Cómo identificar la rentabilidad de fondos con descuento

Análisis jurídico: El llamado retiro de fondos de descuento significa que el proveedor descuenta las letras y devuelve los fondos descontados a la empresa después de liquidar el pago con las letras. Esto es contrario a la liquidación de letras estipulada en la "Ley de Letras" y es contraria a la liquidación de letras estipulada en la "Ley de Letras". esencialmente una forma encubierta de financiación. La forma de identificarlo en la práctica aún debe basarse en los antecedentes comerciales reales.

Primero: Verifique el acuerdo contractual con el proveedor para confirmar si existe una transacción.

Segundo: Verificar los comprobantes de bienes y servicios que ingresan y salen de la empresa para confirmar si la transacción es auténtica.

En tercer lugar, verifique el proceso de aprobación interna para la emisión de facturas para confirmar si la aprobación está completa.

Cuarto: Hacer un inventario de la mercancía en stock cuando sea necesario y confirmar si la mercancía se encuentra almacenada.

En quinto lugar, verifique la cuenta de depósito bancario de la empresa, extraiga el recibo bancario y confirme si el proveedor tiene la misma o similar cantidad recientemente.

En sexto lugar, consultar los libros de cuentas corrientes entre la empresa y los proveedores, incluidas cuentas prepagas, cuentas por pagar, cuentas por cobrar, cuentas recibidas por adelantado, otras cuentas por cobrar y otras cuentas por pagar, y extraer el original. La evidencia es suficiente. para determinar el problema del retiro de capital.

Base jurídica: Artículo 46 de la “Ley de Supervisión Bancaria de la República Popular China”. Si se produce cualquiera de las siguientes circunstancias, la agencia reguladora bancaria del Consejo de Estado le ordenará que haga correcciones e impondrá una multa de no menos de 200.000 RMB pero no más de 500.000 RMB si las circunstancias son particularmente graves o si las correcciones no lo son; hecha dentro del plazo, se podrá ordenar la suspensión de la actividad para su rectificación o se revocará la licencia comercial, esto constituye un delito, será investigado por responsabilidad penal de conformidad con la ley:

(1) Nombrar; directores y altos directivos sin revisión de calificaciones;

(2) Rechazar u obstruir la supervisión externa o la inspección in situ

(3) Proporcionar declaraciones, informes y otros documentos falsos; información u ocultar hechos importantes

(4) No divulgar información de acuerdo con las regulaciones

(5) Violación grave de reglas comerciales prudentes;

( 6) Negativa a implementar las medidas previstas en el artículo 37 de esta Ley.