Configuración y responsabilidades del puesto del Departamento Financiero
La empresa deberá asignar el personal adecuado según las necesidades del trabajo, siguiendo el principio de “eficiencia y sencillez”, y según las responsabilidades de cada puesto funcional. El trabajo a tiempo parcial puede implementarse bajo la premisa de que no viola el principio de contención interna y no afecta el buen desarrollo del trabajo.
2. Responsabilidades del departamento financiero de la empresa
(1) Responsabilidades del director financiero (1 persona)
1. trabajar en la empresa Bajo el liderazgo del Vicepresidente, es responsable de organizar y liderar al personal financiero de la empresa para realizar trabajos de gestión financiera y contabilidad.
2. Responsable de la construcción del equipo financiero de la empresa y la evaluación del desempeño del personal financiero.
3. De acuerdo con los requisitos de los sistemas de gestión nacionales y centrales relevantes, ser responsable de establecer y mejorar los sistemas de contabilidad y gestión financiera relevantes y los detalles de implementación dentro de la empresa, y organizar su implementación.
4. Liderar la construcción del control interno de las empresas subordinadas, estandarizar la contabilidad de las empresas subordinadas, instar a cada empresa a presentar oportunamente los estados contables de acuerdo con los requisitos del grupo y asumir la responsabilidad de la gestión por la oportunidad y autenticidad de la información contable.
5. Responsable de preparar los estados consolidados de la empresa.
6. Comunicación y coordinación interna y externa.
7. Guardar los secretos comerciales de la empresa.
(2) Responsabilidades del libro mayor (2 personas)
Responsable de organizar e implementar la gestión presupuestaria objetivo de las empresas dentro del sistema, estricta disciplina financiera y responsable de la gestión de las empresas que forman parte del sistema.
1. Implementar monitoreo de riesgos para las empresas dentro del sistema.
2. Organizar el sistema de programación para preparar presupuestos para cada empresa y preparar un presupuesto objetivo integral basado en el presupuesto de cada empresa. Recopile datos de control presupuestario, ejecución, costos y gastos de toda la empresa para brindar soporte para el análisis de datos.
3. Responsable de organizar el trabajo contable de la empresa en el sistema de despacho y asumir las responsabilidades de gestión financiera correspondientes.
4. Responsable de la coordinación fiscal corporativa dentro del sistema y cooperando con bancos, autoridades fiscales, intermediarios y departamentos de auditoría para comprender, inspeccionar y auditar.
5. Responsable de coordinar la relación entre los departamentos relevantes dentro del sistema de la empresa.
6. Responsable de la elaboración y presentación oportuna de los estados contables de la empresa dentro del sistema al grupo.
7. Responsable de organizar la empresa del sistema de despacho para manejar la contabilidad y declaración tributaria de los asuntos tributarios de acuerdo con la ley, administrar estrictamente las facturas y organizar los asuntos tributarios industriales y comerciales relacionados.
8. Responsable de la gestión de los comprobantes contables de la empresa, libros de cuentas, informes de contabilidad financiera y otros comprobantes contables y demás materiales contables en el sistema de organización y programación.
9. Responsable de organizar la empresa del sistema de despacho para implementar una gestión financiera de activos fijos estandarizada y efectiva, y asumir las responsabilidades de supervisión financiera correspondientes.
10. Guardar secretos comerciales de la empresa.
(3) Responsabilidades laborales del especialista en contabilidad (por defecto, 5 personas)
1. Responsable de la preparación del presupuesto de la empresa, la ejecución del presupuesto y las estadísticas de gastos bajo la organización contable del libro mayor.
2. Bajo la dirección del contador del libro mayor, ser responsable del trabajo contable de la empresa y asumir las responsabilidades de gestión financiera correspondientes.
3. Implementar las leyes y reglamentos contables nacionales, los sistemas contables y los detalles de implementación formulados por el grupo y la empresa.
4. Estandarizar el trabajo contable básico y los procedimientos contables, revisar cuidadosamente los comprobantes originales, preparar correctamente los comprobantes contables y llevar las cuentas con precisión. .
5. Responsable de la conciliación de cuentas corrientes y fortalecimiento de la cancelación de atrasos.
6. Revisar estrictamente los documentos de gastos y controlar los gastos según la normativa.
7. Responsable de la comunicación empresarial con los departamentos relevantes.
8. Guardar los secretos comerciales de la empresa. .
(4) Responsabilidades del trabajo de cajero (1 persona)
1. Manejar el efectivo y los negocios de cobros y pagos bancarios, y conservar adecuadamente el efectivo, recibos, cheques y otras letras de cambio de fondos.
2. Implementar concienzudamente las regulaciones nacionales de administración de efectivo, el sistema de administración de liquidaciones bancarias y el sistema de administración de fondos monetarios de dos líneas de ingresos y gastos de la sede, y estandarizar el flujo de fondos.
Vaya y muévase en lugar de quedarse con dinero en efectivo.
3. En la gestión de servicios de cobro y pago, respetar el principio de pago a la vista y de cobro y pago al cobro.
4. Implementar estrictamente el sistema de gestión del uso de cheques, establecer un libro de referencia de cheques y mejorar el proceso de aprobación del uso de cheques.
5. Responsable del reembolso de los empleados y la gestión de caja chica.
6. Registrar los diarios de efectivo (ingresos y gastos) y depósitos bancarios uno por uno con base en comprobantes contables, y borrarlos y cerrarlos diariamente. Verifique el efectivo disponible diariamente para asegurarse de que las cuentas coincidan con los hechos y que las discrepancias se informen y aborden de manera oportuna.
7. Entrega oportuna y precisa de recibos y documentos de pago, procesamiento de cuentas por parte de expertos contables y confirmación de firma de recibos y documentos de pago.
8. Verificar los saldos de efectivo y depósitos bancarios en el libro mayor al final del mes, realizar un inventario de efectivo y preparar extractos bancarios según sea necesario.
9. Elaborar oportunamente informes diarios de capital y presentarlos al Presidente, Vicepresidente de Finanzas, Gerente de Finanzas y Contador del Libro Mayor.
10. Guardar los secretos comerciales de la unidad.
(5) ¿Cuáles son las responsabilidades del puesto de liquidación (por defecto 2 personas)?
1. ¿Deducido del prestatario?
2. Préstamo del prestatario
3. Deducir fondos de los inversores y rescatar el producto del préstamo.
Datos ampliados:
El poder del departamento financiero determina su papel en el control interno de la empresa.
El poder del departamento financiero en la empresa determina su papel en el control interno de la empresa. En las empresas farmacéuticas, el departamento financiero es responsable de tareas importantes como la recopilación, clasificación, análisis y revisión de la información corporativa. Su poder puede determinar la compra de materias primas y materiales de embalaje, y analizar la racionalidad de las cantidades de envío necesarias para. el mercado de ventas provincial. Por supuesto, este poder es relativo y el uso racional de este poder es uno de los puntos clave para implementar eficazmente el control interno corporativo.
Varios factores determinan que el departamento financiero desempeñe un papel considerable en el control interno de las empresas, pero cómo utilizarlo de manera razonable y eficaz es una cuestión importante que las empresas deben resolver urgentemente en esta etapa. A través de la siguiente figura, podemos reconocer fácilmente la estructura organizativa de control interno centralizado de este exitoso grupo farmacéutico:
La posición del departamento financiero en la empresa determina su papel en el control interno.
En las actividades comerciales de la empresa, el departamento financiero es el enlace central de la gestión empresarial y todos los enlaces se transforman en información contable a través del enlace contable. El personal financiero es un vínculo importante para comprender plenamente las actividades económicas y el estado financiero de la empresa. Según la teoría de que el control interno es un factor importante en la información y la comunicación, el sistema de información y comunicación que puede rodear las actividades de control corporativo es el departamento financiero, que en realidad es el centro de información de la gestión corporativa.
En otras palabras, la posición del departamento financiero en la empresa determina que sea una parte importante del intercambio y comunicación de información en el control interno de la empresa.
La función laboral del contador determina que sea el mejor ejecutor del control interno.
La contabilidad tiene dos funciones: reflexión y supervisión. Su función de reflexión es el trabajo de recopilación de información y reflexión mencionado anteriormente. Su función de supervisión está por encima de las actividades básicas de la empresa y es una labor permanente de auditoría y contabilidad. Los contadores encargados por los operadores comerciales tienen la responsabilidad de confirmar, medir, registrar y analizar de manera integral y confiable el estado comercial y la gestión financiera del negocio.
La naturaleza de su trabajo y funciones determinan que sea el mejor ejecutor del control interno. Se puede inferir que el departamento financiero es el mejor ejecutor del control interno.
Enciclopedia Baidu-Departamento de Finanzas