¿Por qué necesito complementar el informe anual después de enviar los materiales de solicitud de IPO?
(1)——Proceso general de declaración de salida a Bolsa
1. Declaración inicial
1. La primera liberación requiere original (1 copia) y copias (3). copias) copias) y CD (2 juegos).
2. Horario de solicitud de materiales: lunes a viernes 9:00 am-165438+0:00 pm, 65438+0:30-4:00 pm.
3. Ubicación: Oficina de Aceptación de la Comisión Reguladora de Valores en el segundo piso del edificio Fukai.
4 Participantes: Debe haber un director financiero de la empresa o un secretario de la junta en el lugar para responder preguntas.
5. Si la oferta pública inicial contiene acciones de propiedad estatal, también se deberá proporcionar el documento de aprobación de SASAC para la transferencia de acciones de propiedad estatal; de lo contrario, el agente de seguros completará la "Carta de Compromiso"; sobre la no transferencia de acciones de propiedad estatal".
En segundo lugar, comentarios
1. Después de aceptar los documentos de la solicitud, generalmente recibirá comentarios de la reunión dentro de 1 o 2 meses. El tiempo de respuesta a los comentarios es de 10 días (generalmente no es suficiente). , por favor contáctenos) Puede solicitar una extensión de la reunión).
2. Después de responder a los comentarios, preséntese en la reunión. La placa principal debe reportarse a la oficina general del Departamento de Distribución de Fukai en el piso 11, y el GEM debe reportarse a la Oficina de Distribución de GEM en el 6to piso.
En tercer lugar, antes de la reunión
1. Se deben imprimir nueve conjuntos de materiales, uno para cada uno de los siete miembros del IEC y dos preauditores.
2. Preparar 10 páginas de firma y sello.
3. Organice la reunión de revisión de la emisión la segunda o tercera semana después de la presentación del borrador final, y la reunión el cuarto día después de la publicación de los materiales de divulgación previa.
4. Hoy en día, las reuniones requieren que el representante principal responda preguntas, pero esto no es necesariamente así. A veces, el presidente y el director financiero de la empresa dan más respuestas. Por eso es muy importante la formación previa a la reunión, con 45 minutos para responder preguntas y los últimos tres minutos para hacer una presentación.
(2) La importancia y función de los informes anuales:
1. La importancia de los informes anuales:
1 Definición: Los informes anuales son revistas publicadas una vez. un año. También conocida como revista anual.
2. Significado específico:
(1) De acuerdo con las regulaciones de la Comisión de Bolsa y Valores, se deben presentar estados financieros anuales para los accionistas. Las declaraciones incluyen informes que describen las operaciones, activos, pasivos e ingresos de una empresa. El informe anual extenso se llama 10-K, contiene información financiera más detallada y puede obtenerse en la secretaría de la empresa.
(2) Hay dos versiones del informe anual de una empresa que cotiza en bolsa, una es un resumen del informe anual divulgado en los medios públicos y la otra es una versión detallada divulgada en el sitio web de la bolsa. El formato del informe anual de una empresa que cotiza en bolsa se determina de conformidad con las normas pertinentes.
2. El informe anual incluye principalmente las siguientes 11 partes:
1. Recordatorio importante
2. 3. Principales datos e indicadores financieros;
4. Evolución del capital social y accionistas;
5. Directores, supervisores y altos directivos;
6. estructura de gobierno;
7. Presentación de la junta general de accionistas;
8. Informe del consejo de administración;
9. supervisores;
10. Asuntos Importantes;
11. Informe de contabilidad financiera.
3. Puntos clave del informe anual:
De estas 11 partes, las más importantes son las partes 3, 4, 5, 6, 8, 10 y 11. Si los inversores están muy preocupados por una empresa que cotiza en bolsa, estas siete partes son opciones de lectura obligada. Si estás prestando atención general, solo puedes leer las partes 3, 8 y 11; si simplemente estás navegando, solo lee la parte 3;
Los inversores pueden consultar en primer lugar la tercera parte de "Principales datos e indicadores financieros". Entre ellos podemos ver las ganancias por acción, los activos netos por acción y el rendimiento sobre el capital más utilizados. Los datos anteriores pueden mostrar la rentabilidad básica de la empresa. Uno de los datos se llama "flujo de caja neto generado por las actividades operativas por acción". Los inversores deben darle gran importancia. Puede reflejar si la empresa es realmente rentable durante sus operaciones.
Existen muchas empresas excelentes en nuestro mercado. A menudo proponen planes de financiación en lugar de pagar dividendos a los inversores. Si se observa con atención, este indicador de este tipo de empresas suele estar lejos del beneficio por acción, lo que significa que la empresa sólo tiene dinero en los libros, pero hay mucha agua en los beneficios.
En la cuarta parte "Evolución del capital social y accionistas" se puede encontrar un "número total de accionistas al final del periodo sobre el que se informa". También puede dividir el número de acciones en circulación por el número de accionistas para ver la participación promedio de cada accionista, y también puede detectar si hay actividad importante.
La Parte 8 "Informe de la Junta Directiva" incluye varios contenidos, tres de los cuales deben leerse:
1. El "Estado financiero de la empresa" puede mostrar el beneficio total del negocio principal y el neto. Tasa de crecimiento interanual del beneficio, de la que se desprende la tendencia de desarrollo de la empresa.
2. La inversión de la empresa. Especialmente en el caso de algunas acciones nuevas y subnuevas, debemos prestar atención al progreso de sus proyectos de inversión.
3. Para el plan de desarrollo del nuevo año, busque si el plan de desarrollo de la empresa es consistente con los puntos calientes del mercado.
La undécima parte es el “Informe de Contabilidad Financiera”, que incluye principalmente tres estados: cuenta de resultados, balance y estado de flujo de efectivo.
El estado de resultados enumera los gastos operativos, los gastos administrativos y los gastos financieros (comúnmente conocidos como los tres gastos). A través de los tres gastos, se pueden examinar las capacidades de gestión interna de la empresa y se pueden comparar los cambios interanuales de los tres gastos y la tasa de crecimiento del beneficio neto. Si la tasa de crecimiento de los tres gastos es mayor que la tasa de crecimiento del beneficio neto, significa que es necesario fortalecer la gestión de la empresa.
4. La función del informe anual:
1. Primero, leer los indicadores del resumen financiero, comprender los ingresos de la empresa y comparar los cambios en el desempeño de la empresa;
2. En segundo lugar, al analizar los estados financieros (balance, estado de resultados, estado de flujo de efectivo), debemos centrarnos en algunos indicadores, como la tasa de crecimiento de los ingresos del negocio principal, el beneficio bruto, el beneficio del negocio principal, el beneficio operativo. y beneficio neto en el estado de resultados, cambios absolutos en las cuentas por cobrar y el inventario en el balance y su proporción relativa con los ingresos del negocio principal, etc. Si hay cambios anormales obvios en los indicadores, es necesario averiguar las razones de los cambios;
3 Además del análisis de los estados financieros, también es necesario leer atentamente el contenido de los mismos. informe anual de la empresa, como la evaluación de la dirección de la empresa de las condiciones operativas, información de acreditación, eventos importantes de la empresa, notas a los estados financieros y opiniones de auditoría de contadores públicos certificados, etc., para conocer la descripción de la empresa y las agencias intermediarias. condiciones de operación de la empresa.