Resumen del trabajo de gestión de activos
XX es el año en el que la empresa tiene más barcos en construcción y las entregas más concentradas. El tiempo es escaso y las tareas pesadas. El Departamento de Gestión Financiera toma la maximización de beneficios como su orientación de gestión financiera y establece firmemente una gestión financiera "basada en el perfeccionamiento del sistema, centrándose en los negocios, centrándose en el capital y el presupuesto integral, centrándose en la gestión de activos y respaldada por la construcción de información". Concepto, bajo el liderazgo directo de los líderes de la compañía, formularemos acuerdos de trabajo específicos de acuerdo con varios acuerdos de trabajo: fortalecer la construcción del sistema; enfrentar la gran cantidad de flujo de efectivo requerido para los proyectos recién iniciados, fortalecer la comunicación con los bancos y hacer un buen trabajo; en financiamiento, fortalecer la gestión del flujo de caja corporativo, utilizar y asignar racionalmente los fondos, fortalecer el control de costos con la gestión presupuestaria como línea principal, reducir costos y aumentar la eficiencia;
Este año, con la cooperación de varios departamentos y los esfuerzos conjuntos de todo el personal financiero, se completaron principalmente las siguientes tareas:
Primero, mejorar el sistema de control interno financiero y estandarizar aún más trabajo contable.
1. Implementar los "Nuevos Estándares de Contabilidad Empresarial"
De acuerdo con los requisitos de SASAC, la empresa del grupo y la junta directiva de la empresa, nuestra empresa implementará completamente los nuevos estándares en XX. De acuerdo con los requisitos de las nuevas normas, el departamento financiero, de acuerdo con las disposiciones del nuevo sistema de contabilidad empresarial, combinado con los problemas y deficiencias encontradas en la contabilidad diaria y la preparación de estados financieros, realizó partidas contables, partidas contables auxiliares, costos y partidas de gastos, partidas presupuestarias, formatos de estados contables, etc. Se han realizado mejoras y mejoras, como estandarizar las cuentas contables detalladas de los salarios de los empleados a pagar, aumentar el flujo de caja para los materiales del barco, etc. El proceso de gestión financiera interna de las empresas económicas también se ha ajustado en consecuencia para garantizar que la contabilidad de las empresas económicas cumpla efectivamente con los requisitos de las normas. A principios de este año se completó con éxito la inicialización del módulo de contabilidad financiera de UFIDA y la transición contable entre las normas contables antiguas y nuevas. Se completó con éxito la redacción del sistema de contabilidad financiera de la empresa bajo las nuevas normas contables para garantizar que la empresa lleve a cabo. realizar tratamientos contables estandarizados a tiempo de acuerdo con los requisitos de las nuevas normas.
2. Para estandarizar aún más el comportamiento de los gastos de viaje y unificar los estándares de los empleados de la empresa, el Departamento de Finanzas ha formulado el "Reglamento de gestión de reembolso de gastos de viaje" basado en la implementación real de los gastos de viaje de la empresa. Las reglas detalladas explican en detalle el alcance de los gastos, las normas de reembolso de gastos, los procedimientos de reembolso y otros procesos de trabajo. Al mismo tiempo, la empresa trabajó con la oficina del director general para ordenar y estandarizar los procedimientos de reembolso para el vino y el té de hostelería.
3. Fortalecer la gestión de activos.
Comunicar, organizar y mejorar la recolección y gestión de memorias USB y accesorios de computación con la sala de información; ayudar a la oficina administrativa en la formulación de regulaciones de gestión de medicamentos, comunicar, organizar y mejorar la gestión de consumibles de bajo valor. ; instar al departamento de planificación y equipamiento a fortalecer la gestión de procedimientos fijos para la transferencia de activos entre departamentos.
4. Reforzar la gestión de costes e introducir medidas de gestión de costes.
En respuesta al débil problema de gestión de costos de construcción naval de la empresa, a finales de año trabajamos con los departamentos pertinentes para formular los métodos de gestión de costos de la empresa, que aclararon las responsabilidades de gestión de costos de cada departamento y brindaron orientación sobre previsión de costos, toma de decisiones de costos, planificación de costos y control de costos, contabilidad de costos, informes de costos, análisis de costos, supervisión de costos, etc. han tomado disposiciones detalladas, que ayudarán a mejorar aún más el sistema de control de costos de la compañía y fortalecer la gestión de costos de construcción naval. y mejorar los beneficios económicos de la empresa.
5. Evaluación salarial del desempeño del Departamento de Gestión Financiera
En vista del sistema de evaluación del desempeño introducido por la empresa, nuestro departamento ha formulado un plan de indicadores cuantitativos para la evaluación salarial del desempeño basado en Esto, a partir del cumplimiento de las normas y reglamentos de la empresa, se evalúa el desempeño de los empleados en este departamento en términos de eficiencia laboral, 6S y otros aspectos, y se formulan las correspondientes medidas de recompensa y castigo. La práctica demuestra que la implementación de este sistema de evaluación moviliza eficazmente el entusiasmo de todos y utiliza racionalmente los recursos humanos.
6. Combinado con las regulaciones "6S" de la empresa, volver a mejorar las regulaciones de gestión "6S" del departamento y perfeccionar aún más los indicadores cuantitativos de evaluación 6S del departamento.
7. De acuerdo con los requisitos de la reunión especial de la empresa sobre la preparación de instrucciones de trabajo, nuestro departamento dividió claramente el trabajo de este departamento en más de diez módulos, como negocios de caja, gestión de fondos y gestión de divisas. , conciliación bancaria, consultas bancarias, implementación de estándares de contratos de construcción, negocios de adquisición de materiales, liquidación laboral, proyectos de transformación técnica de infraestructura, negocios de activos fijos, instrucciones comerciales de contabilidad de costos, negocios de seguros, preparación de estados financieros, negocios relacionados con impuestos, etc. La columna vertebral del departamento de organización es responsable de redactar las instrucciones de trabajo para este puesto. Después de revisarlo en todos los niveles, envíelo a los líderes de departamento correspondientes para su aprobación.
Después de cuatro meses de cuidadosa preparación, revisión y mejora, se compilará un conjunto de instrucciones prácticas de operación de gestión financiera. Se estandarizó el proceso de procesamiento comercial, se solidificó el proceso de trabajo y se brindó apoyo al personal del departamento para que llevara a cabo las actividades de manera ordenada.
En segundo lugar, la gestión de fondos.
Operación de capital: Este año es el de mayor número de barcos en construcción y entregas más concentradas de la historia de la compañía. Debido a la construcción de varios barcos al mismo tiempo, los fondos alguna vez fueron escasos. De acuerdo con los métodos de gestión de fondos de la empresa, el Departamento de Finanzas combina nodos de producción y planes de entrega de materiales para organizar razonablemente el progreso y el monto del financiamiento para garantizar las necesidades de producción y operación.
A través de una comunicación activa con los bancos, conseguimos un nuevo préstamo de 70 millones de yuanes, redujimos algunas tasas de interés de los préstamos y ampliamos el plazo de amortización. Al mismo tiempo, obtuvimos una mayor línea de crédito para letras de aceptación bancaria. A partir de 165.438 de junio + 31 de octubre, nuestra empresa ha emitido letras de aceptación bancaria por 397,42 millones de yuanes este año, un aumento del 86,2% con respecto al mismo período del año pasado, lo que ha aliviado en gran medida la presión financiera de nuestra empresa, ha reducido los gastos por intereses de préstamos y ha asegurado la estabilidad de la producción y las operaciones de nuestra empresa.
En términos de operaciones de divisas, el Departamento de Finanzas formuló razonablemente planes para el cobro y pago de divisas y obtuvo ingresos directos de 18.600 yuanes a través de medios eficaces como la liquidación a término de divisas. También llevamos a cabo una gran cantidad de comunicaciones fructíferas con la Administración de Divisas, eliminando obstáculos políticos para la entrega de barcos. Hemos brindado garantía de calidad para muchos barcos, asegurando que nuestra empresa pueda entregar los barcos a tiempo.
Gestión y control del riesgo de capital: Nuestras actividades de financiación son complejas y el control interno de los fondos no puede ser exhaustivo. El Departamento de Finanzas clasificó cuidadosamente los diversos negocios en la gestión de producción y operaciones de la empresa, aclaró los negocios clave y los procesos clave de acuerdo con diferentes entornos y diferentes riesgos, determinó puntos clave de control de riesgos, formuló medidas de control efectivas para puntos clave de control de riesgos y concentró esfuerzos. para controlar los riesgos clave: nuestro departamento regula aún más el comportamiento de los gastos de viaje de los empleados de la empresa e introduce normas de gestión de reembolso de gastos de viaje, organiza y estandariza el proceso de reembolso de vino y té de hospitalidad en conjunto con la oficina del gerente general; al fortalecer la revisión de los contratos de adquisición de materiales, facturas de materiales y pagos de materiales del negocio en vista de la cancelación de notas de envío por parte del armador, nuestro departamento se centró en el tema de reclamaciones y deudas relacionadas con la cancelación de barcos. Los derechos de los acreedores (compensación del armador y materiales de pago anticipado) se confirman cuidadosamente en cuanto a ingresos y pérdidas, y periódicamente se insta a los vendedores a cobrar. El deudor (daños liquidados por adquisiciones materiales) exige que el vendedor complete los trámites pertinentes lo antes posible, y la garantía de pago anticipado y el depósito correspondientes también instan al administrador del fondo a comunicarse con el banco para cancelarlos y recuperarlos. Al identificar y prestar atención a las principales fuentes de riesgo y los principales puntos de control de riesgos de las actividades financieras, el Departamento de Finanzas ha mejorado la eficiencia del control interno y logró una operación segura de los fondos de la empresa.
La preparación del presupuesto financiero de este año se adhiere a la idea de trabajo "de abajo hacia arriba, de arriba hacia abajo" y generalmente coopera con los presupuestos de varios departamentos de gestión centralizados. El cuadro presupuestario ha revisado las partidas presupuestarias pertinentes de acuerdo con los requisitos de las nuevas normas contables para las empresas.
El Departamento de Finanzas resume mensualmente la ejecución de ingresos, costes y gastos y organiza en julio XX un análisis de la ejecución presupuestaria de la empresa para el primer semestre del año. A mediados de año, el departamento de ingeniería, el departamento de planificación y otros departamentos se organizaron para celebrar múltiples reuniones de coordinación y comunicación presupuestaria para ajustar el presupuesto anual.
En tercer lugar, hacer un buen trabajo en la formación de equipos del Departamento de Finanzas.
En general, la carga de trabajo del Departamento de Finanzas este año es relativamente grande. Las tareas son muy apretadas, desde implementar nuevas normas contables, continuar implementando una gestión presupuestaria integral, fortalecer la gestión de fondos, revitalizar activamente la acumulación de materiales y completar auditorías especiales. El Departamento de Finanzas aprovechó al máximo la fuerza de su equipo, completó la división de responsabilidades dentro del departamento, asignó tareas a las personas y estableció los correspondientes indicadores cuantitativos de evaluación del desempeño para cada puesto, completando con éxito el trabajo de gestión financiera de este año.
Al mismo tiempo, a través de discusiones grupales periódicas y trabajo individual de "instrucción, ayuda y liderazgo", los empleados del departamento reciben capacitación empresarial y se realizan cambios de trabajo adecuados, lo que fortalece la contabilidad interna. supervisión y promoción La comunicación y la cooperación en varios puestos han mejorado las capacidades laborales integrales de los empleados.
En cuarto lugar, control de costes
El mercado de la construcción naval ha entrado en una era de bajos beneficios y la gestión de costes de la construcción naval se ha convertido en uno de los principales objetivos de competitividad de la empresa. Para fortalecer la supervisión de costos, el Departamento de Finanzas revisó y promulgó las "Medidas de Gestión de Costos" y celebró reuniones de análisis de costos según lo programado, presididas por el Gerente General Huang y el Vicepresidente Li. El Departamento de Finanzas fue específicamente responsable de la preparación e implementación de las reuniones. temas, actas de reuniones y resoluciones de reuniones.
Además de reforzar el control de costes de la construcción naval, el Departamento de Finanzas también ha reforzado las inspecciones de proyectos de infraestructuras y transformación técnica.
Este año, llevamos a cabo inspecciones de seguimiento sobre la implementación de la plataforma soldada a medida de la segunda sección, el proyecto del muelle flotante y el proyecto del muro de la oficina, revisamos estrictamente las cuentas finales de los proyectos relevantes y rechazamos resueltamente los gastos excesivos y las piezas irrazonables.
Verbo (abreviatura de verbo) material
1. Fortalecer la auditoría general de adquisiciones de materiales.
Fortalecer la revisión de adquisiciones de materiales. Durante la revisión de la adquisición de materiales, es necesario verificar el contrato, sujeto a los términos estipulados en el contrato, y verificar si la información relevante, como el formulario de aprobación de la solicitud o el informe de aprobación, está completa. Si el documento de aprobación firmado por el líder es incompatible con las leyes y regulaciones nacionales pertinentes, las regulaciones del sistema de la empresa, los contratos, etc. , debe presentarse y no puede aprobarse.
2. Implementar rigurosamente la normativa sobre suplementación de materiales y estandarizar la entrega de materiales.
De acuerdo con las regulaciones de reabastecimiento, los pedidos rojos y los pedidos de modificación técnica se suspendieron. Los pedidos de solicitud de biblioteca de herramientas a partir de junio + octubre 5438 se suspendieron y se reemplazaron por pedidos de aprobación de herramientas, accesorios y consumibles. Cuando cada equipo de trabajo o departamento funcional solicite recibir herramientas, accesorios y consumibles, primero deberá llenar el formulario de solicitud de materiales, y luego de la aprobación del Departamento de Planificación y Equipo, presentarlo al Departamento de Materiales para su compra. Cada departamento debe recolectar herramientas, accesorios y consumibles de acuerdo con su número de proyecto; al recolectar herramientas, accesorios y consumibles, los equipos mecánicos con un número de proyecto de declaración separado se recolectarán de acuerdo con el número de proyecto de reparación, ya no de acuerdo con herramientas, accesorios. y consumibles Se recoge el número del proyecto. Nuestro departamento y el Departamento de Materiales han fortalecido la implementación de las regulaciones de reabastecimiento de materiales por parte del equipo de gestión del almacén.
3. Fortalecer la gestión de equipos importados.
Este año, nuestro departamento modificó la configuración inicial de los equipos importados en el sistema de gestión de materiales, mejoró el proceso de almacenamiento de los equipos importados en el sistema de materiales y resolvió el problema de que el sistema de gestión de materiales no puede traer mercancías directamente de acuerdo con la moneda del recibo de almacén. La moneda de los equipos importados e importados genera el problema de que las estadísticas de inventario no se pueden realizar por moneda.
4. Revitalizar activamente la cartera de materiales.
Organizar el Departamento de Materiales para limpiar las placas de acero compradas que no se han utilizado durante mucho tiempo, cooperar con el Departamento de Materiales y la Comisión de Inspección Disciplinaria para hacer frente a la acumulación de materiales de acuerdo con los requisitos de el Centro Provincial de Comercio de Derechos de Propiedad, e instar a la empresa de evaluación a completar la evaluación de la acumulación de materiales y presentar los resultados de la evaluación.
Los verbos intransitivos fortalecen la gestión fiscal y evitan eficazmente los riesgos del impuesto de sociedades.
En XX, el Departamento de Finanzas se comunicó activamente con las autoridades tributarias pertinentes de la ciudad y completó la declaración del impuesto sobre la renta corporativo XX: superdeducción del impuesto sobre la renta para gastos de I + D relacionados, ahorro de energía y ahorro de agua, crédito fiscal para equipos especiales , y salarios para discapacitados La declaración y presentación de la superdeducción del impuesto sobre la renta se completó dentro del tiempo señalado, ejerciendo activamente los beneficios fiscales. Los impuestos comerciales y otros recargos recaudados y pagados en nombre de los derechos de diseño extranjeros también se entregan a la oficina de impuestos.
En el período de declaración de devolución (exención) de impuestos prescrito, verificar y cancelar la recaudación de divisas, gestionar la devolución (exención) de impuestos a la exportación de manera oportuna y acelerar la recuperación de fondos. Desde 165438 + 31 de octubre, se han obtenido un total de 1 y 400 millones de yuanes en devoluciones de impuestos a la exportación.
7. Gestión especial de la pequeña tesorería
Implementar concienzudamente el espíritu del "Aviso", comprender exhaustivamente el origen y la forma de existencia de la "pequeña tesorería", investigar exhaustivamente las cuentas financieras de nuestro banco y seguir las regulaciones Verificar el cumplimiento del procesamiento contable, limpiar el libro de remesas, cancelar los recibos que se han emitido, cancelar todas las facturas que se han emitido, corregir el procesamiento contable incorrecto de manera oportuna, limpiar todo cuentas, realizar autoexamen y autocorrección, descubrir y resolver problemas de manera oportuna para garantizar la "pequeña tesorería"
Al llevar a cabo una gestión especial de la "pequeña tesorería", nuestro departamento clasifica de manera integral y sistemática "Detectar todos los vínculos de gestión interna, encontrar puntos de riesgo, mejorarlos y tapar rápidamente las lagunas en la gestión de fondos y activos. Promover que las empresas establezcan reglas y regulaciones, mejorar los mecanismos de control interno y esforzarse por construir un mecanismo a largo plazo para prevenir y controlar". "pequeño tesoro" para lograr un desarrollo constante.
Ocho. Coordinación con otros departamentos
El departamento de gestión financiera es un departamento de servicios. Con la premisa de hacer un buen trabajo en el trabajo básico, tome la iniciativa de ejercer funciones de gestión y fortalecer la comunicación con otros departamentos: la adquisición de materiales tiene un mayor impacto en el flujo de capital de la empresa y el departamento financiero coopera activamente con el departamento de materiales para completar trabajos de auditoría, pago, conciliación y recaudación; ayudar a la Oficina Administrativa a formular regulaciones de gestión de medicamentos; cooperar con la Oficina de Gestión Empresarial y la Oficina de Impuestos para solicitar certificados de pago de impuestos para productos de marcas famosas provinciales; a la Agencia Tributaria para expedir certificados de pago de impuestos y declarar premios de ahorro de energía, etc.