Notas sobre leyes y reglamentos profesionales bancarios de 2017: Gestión del riesgo de liquidez

Centro de Pruebas: Clasificación y Métodos de Control del Riesgo de Liquidez

1. Clasificación del Riesgo de Liquidez

Reflejo de Liquidez del Banco El saldo de sus activos y pasivos se refleja principalmente en dos aspectos: riesgo de liquidez de mercado y riesgo de liquidez de financiación.

(1) Riesgo de liquidez de mercado.

El riesgo de liquidez de mercado se refiere al riesgo de que los bancos comerciales no puedan vender activos a precios de mercado razonables para obtener fondos debido a una profundidad insuficiente del mercado o a turbulencias en el mercado. Refleja el riesgo de que los bancos comerciales no experimenten pérdidas o no experimenten pérdidas. ligera pérdida. La capacidad de monetizar rápidamente. Cuanto más líquidos sean los activos, mejor será la liquidez del banco y menor será el riesgo de liquidez. Por lo tanto, los bancos comerciales deben estimar la cantidad de activos que pueden liquidarse rápidamente y compararla con las necesidades de liquidez esperadas para determinar la idoneidad de la liquidez.

(2) Riesgo de liquidez de financiación.

El riesgo de liquidez de financiación se refiere al riesgo de que los bancos comerciales no puedan satisfacer sus necesidades de financiación de manera oportuna y eficaz sin afectar sus operaciones diarias o su capacidad para obtener financiación. Si la capacidad de un banco comercial para obtener fondos es débil, fácilmente conducirá a una liquidez deficiente y a un riesgo de liquidez elevado.

2. Medios para controlar el riesgo de liquidez

(1) Gestión del flujo de caja.

Los bancos comerciales deben medir, monitorear y analizar los flujos de efectivo futuros de activos y pasivos y los flujos de efectivo potenciales de activos y pasivos contingentes, considerar plenamente el impacto de la liquidación de pagos, la agencia y la custodia sobre los flujos de efectivo, encontrar déficits de financiación y evitar una dependencia excesiva de la oferta de liquidez a corto plazo.

(2) Gestión de cuotas.

Los bancos comerciales deben establecer límites de riesgo de liquidez en función de su escala de negocios, naturaleza, complejidad, apetito por el riesgo de liquidez y desarrollo del mercado externo. Los límites de riesgo de liquidez incluyen, entre otros, límites de brecha de flujo de efectivo, límites de concentración de deuda, transacciones intragrupo y límites de financiamiento. Los bancos comerciales deben monitorear el cumplimiento de los límites de riesgo de liquidez y reportar los excesos de manera oportuna.

(3) Gestión de la financiación.

La gestión de la financiación de los bancos comerciales tiene como finalidad mejorar la diversificación y estabilidad de las fuentes de financiación. La gestión de financiación incluye principalmente los siguientes aspectos: en primer lugar, analizar las necesidades y fuentes de financiación en diferentes períodos de tiempo en el futuro en escenarios normales y de estrés; en segundo lugar, fortalecer la concentración de tipos de deuda, plazos, contrapartes, monedas, garantías de financiación y gestión de los mercados de financiación; y establecer límites de concentración adecuados; en tercer lugar, fortalecer la gestión de los canales de financiación, mantener activamente relaciones con las principales contrapartes financieras y mantener un nivel adecuado de actividad de mercado; en cuarto lugar, seguir de cerca los cambios en los volúmenes y precios de las transacciones en los principales mercados financieros y evaluarlos; Los flujos de mercado repercuten en las capacidades financieras de los bancos comerciales.

(4) Prueba de presión.

Los bancos comerciales deberían pasar pruebas de estrés de riesgo de liquidez para analizar su capacidad para soportar escenarios de estrés de corto, mediano y largo plazo. Mejorar la capacidad de cumplir con las obligaciones de pago bajo estrés de liquidez. La frecuencia de las pruebas de tensión debe ser proporcional al tamaño, el nivel de riesgo y la influencia en el mercado de un banco comercial, pero las pruebas de tensión de rutina deben realizarse al menos una vez por trimestre.

(5) Plan de emergencia.

Los bancos comerciales deben formular planes de emergencia eficaces contra el riesgo de liquidez para garantizar que se puedan satisfacer las necesidades de liquidez en situaciones de emergencia.

Consejos para la preparación de exámenes

Aplicación de la gestión del flujo de efectivo: los bancos pueden calcular los flujos de efectivo que pueden generar las empresas fuera de balance en el futuro en entradas y salidas de efectivo en un período específico de acuerdo con un método determinado, el descalce del flujo de efectivo neto se obtiene restando la entrada de efectivo del flujo de salida de efectivo, y el descalce del flujo de efectivo neto en un período específico se calcula por acumulación. Los bancos deben establecer límites de desfase de vencimientos de flujos de efectivo basados ​​en sus propias capacidades financieras y tolerancia al riesgo para garantizar que el descalce de vencimientos de flujos de efectivo neto en cada período sea inferior al límite de descalce de vencimientos de flujos de efectivo.