastos de la Oficina Forestal de Ningxi de la provincia de Shaanxi", resumir cuidadosamente los gastos de viaje, tarifas de conferencias, facturas de teléfono, facturas de agua y electricidad. tarifas de vehículos y otros gastos relacionados, y luego aprobar el reembolso de acuerdo con los procedimientos.

(5) Las recepciones de negocios deben realizarse en estricta conformidad con los requisitos pertinentes de nuestra oficina. El reembolso deberá ir acompañado de un formulario de solicitud de recepción revisado por la oficina del banco.

(6) Los gastos médicos de los empleados serán resumidos, clasificados y revisados ​​por la Oficina de Seguro Médico o la Oficina de Jubilación de la Oficina, y serán reembolsados ​​(o distribuidos) después de la aprobación de acuerdo con los procedimientos prescritos.

8. Atribución de gastos

(1) La unidad operativa del buró gastará en su propia unidad de acuerdo con el plan financiero

(2) Negocio; los gastos de entretenimiento (excepto las instituciones públicas)) se contabilizan de manera uniforme en las finanzas corporativas;

(3) los gastos de áreas protegidas se enumeran de manera uniforme en los fondos especiales para áreas protegidas;

(4). ) Todas las unidades y oficinas del sistema de reembolso Gastos de viaje diarios, oficina.

Tarifa, factura de teléfono, factura de agua y electricidad, tarifa de vehículo, tarifa de conferencia, tarifa de capacitación, tarifa de prevención de incendios forestales, tarifa de mantenimiento esporádico de departamentos gubernamentales, etc. Todos los fondos se desembolsarán de los fondos especiales del Fondo de Protección de Bosques Naturales;

(5) Los asuntos especiales serán manejados por el Departamento de Planificación y Finanzas según las circunstancias.

9. El Departamento de Planificación y Finanzas es el responsable de explicar los asuntos relevantes.

Oficina Forestal de Ningxi de la provincia de Shaanxi

1 de septiembre de 2014