¿Cuáles son las sanciones por fraude financiero según la Ley de Sociedades?
¿Cuáles son las sanciones por fraude financiero según la Ley de Sociedades?
La "Ley de Sociedades" estipula que el departamento financiero del gobierno popular a nivel de condado o superior ordenará a la empresa que recupere la cantidad que debe retirarse y podrá imponer una multa de no más de 200.000 yuanes para la empresa. Si una empresa realiza actividades comerciales no relacionadas con la liquidación durante el período de liquidación, la autoridad de registro de empresas emitirá una advertencia y confiscará las ganancias ilegales.
Capítulo 12 Responsabilidades Legales Artículo 199 Quien viole las disposiciones de esta Ley al informar falsamente el capital registrado, presentar materiales falsos o utilizar otros medios fraudulentos para ocultar hechos importantes para obtener el registro de la empresa, será ordenado por el registro de la empresa. autoridad Para la corrección, una empresa que declare falsamente su capital registrado será multada con no menos del 5% pero no más del 15% de su capital registrado; una empresa que presente materiales falsos o utilice otros medios fraudulentos para ocultar hechos importantes no será multada; menos de 50.000 yuanes pero no más de 500.000 yuanes si las circunstancias son graves, se revocará el registro de la empresa o la licencia comercial;
Artículo 200 Si los promotores o accionistas de una sociedad realizan aportes de capital falsos y no entregan a tiempo los aportes patrimoniales dinerarios o no dinerarios, la autoridad de registro mercantil ordenará subsanaciones e impondrá multa no menor del 5%. del aporte falso de capital. Multa de hasta quince años.
Artículo 201: Si los promotores o accionistas de una sociedad retiraren su capital después de constituida la sociedad, la autoridad de registro de la sociedad ordenará que se realicen rectificaciones e impondrá una multa no menor del 5% ni mayor del 15%. % del importe del capital retirado.
Artículo 202 Si una empresa viola las disposiciones de esta Ley y establece libros de contabilidad separados además de los libros de contabilidad legales, el departamento financiero del gobierno popular a nivel de condado o superior le ordenará que haga correcciones. e imponer una multa de no menos de 50.000 yuanes y una multa de menos de 10.000 yuanes.
Artículo 203: Si una empresa realiza registros falsos u oculta hechos importantes en los informes contables financieros y otros materiales proporcionados a las autoridades competentes pertinentes de conformidad con la ley, las autoridades competentes pertinentes sancionarán a la persona directamente responsable. a cargo y otros La persona directamente responsable será multada con no menos de 30.000 RMB pero no más de 300.000 RMB.
Artículo 204 Si una empresa no retira los fondos de previsión estatutarios de conformidad con las disposiciones de esta Ley, el departamento financiero del gobierno popular a nivel de condado o superior le ordenará que recupere la cantidad que debería será retirado y podrá imponer una multa de no más de 200.000 yuanes a la empresa.
Artículo 205 Si una sociedad no notifica o anuncia a sus acreedores de conformidad con las disposiciones de esta Ley al fusionarse, dividirse, reducir el capital social o realizar una liquidación, la autoridad de registro de sociedades le ordenará que realice correcciones. e imponer una multa de no menos de 10.000 yuanes. Una multa de menos de 100.000 yuanes. Si una empresa oculta sus bienes, hace registros falsos en su balance o lista de propiedades, o distribuye sus bienes antes de pagar sus deudas, la autoridad de registro de empresas le ordenará que haga correcciones y le impondrá una multa no inferior al 5% del el monto de los bienes ocultos de la empresa o el cien por ciento del monto de los bienes distribuidos antes de liquidar sus deudas. Se impondrá una multa no superior al diez por ciento al responsable directo y al resto del personal directamente responsable; 10.000 RMB pero no más de 100.000 RMB.
Artículo 206 Si una empresa realiza actividades comerciales no relacionadas con la liquidación durante el período de liquidación, la autoridad de registro de la empresa dará una advertencia y confiscará las ganancias ilegales.
Artículo 207 Si el equipo de liquidación no presenta un informe de liquidación a la autoridad de registro de empresas de conformidad con esta Ley, o si el informe de liquidación oculta hechos importantes o contiene omisiones importantes, la autoridad de registro de empresas le ordenará que hacer correcciones. Si los miembros del equipo de liquidación abusan de sus poderes para buscar ingresos ilegales o apropiarse indebidamente de la propiedad de la empresa, la autoridad de registro de la empresa ordenará la devolución de la propiedad de la empresa, confiscará las ganancias ilegales y podrá imponer una multa de no menos de una vez pero no más. cinco veces las ganancias ilegales.
Artículo 208 Si una institución responsable de la evaluación de activos, verificación de capital o verificación proporciona materiales falsos, la autoridad de registro de empresas confiscará las ganancias ilegales e impondrá una multa de no menos de una vez pero no más de cinco veces. las ganancias ilegales, y pueden ser Las autoridades competentes pertinentes ordenaron a la empresa suspender sus operaciones, revocaron los certificados de calificación de los directamente responsables y revocaron la licencia comercial de conformidad con la ley. Si una institución encargada de la tasación de activos, verificación de capital o verificación proporciona erróneamente un informe con omisiones importantes, la autoridad de registro mercantil le ordenará que haga correcciones. Si las circunstancias son graves, se le impondrá una multa no menor de una vez ni mayor de. cinco veces los ingresos, y las autoridades competentes podrán ordenarle suspender la actividad comercial de conformidad con la ley, revocar el certificado de calificación de la persona directamente responsable y revocar la licencia comercial. Si una institución responsable de la evaluación de activos, verificación de capital o verificación causa pérdidas a los acreedores de la empresa debido a resultados falsos de la evaluación, verificación de capital o certificados de verificación emitidos por ella, será responsable de la compensación dentro del alcance de su evaluación o verificación, a menos que puede probar que no tiene culpa.
Artículo 209 Si la autoridad de registro de empresas registra una solicitud que no cumple con las condiciones estipuladas en esta Ley o se niega a registrar una solicitud que cumple con las condiciones estipuladas en esta Ley, el responsable directo y otros Las personas directamente responsables serán El personal responsable será sancionado administrativamente de conformidad con la ley.
Artículo 210: El departamento superior de la autoridad de registro de empresas obliga a la autoridad de registro de empresas a registrar una solicitud que no cumple con las condiciones estipuladas en esta ley, o se niega a registrar una solicitud que cumple con las condiciones estipuladas en esta ley, o encubrimiento de registro ilegal, el responsable directo y demás personal directamente responsable serán sancionados administrativamente de conformidad con la ley.
Artículo 211 El que utiliza el nombre de una sociedad de responsabilidad limitada o de una sociedad por acciones sin autorización conforme a la ley, o el que utiliza el nombre de una sociedad de responsabilidad limitada o de una sociedad por acciones sin autorización y sin registro de acuerdo con la ley, la autoridad de registro de la empresa ordenará que lo corrija o prohíba, y también podrá imponer una multa de no más de 100.000 yuanes.
Artículo 212 Si una empresa no abre sus actividades durante más de seis meses sin razones justificables después de su constitución, o si suspende sus actividades durante más de seis meses después de su apertura, su licencia comercial podrá ser revocada por la empresa. Autoridad de Registro. Cuando se modifiquen los elementos registrados de una empresa y no se realice el registro de cambio correspondiente de conformidad con lo dispuesto en esta Ley, la autoridad de registro de empresas ordenará a la empresa que se registre dentro de un plazo si la empresa no se registra dentro del plazo; , se impondrá una multa no inferior a 10.000 RMB ni superior a 100.000 RMB.
Artículo 213 Si una empresa extranjera viola las disposiciones de esta Ley y establece una sucursal en China sin autorización, la autoridad de registro de empresas le ordenará corregirla o cerrarla, pudiendo además imponerle una multa de no menos de 50.000 yuanes y 200.000 yuanes las siguientes multas.
Artículo 214: Si una empresa realiza en nombre de la empresa actividades ilegales graves que pongan en peligro la seguridad nacional y los intereses sociales, se le revocará su licencia comercial.
Artículo 215 Si una empresa viola las disposiciones de esta Ley y tendrá responsabilidad civil por la indemnización y el pago de multas y multas, y si su propiedad es insuficiente para pagar, asumirá la responsabilidad civil en primer lugar.
Artículo 216 El que viole las disposiciones de esta ley y constituya un delito, será investigado por responsabilidad penal conforme a la ley.
En resumen, las leyes de nuestro país mejoran constantemente la supervisión de las finanzas corporativas. Si se descubre el fraude financiero de una empresa, las agencias pertinentes enviarán liquidadores especiales para realizar revisiones financieras e imponer sanciones según la gravedad del caso. En términos generales, el gobierno confiscará los ingresos ilegales liquidados y el director financiero de la empresa deberá rendir cuentas. Por lo tanto, recomiendo que todos los amigos respeten las leyes pertinentes al administrar el dinero.