Reglamento para la Gestión de Registro de Instituciones de Servicios de Valores Dedicadas a Negocios de Servicios de Valores

Artículo 1 Con el fin de fortalecer la supervisión y gestión de las actividades de servicios de valores de las instituciones de servicios de valores, regular la presentación de negocios de servicios de valores por parte de las instituciones de servicios de valores ante la Comisión Reguladora de Valores de China (en adelante, la Comisión Reguladora de Valores de China) y la autoridades competentes pertinentes del Consejo de Estado, y mantener el orden del mercado de valores, estas regulaciones se formulan de conformidad con la Ley de Valores. Artículo 2 Las instituciones de servicios de valores que se dediquen a actividades de servicios de valores se registrarán de conformidad con el presente reglamento.

El término “instituciones de servicios de valores” como se menciona en estas regulaciones se refiere a firmas de contabilidad, firmas de abogados e instituciones de servicios de valores dedicadas a la evaluación de activos, calificación crediticia, consultoría financiera y servicios de sistemas de tecnología de la información. Artículo 3 La Comisión Reguladora de Valores de China y los departamentos competentes pertinentes del Consejo de Estado supervisarán y gestionarán el registro del servicio de valores de las instituciones de servicios de valores de conformidad con la ley.

La Comisión Reguladora de Valores de China y las autoridades competentes pertinentes del Consejo de Estado registran el negocio de servicios de valores de las instituciones de servicios de valores, lo que no representa un reconocimiento de las capacidades profesionales de las instituciones de servicios de valores. Artículo 4 Las empresas contables que se dediquen a los siguientes negocios de valores se registrarán en la Comisión Reguladora de Valores de China y los departamentos competentes pertinentes del Consejo de Estado de conformidad con estas regulaciones:

(1) Emitir certificados para actividades comerciales de valores tales como emisión, cotización, cotización y negociación de valores Informe de auditoría de estados financieros, informe de auditoría de control interno, informe de verificación de control interno, informe de verificación de capital, informe de auditoría de previsión de ganancias y otros documentos prescritos por la Comisión Reguladora de Valores de China y las autoridades competentes pertinentes de la Consejo de Estado;

(2) Emitido por compañías de valores Informes de auditoría de estados financieros, informes de auditoría de control interno, informes de verificación de control interno, informes de verificación de capital, informes de auditoría de pronóstico de ganancias de sus productos de gestión de activos y otros documentos prescritos por la Comisión Reguladora de Valores de China y las autoridades competentes pertinentes del Consejo de Estado.

La firma de contabilidad participa en la auditoría de partes importantes de las entidades relacionadas enumeradas en el inciso (1) del párrafo anterior o de las entidades controladas por ellas, y de una parte del total de activos e ingresos operativos de la empresa auditada. objeto alcanza el monto especificado en el inciso (1) del párrafo anterior si las entidades relacionadas enumeradas en el inciso (1) representan el 15% del monto de las partidas correspondientes en los últimos estados financieros consolidados auditados, se considerarán como tales. dedicada a servicios de valores. Artículo 5 Si una firma de abogados proporciona servicios de valores y emite opiniones legales para las siguientes actividades de valores, deberá presentarlo ante la Comisión Reguladora de Valores de China y los departamentos competentes pertinentes del Consejo de Estado de acuerdo con estas regulaciones:

(1) Acciones y recibos de depósito y ofertas públicas iniciales de empresas cotizadas;

(2) Emisión y cotización de valores de empresas cotizadas;

(3) Adquisiciones, reestructuraciones importantes de activos y recompra de acciones de empresas cotizadas y de empresas públicas no cotizadas.

(4) Fusiones, escisiones y escisiones de empresas cotizadas.

(5) Las empresas que cotizan en bolsa y las empresas públicas que no cotizan en bolsa implementan planes de incentivos de acciones o planes de propiedad de acciones para los empleados;

(6) Emiten públicamente bonos corporativos y los cotizan para su negociación;

(7) Las empresas nacionales emiten directa o indirectamente valores en el extranjero o sus valores cotizan y se negocian en el extranjero (incluida la emisión posterior de acciones);

(8) La transferencia de acciones de una sociedad anónima a un objeto específico hace que el número total de accionistas supere las 200 personas, una sociedad anónima solicita la cotización de sus acciones en la Bolsa Nacional de Valores y Cotizaciones para la transferencia pública de acciones;

(9) Una sociedad conjunta -las sociedades anónimas emiten acciones para objetivos específicos, lo que hace que el número total de accionistas supere los 200; las empresas públicas no cotizadas emiten acciones para objetivos específicos y emiten públicamente acciones para inversores calificados no especificados; Artículo 6 Las agencias de tasación de activos dedicadas a los siguientes negocios de valores se registrarán ante la Comisión Reguladora de Valores de China y los departamentos competentes pertinentes del Consejo de Estado de conformidad con estas regulaciones:

(1) Las entidades que son responsables de la emisión, cotización y negociación de valores y su control Emitir informes de evaluación de activos para entidades, objetivos de fusiones, adquisiciones y reorganizaciones, y otros documentos prescritos por la Comisión Reguladora de Valores de China y las autoridades competentes pertinentes del Consejo de Estado;

(2) Emitir informes de valoración de activos para compañías de valores y sus productos de gestión de activos, y otros documentos estipulados por la Comisión Reguladora de Valores de China y las autoridades competentes pertinentes del Consejo de Estado.

Artículo 7 Las agencias de calificación crediticia dedicadas a los siguientes negocios de valores se registrarán en la Comisión Reguladora de Valores de China de conformidad con estas regulaciones:

(1) Preparar y emitir informes de calificación crediticia para bonos y valores respaldados por activos registrados y emitidos por la Comisión Reguladora de Valores de China de conformidad con la ley, brindan servicios de calificación relevantes;

(2) Preparar y emitir informes de calificación crediticia para bonos y valores respaldados por activos (excepto bonos del tesoro) cotizados o transferidos en bolsas de valores y otros centros nacionales de negociación de valores aprobados por el Consejo de Estado, que brindan servicios de calificación relevantes;

(3) Producido para emisores, patrocinadores, compañías que cotizan en bolsa, compañías públicas no cotizadas y compañías de valores de valores especificados en los artículos (1) y (2) de este artículo y emitir informes de calificación crediticia y proporcionar servicios de calificación relacionados.

(4) Preparar y emitir informes de calificación crediticia para otros objetos de calificación especificados por la Comisión Reguladora de Valores de China y proporcionar servicios de calificación relevantes. Artículo 8 Las agencias de asesoramiento financiero proporcionan el diseño de programas para adquisiciones de empresas que cotizan en bolsa, reorganizaciones importantes de activos, fusiones, escisiones, escisiones, recompras de acciones, cuestiones de incentivos y otros asuntos relacionados que tienen un impacto significativo en la estructura de capital, los activos y pasivos y los ingresos de la empresa que cotiza en bolsa. y ganancias Los servicios de valores, como valores y opiniones profesionales, se presentarán ante la Comisión Reguladora de Valores de China de conformidad con estas regulaciones. Artículo 9 Las instituciones de servicios de sistemas de tecnología de la información que se dediquen a los siguientes servicios de valores se registrarán en la Comisión Reguladora de Valores de China de conformidad con estas regulaciones:

(a) Desarrollo, prueba, integración y evaluación de sistemas de información importantes;

(2) Operación, mantenimiento y gestión diaria de la seguridad de importantes sistemas de información.

El importante sistema de información mencionado en el párrafo anterior se refiere al sistema de información que respalda los sistemas comerciales clave de las principales instituciones del mercado de valores, como los centros de negociación de valores, las instituciones de registro y compensación de valores, las instituciones operativas de valores y los centros de negociación de valores. Instituciones especiales de servicios comerciales. Las anomalías tendrán un impacto significativo en el mercado de valores y los inversores.