Procedimientos operativos detallados para la declaración en línea de devolución de impuestos a la exportación para empresas manufactureras
Antes de realizar las declaraciones mensuales de devolución de impuestos a las exportaciones (las empresas deben declarar todos los meses, incluso si no hay negocios de exportación en ese mes), deben preparar dos datos: detalles de los bienes de exportación para el período actual y todos los recibos del período actual. Exporte los detalles del documento y luego siga los pasos a continuación:
Ingrese el nombre de usuario inicial: sa (tenga en cuenta que la contraseña inicial está vacía). >
Segundo período actual La configuración del período de pertenencia El período completado es el período de pertenencia del negocio. Por ejemplo: si el negocio de septiembre se procesa el 10 de octubre de 2006, se debe completar 200609.
Tres datos básicos de recopilación-exportación de mercancías Entrada de declaración - nuevo
1 El período al que pertenece se genera automáticamente
2 La regla de preparación del número de serie es a partir de 0001. a 9999, y la fecha de venta se genera automáticamente
3 La marca del período se genera automáticamente
4 Complete el número de manual de procesamiento de alimento correspondiente para el número de registro manual de alimento. es comercio general (no negocio de procesamiento de alimentos), estará vacío
5 El número de declaración de exportación depende de la situación
a Si está exportando en el período actual y tiene. recopiló todos los documentos (formulario de declaración de exportación y formulario de verificación) en el período actual, complete el número de declaración de aduana real y obtenga el formulario de declaración de aduana. Los últimos 9 dígitos del código en el lado superior derecho son 00X (generalmente, una declaración de aduana tendrá varias transacciones, las cuales deberán ingresarse una por una, por lo que el primer número de declaración aduanera son los últimos 9 dígitos del código 001, y así sucesivamente), el número de declaración aduanera es un número de 12 dígitos
b Si la exportación actual no reúne todos los documentos, el número de declaración aduanera dependerá de los requisitos de la oficina de impuestos. Si no hay requisito, estará vacío. Si se requiere llenar el virtual. número de declaración de aduana, será el año 4 dígitos del mes, 2 dígitos de 00A 00X, ***12 dígitos. Por ejemplo, para el primer pedido del segundo pedido en septiembre de 2006, el número de declaración de aduana es 200609002001. para el segundo pedido del segundo pedido en septiembre de 2006, el número de declaración de aduana es 200609002002.
6 La fecha de exportación es la fecha de declaración de aduana
7 Número del formulario de verificación de divisas. Si se han recibido todos los formularios de verificación de divisas, complete el número de formulario de verificación real. De lo contrario, si se verifican todas las órdenes de cancelación, estará vacío.
8 Número de certificación de agencia. negocio, será el número de certificación de la agencia real. Si es un exportador con derechos de exportación para exportar sus propios productos, estará vacío.
9 Bandera de colección de documentos. se ha recopilado, estará vacío. Si la exportación actual no ha recopilado todos los documentos, será BH.
10 Código de producto de exportación Se puede seleccionar mediante el menú desplegable. correspondiente a la aduana Este código corresponde a la tasa de impuesto específica y la tasa de reembolso.
11 El nombre del producto de exportación se genera automáticamente.
12 La unidad se genera automáticamente. >
13 La cantidad de exportación es la cantidad de exportación real
14 El código de moneda original se puede seleccionar de la lista desplegable. Si es dólares estadounidenses, es USD.
15 El código de moneda original Generado automáticamente
16 El precio FOB de la moneda original es el precio FOB declarado
17 El tipo de cambio de la moneda original puede ser el tipo de cambio al. comienzo del mes o el tipo de cambio al final del mes, que está relacionado con la exportación actual de la moneda local
El precio FOB de 18 RMB
El tipo de cambio de 19 dólares estadounidenses es el mismo que el tipo de cambio de la moneda original.
El precio FOB de 20 dólares estadounidenses se genera automáticamente.
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21 La tasa de impuesto se genera automáticamente.
22 La tasa de devolución de impuestos se genera automáticamente, determinada por el código del producto.
23 La diferencia de devolución de impuestos se genera automáticamente. p>
24 El monto de la devolución de impuestos adeudado se genera automáticamente
25 El número de factura de exportación es el número de factura en la factura comercial y no puede estar vacío. /Cancelar/Guardar y agregar. Guardar para guardar Este registro se guarda y se agrega para ingresar directamente al siguiente registro.
27 La reorganización del número de serie reorganiza los números de serie de los registros. No se pueden realizar declaraciones de datos detalladas posteriores.
Cuatro datos básicos: recopilación de todos los documentos de exportación.
Entrada detallada - nueva.
Esta operación es para el negocio que se exportó en el período anterior pero no recopiló todos los documentos. En este período se recopilarán todos los documentos. se ha realizado la declaración detallada y el ingreso de mercancías de exportación y se ha realizado la declaración, por lo que la recolección de documentos en este período se basa en los datos anteriores.
1 Según los documentos recopilados, encuentre el. datos correspondientes ingresados en el período anterior y haga clic en Modificar
2 Se genera automáticamente el período al que pertenece
3 Las reglas del número de serie son las mismas que la declaración de detalles de la carga de exportación.
4 La marca de recopilación de documentos es BH. Se puede ver que, después de completar BH, las columnas del número de declaración de exportación y del número de formulario de verificación de divisas se pueden completar. dígitos 00X codificados en la esquina superior derecha del formulario de declaración de aduanas (normalmente, un formulario de declaración de aduanas tendrá varias transacciones, deben ingresarse una por una, por lo que el primer número de declaración de aduanas son los últimos 9 dígitos del código, 001, y y así sucesivamente.), el número de declaración de aduanas tiene 12 dígitos
6 El número de cancelación de divisas es el número de verificación en la orden de cancelación.
7 Indica que el. El número de declaración de aduana no coincide con el número de declaración anterior y el número de orden de verificación no coincide con el número de orden de verificación anterior.
8 Guardar y continuar
Esta operación es para realizar reversión y reversión negativa. -operaciones de ingreso para empresas que exportaron en el período anterior pero no recolectaron todos los documentos. En este período se recolectaron los documentos pero se encontraron errores. Los errores pueden incluir: Con el mismo formulario de declaración aduanera.
1. Los detalles de los bienes de exportación se ingresaron como procesamiento importado, pero cuando se recopilaron los documentos, se descubrió que no se trataba de procesamiento de importación. Los detalles de los bienes de exportación se ingresaron como materiales importados, pero cuando se recopilaron los documentos, se descubrió que; no fue procesamiento importado. Es procesamiento con materiales importados
2 El código de producto ingresado en la declaración detallada de mercancías de exportación no coincide con el código de producto en los documentos recibidos. El precio FOB en moneda original ingresado en la declaración detallada de mercancías de exportación. Es inconsistente con el precio FOB en la moneda original de los documentos que han sido recolectados.
4 El número de factura de exportación ingresado en la declaración de mercancías de exportación. los detalles son inconsistentes con el número de factura de exportación de los documentos que se han recolectado.
5 Exportación El número de artículos ingresados en la declaración de bienes y el monto de cada artículo son inconsistentes con el número de artículos y. el importe de cada partida en la que se han recogido los documentos.
6 El orden de las partidas consignadas en el detalle de la declaración de mercancías de exportación es inconsistente con el número de partidas en las que se han recogido los documentos. el ratio de pedidos es consistente
Para compensar mercancías de exportación:
1 Busque los datos ingresados en la declaración detallada de mercancías de exportación correspondientes a la declaración de aduana con errores, haga clic en compensar exportación y elimine. si se debe cobrar todo primero Luego haga la marca de verificación delante del documento para compensar y confirmar. Luego aparecerá un registro en la entrada de declaración detallada de mercancías de exportación, con el número de serie Z000.
2 Complete la compensación. para todas las declaraciones de aduana erróneas Después de la reducción, salga e ingrese la declaración y entrada de datos básicos de carga de exportación. Puede ver todos los registros de compensación generados y los números de serie son Z000. Reorganice los números de serie. >3 corresponde a los que han sido compensados Formulario de declaración aduanera, ingrese los datos correctos Nota: El número de formulario de declaración aduanera y el número de formulario de verificación completados en este momento son el número de formulario de declaración aduanera y el número de formulario de verificación reales, y la colección de documentos. la marca está vacía. Seis exenciones, devoluciones de impuestos y declaraciones - Generar datos de declaración detallados
1 El período de pertenencia se mostrará automáticamente al iniciar sesión. Puede modificarse y confirmarse
<. p>2 Si necesita hacer una copia de seguridad antes de presentarla, verifique la copia de seguridad del sistema actual.3 Complete la ruta de almacenamiento de datos de la declaración o seleccione la ruta a través del botón de exploración. en la nueva ruta será creada automáticamente por el sistema 7. Ingrese la recopilación de datos básicos-Declaración de IVA Entrada del elemento de la tabla - Agregue el formulario de declaración del impuesto al valor agregado de la empresa y complete los datos correspondientes. Entrada de la tabla resumen de declaración de compensación y reembolso: Haga clic en el espacio en blanco, el sistema generará automáticamente todos los datos. Nota: No se permite modificar manualmente ningún dato generado automáticamente en la tabla resumen, haga clic en Guardar directamente. Declaración de exención, crédito y reembolso: genera datos de declaración resumida. Igual que Declaración de exención, crédito y reembolso: genera datos de declaración detallada. 10. De acuerdo con los requisitos de la oficina de impuestos.
Envíe los datos de declaración detallados generados y los datos de declaración resumida a la oficina de impuestos para la declaración previa. La oficina de impuestos generará otra información de retroalimentación, como información dudosa e información sobre documentos incompletos, y enviará la información a la empresa el día 11. la empresa recibe la información de retroalimentación Finalmente, realice el procesamiento de la información de retroalimentación: lea (acepte) la información de retroalimentación de la autoridad tributaria 12. Procesamiento de la información de retroalimentación: consulte la información de retroalimentación de la autoridad tributaria, consulte la información enviada por la autoridad tributaria y procese la información. Presentar los datos finales Dirígete a la autoridad tributaria 14. Declaración de Exención, Crédito y Devolución de Impuestos - Imprime el informe de declaración
Imprime los siguientes informes:
1 Formulario de declaración detallada de impuestos. exención, crédito y devolución de bienes de exportación (detalles de exportación actuales)
2 Formulario de declaración detallada de exención de impuestos, crédito y reembolso de bienes de exportación (reúna todos los documentos anteriores)
3 Formulario resumen para declaración de exención, crédito y reembolso de impuestos para bienes de exportación
4 Anexo al Formulario Resumen para la Declaración de Exención, Crédito y Reembolso de Bienes de Exportación (sujeto a los requisitos de las autoridades fiscales) Trabajo de declaración de la empresa para el mes en curso ha finalizado Nota: 1 Las operaciones anteriores se basan en la versión 6.2 del sistema de devolución de impuestos a la exportación para empresas de producción
2 Las operaciones anteriores no incluyen el procesamiento de materiales importados en el actual. mes Los métodos de procesamiento y los pasos del procesamiento de materiales importados se introducirán en un artículo especial en el futuro.
3 Los requisitos de las autoridades fiscales en varios lugares son diferentes, lo que puede llevar a algunos de los. arriba Algunos pasos operativos son inexactos.