Explique los principios básicos del diseño de la estructura organizacional de gestión de riesgos.
En primer lugar, desde la perspectiva de la supervisión corporativa, desde la perspectiva de proteger a los inversores y al público, la divulgación de los riesgos de inversión y el nivel de gestión y control del riesgo corporativo se fortalecen cada vez más; accionistas, los accionistas esperan cada vez más Fortalecer la supervisión y protección legal, fortalecer la comunicación con las empresas y fortalecer la solicitud de informes de riesgo empresarial para comprender los riesgos de las empresas, en tercer lugar, desde la perspectiva de la junta directiva, las funciones de la junta directiva; se están volviendo cada vez más rutinarios y científicos, prestando atención a los riesgos, Supervisión diaria del nivel de gestión y control de riesgos empresariales, incluido, por ejemplo, el establecimiento de un comité de gestión de riesgos bajo el liderazgo directo de la junta directiva para gestionar y supervisar las funciones diarias de la gestión de riesgos empresariales en nombre de la junta directiva, en cuarto lugar, desde la perspectiva de la administración, la administración establece un departamento de gestión de riesgos para representar La administración debe llevar a cabo la implementación diaria de la gestión de riesgos empresariales; En cuanto al establecimiento de puestos de gestión de riesgos, las empresas deben establecer puestos de tiempo completo o parcial, como director de riesgos, gerente de riesgos, gerente de riesgos, etc., para garantizar la implementación y la implementación de la gestión de riesgos empresariales desde sus puestos.
1. En términos de gestión de riesgos, las principales tareas del consejo de administración bajo el marco general de gobierno corporativo incluyen:
——El consejo de administración debe ser competente y responsable. y tener la capacidad de igualar la estrategia de desarrollo de la empresa y la capacidad de juicio y toma de decisiones comerciales;
——La junta directiva aprueba y reconoce los objetivos estratégicos de la empresa, y aprueba decisiones, políticas y valores;
——Asegura que la empresa cuente con el CEO y el equipo directivo más capacitado (contratando e implementando evaluaciones de desempeño);
-En términos de gobierno corporativo, la división de poderes y las responsabilidades entre la junta directiva y la alta dirección deben ser claras, y se debe implementar un sistema claro de rendición de cuentas en cada nivel de gobierno;
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—La junta directiva debe proporcionar una supervisión efectiva a la alta dirección , incluyendo orientación y supervisión efectiva de la gestión de riesgos de la alta gerencia;
—La junta directiva y la alta gerencia deben promover la supervisión de la auditoría interna, la auditoría externa y la evaluación y supervisión de los controles internos;
-El consejo de administración debe garantizar que la política de remuneración sea razonable, eficaz y coherente con la cultura corporativa, la estrategia de desarrollo y el entorno de control;
En términos de gestión de riesgos, el gobierno corporativo sobre la base de los tradicionales funciones, se han agregado gradualmente las siguientes responsabilidades relacionadas con la gestión de riesgos:
——La junta directiva es totalmente responsable de prevenir riesgos, gestionar riesgos y monitorear riesgos.
——La junta directiva y la alta dirección son responsables de mejorar el nivel de toma de decisiones científicas de la empresa en función del riesgo/beneficio/costo.
-La junta directiva es la encargada de controlar y manejar las crisis.
——El gobierno corporativo se centra y garantiza el desarrollo sostenible, estable y saludable de las empresas.
-Incrementar la función supervisora del comité de gestión de riesgos en la estructura de gobierno corporativo.
El gobierno corporativo debe ayudar a garantizar que una empresa cumpla con las leyes y los estándares éticos del código de la empresa.
——El directorio tiene la responsabilidad de promover la comunicación de riesgos corporativos y promover la construcción de la cultura de riesgos corporativos.
En materia de gestión de riesgos, el trabajo específico del consejo directivo corporativo en cuanto a funciones de gestión de riesgos se refleja en:
El consejo directivo es el máximo órgano de decisión y organización de gestión de riesgos de la empresa, y es responsable de la responsabilidad final de monitorear los riesgos corporativos. En términos de gestión de riesgos, la junta directiva corporativa ha enfatizado o agregado las siguientes responsabilidades: presentar informes anuales/trimestrales de gestión de riesgos a la asamblea general de accionistas; determinar los objetivos generales, el apetito de riesgo y la tolerancia al riesgo de la gestión de riesgos corporativos; establecer instituciones de gestión de riesgos y tomar decisiones importantes sobre riesgos; comprender y dominar el estado actual de la gestión de riesgos empresariales importantes; garantizar que la empresa identifique, analice, evalúe y gestione eficazmente los riesgos; gestión de riesgos y monitorear el desempeño de la alta dirección en la gestión de riesgos empresariales. Orientar el cultivo de la cultura del riesgo.
2. Organización, funciones y responsabilidades de la gestión de riesgos empresariales
①Comité de Gestión de Riesgos
En términos de gestión de riesgos, el directorio generalmente designa un administrador de riesgos. Comité para guiar la gestión de riesgos Desarrollo o revisión de políticas y principios, el comité de gestión de riesgos generalmente delega la redacción y el desarrollo de políticas y planes de gestión de riesgos al departamento de gestión de riesgos o a expertos externos. Las responsabilidades del Comité de Gestión de Riesgos Empresariales son generalmente las siguientes: primero, revisar diversas decisiones y planes relacionados con la gestión de riesgos y presentarlos a la junta directiva para su aprobación; segundo, recopilar diversos informes de riesgos o revisar diversos informes (incluidos los anuales); /informes trimestrales de riesgos, etc.).
) representa al consejo de administración y redacta diversos informes de riesgos a nivel del consejo de acuerdo con las necesidades de las partes internas y externas; en tercer lugar, el consejo de administración le confía la coordinación y orientación del trabajo relacionado con la gestión de riesgos corporativos;
② Otros comités funcionales de supervisión de riesgos importantes en la estructura de gobierno corporativo.
Consejo de Supervisión. La junta de supervisores es un comité funcional dependiente de la asamblea general de accionistas. La Junta de Supervisores, encargada por los accionistas, desempeña una función de supervisión a nivel ejecutivo representada por la Junta Directiva. El Consejo de Supervisión supervisa la debida diligencia interna, incluido el desempeño de los directores y altos directivos, así como las funciones financieras y de control interno. El consejo de supervisión es responsable ante la junta general de accionistas.
Comité de Auditoría. Su función es orientar al departamento de auditoría de la empresa y coordinar la contratación de auditores externos para supervisar y evaluar la eficacia y racionalidad de la gestión de riesgos empresariales. La responsabilidad de auditoría en realidad asume la evaluación del tercer eslabón entre los tres eslabones de la gestión de riesgos empresariales antes, durante y después del evento, y desempeña el papel de evaluación periódica de un tercero.
③Altos directivos de la empresa
La principal responsabilidad de la alta dirección de la empresa es implementar políticas de gestión de riesgos e implementar la gestión de riesgos de acuerdo con el plan de gestión de riesgos, y ser responsable ante la junta directiva. directores para la efectividad de la gestión de riesgos. Las responsabilidades específicas de la alta dirección para la gestión de riesgos empresariales son: formular e implementar políticas, sistemas, procesos y planes de gestión de riesgos, y guiar a los ejecutores para operar procedimientos y procesos de acuerdo con las reglas para mantenerse al tanto de los niveles de riesgo y su estado de gestión; , y realizar informes periódicos y periódicos según sea necesario. Informar periódicamente sobre el estado de la gestión de riesgos a la junta directiva corporativa, a los accionistas o a las partes interesadas.
④Departamento de Gestión de Riesgos
El Departamento de Gestión de Riesgos es un departamento funcional profesional relativamente independiente. Su trabajo generalmente reporta directamente al Director de Riesgos y al Director Ejecutivo (algunas instituciones establecidas anteriormente pueden reportar al Director General). Informe del Director Financiero) e Informe del Comité de Gestión de Riesgos. El trabajo del departamento de gestión de riesgos está dirigido directamente por el director de riesgos o el administrador de riesgos. El departamento de gestión de riesgos tiene altos requisitos en cuanto a la profesionalidad y la ética profesional del personal de tiempo completo. Las funciones del departamento de gestión de riesgos suelen incluir:
—Responsable de la gestión centralizada de la gestión de riesgos empresariales y orientación específica sobre la implementación de la gestión de riesgos;
—Participación en la gestión de riesgos empresariales estrategias y diversos planes relacionados, planificar y hacer arreglos específicos para el plan de implementación. Informar a la alta dirección y al comité de gestión de riesgos sobre la implementación de estrategias, políticas, contramedidas de gestión de riesgos y planes de gestión de riesgos empresariales. Realizar continuamente un autoexamen y presentar sugerencias de mejora;
——Implementar concretamente la construcción del sistema de gestión de riesgos empresariales y promover la mejora continua y la mejora de las capacidades de gestión de riesgos empresariales;
——A través de la recopilación, organización y verificación, monitorear y publicar información de riesgos, monitorear, identificar, supervisar y medir la cultura corporativa.
Seguros de responsabilidad. Implementar políticas y contramedidas de riesgos específicas relacionadas con la gestión de riesgos empresariales y supervisar la gestión de riesgos.
La implementación y ejecución de políticas y contramedidas en todos los niveles de la empresa. Supervisar los controles internos, incluyendo seguimiento,
inspecciones, supervisión y corrección de errores, etc. e informar los riesgos a las partes relevantes;
-Proporcionar datos e información necesarios para respaldar la toma de decisiones de la alta dirección o la junta directiva de la empresa;
-Seguir la implementación de algunos decisiones e Informar los resultados del seguimiento a las partes relevantes de manera oportuna para incitar a la alta gerencia a realizar los ajustes necesarios en la toma de decisiones;
—Coordinar y guiar la gestión de riesgos diaria en todo el nivel empresarial, unidades de negocios empresariales, etc., revisar y manejar con prontitud los informes de riesgos empresariales en todos los niveles;
—Guiar y coordinar integralmente la gestión de riesgos de riesgos clave o áreas funcionales de riesgos específicos de la empresa;
— Planificar, liderar, dirigir o ejecutar diversos riesgos de las actividades de gestión empresarial, como la evaluación de riesgos;
——Descubrir e informar continuamente problemas corporativos desde una perspectiva de gestión de riesgos, y explorar continuamente oportunidades corporativas y oportunidades de presentación de informes desde una perspectiva de gestión de riesgos;
-Implementación Manejo específico de eventos de crisis corporativa;
-Revisar diversos documentos que son críticos para los riesgos corporativos;
-Promover la construcción de la cultura de riesgo corporativa, capacitar a los empleados y mejorar el riesgo de toda la conciencia empresarial.