Red de Respuestas Legales - Consulta de información - Busco urgentemente la fórmula de cálculo para el análisis financiero del proyecto.

Busco urgentemente la fórmula de cálculo para el análisis financiero del proyecto.

Un conjunto completo de fórmulas de gestión de contabilidad financiera (todas)

Todas las fórmulas financieras

1. Tasa de interés = tasa de interés pura + tasa adicional de inflación + tasa adicional de riesgo.

2. Ratio circulante = activo circulante/pasivo circulante

3. Ratio rápido = (activo circulante-inventario)/pasivo circulante

4. ratio = (efectivo + valores a corto plazo + documentos por cobrar + cuentas por cobrar netas)/pasivos corrientes

5.

6. Tasa de rotación de inventario (veces) = costo de ventas/inventario promedio, donde: inventario promedio = (inventario inicial + inventario de fin de año)/2 días de rotación de inventario = 360/tasa de rotación de inventario = ( inventario promedio * 360)/costo de ventas.

7. Tasa de rotación de cuentas por cobrar (veces) = ingresos por ventas/cuentas por cobrar promedio, donde: los ingresos por ventas son el monto neto después de deducir los descuentos y las cuentas por cobrar no se deducen El monto de la provisión para deudas incobrables. Período promedio de cobro = 360/tasa de rotación de cuentas por cobrar = (cuentas por cobrar promedio * 360)/ingreso neto del negocio principal.

8. Tasa de rotación de activos actuales (veces) = ingresos por ventas/activos actuales promedio

9. 10. Relación activo-pasivo = pasivo total/activo total

11. Relación patrimonio = pasivo total/capital contable.

12. Ratio de deuda neta tangible = pasivo total/(capital contable - activos intangibles netos)

13. Múltiplos de intereses devengados = beneficio antes de intereses e impuestos/gastos por intereses.

14. Margen de beneficio de ventas neto = beneficio neto/ingresos de ventas*100%

15. Margen de beneficio de ventas bruto = (ingresos de ventas-costo de ventas)/ingresos de ventas*100%< /p >

16. Tasa de beneficio neto sobre activos = beneficio neto/activos totales promedio

17. beneficio neto/activos netos promedio (o activos netos al final del año) * 100. % o tasa de ventas netas * tasa de rotación de activos *Multiplicador de capital o tasa de interés de capital*Multiplicador de capital.

18. Multiplicador de capital = activos totales promedio/capital total promedio de los propietarios = 1/(relación 1-activo-pasivo)

19. Número de acciones ordinarias en circulación * Número de meses en circulación)

20. Utilidad por acción = Utilidad neta / Número total de acciones ordinarias al final del año = (Utilidad neta - Dividendos preferentes) / (Número total de acciones al final del año - Número de acciones preferentes al final del año)

21, relación P/E = precio por acción ordinaria/ganancias por acción.

22. Dividendos por acción = dividendos totales/número total de acciones ordinarias al final del año.

23. Rentabilidad de las acciones = dividendo por acción ordinaria/precio de las acciones.

24. Relación precio-valor contable = precio por acción/activos netos por acción

25. Relación de pago de dividendos = dividendos por acción ordinaria/ingreso neto por acción ordinaria.

26. Múltiplo de garantía de dividendos = el recíproco del índice de pago de dividendos = ingreso neto por acción ordinaria/dividendo por acción ordinaria.

27. Ratio de beneficio retenido = (beneficio neto - todos los dividendos) / beneficio neto

28. Activos netos por acción = capital contable al final del año (excluidas las acciones preferentes) ) / acciones ordinarias al final del año Número de acciones.

29. Relación deuda/efectivo = entrada neta de efectivo operativo/deuda al vencimiento actual = entrada neta de efectivo operativo/(deuda que vence a largo plazo + documentos por pagar)

30. ratio = Flujo de caja operativo/Pasivos corrientes

31. Ratio de deuda en efectivo total = Entrada de efectivo operativa/Pasivos totales

Ratio de caja por ventas = Flujo de caja operativo/Ventas.

33. Flujo de caja operativo neto por acción = flujo de caja operativo neto/número de acciones ordinarias.

34. Tasa de recuperación de efectivo de todos los activos = flujo de caja operativo neto / todos los activos * 100%.

35. Relación efectivo/inversión = flujo de efectivo neto generado por las actividades operativas en los últimos cinco años / la suma de gastos de capital, aumentos de inventario y dividendos en efectivo en los últimos cinco años.

36. Múltiplo de dividendo en efectivo garantizado = flujo de caja operativo neto por acción/dividendo en efectivo por acción

37. Índice operativo de ingreso neto = ingreso operativo neto/ingreso neto = (ingreso neto - Ingresos no operacionales)/ingresos netos.

38. Indicador operativo de efectivo = ingreso operativo neto en efectivo/efectivo operativo (= ingreso neto - ingreso no operativo + gastos no monetarios)

39. de ventas de activos - porcentaje de ventas de deuda) * nuevas ventas - margen de beneficio de ventas netas x (1 - tasa de dividendo) x ventas durante el período de pronóstico o = porcentaje de ventas de financiamiento externo * nuevas ventas.

40. Tasa de crecimiento de ventas = monto nuevo/importe del período base o = monto planificado/importe del período base.

41. Nuevas ventas = tasa de crecimiento de ventas * ventas del período base.

42. Tasa de crecimiento del financiamiento externo = porcentaje de ventas de activos - porcentaje de ventas de pasivos - utilidad neta de ventas * [(1 + tasa de crecimiento) / tasa de crecimiento] * (1 - tasa de dividendos) Si es negativo, explique Quedan fondos restantes.

43. Tasa de crecimiento sostenido = tasa de ventas netas * tasa de rotación de activos totales * tasa de retención de ganancias * patrimonio inicial multiplicador de activos totales al final del período o = tasa de ventas netas * tasa de rotación de activos totales * tasa de retención de ganancias * final Multiplicador de capital/(1-Tasa de ventas netas*Tasa de rotación de activos totales*Tasa de retención de ganancias*Multiplicador de capital final)P-Valor actual I-Tasa de interés I-Valor final N-Tiempo R-44. Valor del interés compuesto s=p(s/p,I,n) valor presente del interés compuesto

45 Valor futuro de la anualidad ordinaria: s = a {[(1+I)n]-1 }/I o = a(s/a,I,n).

46. Fondo de amortización anual: a = s * i/[(1+i) n-1] o = s(a/s, I, n).

47. Valor presente de la anualidad ordinaria: p = a {[1-(1+I)-n/I] o = a(p/a, I, n).

48. Importe de recuperación de la inversión: a = p {i/[1-(1+i)-n]} o =p(a/p, I, n).

49. Valor futuro de la anualidad anticipada: s = a {[(1+I)(n+1)]-1 }/I o = a[(s/a, I, n+1) ) ]

50. Valor presente de la anualidad anticipada: P = A[1-(1+I)-(N-1)]/I+1 } o: a[(p/a, I , N -1].

51. Valor presente de la anualidad diferida: I: p=a[(p/a, I, n+m)-(p/a, I, m)] II. . =a[(p/a,I,n)*(p/f,I,m)].

52. anualidad/interés compuesto.

53. Conversión de la tasa de interés nominal y la tasa de interés real: I = (1+R/M) m-1 donde: R es la tasa de interés nominal; número de intereses compuestos por año.

54. Valor del bono: Los intereses se pagan en cuotas, reembolso del principal al vencimiento = valor presente de la anualidad de intereses + descuento puro del valor presente del interés compuesto del principal = valor nominal / ( 1 + rendimiento necesario) n (pago de principal e intereses a su valor nominal de una sola vez) se ha liquidado Bono = interés anual/número de pagos de intereses anuales (p/a, rendimiento requerido/tiempo, veces*año)+

55. Precio de compra del bono = tasa de interés anual * coeficiente de valor presente de la anualidad + valor nominal * coeficiente de valor presente del interés compuesto

56. / número de años / [(principal + precio de compra) / 2] V - valor de las acciones P - Precio de mercado G - Tasa de crecimiento D - Dividendo R - Tasa de rendimiento esperada RS - Tasa de rendimiento requerida T - Dividendo en qué año

57. Modelo de stock general: p=σ [dt/(1+RS. ) t] Acciones de crecimiento cero: p = d/rs Crecimiento fijo: p = σ. Rendimiento total = tasa de dividendo + ganancia de capital = d1/p + ganancia de capital >59. Tasa de rendimiento esperada

60. Tasa de rendimiento esperada de una cartera de valores = σ (tasa de rendimiento esperada de un determinado tipo de valor * la cuenta de valores de clase representa la proporción del total) m Valores de clase a - la proporción de una determinada clase de valores en la inversión total - la covarianza del rendimiento de los valores de Clase J - el coeficiente de correlación esperado entre los valores de Clase J y el rendimiento q - la desviación estándar de una determinada clase de valores

62. rendimiento esperado de la cartera de riesgo + ratio de inversión en activos libres de riesgo * desviación estándar total de la tasa de interés libre de riesgo = q * desviación estándar de la cartera de riesgo

Modelo de fijación de precios de activos de capital

64. Línea del mercado de valores: tasa de rendimiento requerida para acciones individuales ki = tasa de rendimiento libre de riesgo rf + (tasa de rendimiento promedio requerida para acciones)

65. entrada - valor de ocurrencia del flujo de efectivo Índice de rentabilidad = valor presente de la entrada de efectivo / valor de ocurrencia del flujo de efectivo TIR: la entrada anual es igual a la inversión original / la entrada anual es igual a la entrada de efectivo = (p/a, I, n). No utilizar el método de prueba y error al mismo tiempo

66 Indicadores no descontados: Inversiones con diferentes periodos de recuperación o divididas en varios años = n + n importe no recuperado por año / n + 1 Cuándo. las salidas de efectivo son iguales. La misma tasa de rendimiento contable implícita = ingreso neto anual promedio/inversión original.

67. La tasa de rendimiento requerida por los inversores (coste de capital) = ratio de endeudamiento * tasa de interés * (1-impuesto sobre la renta) + ratio de capital del propietario * costo de capital.

68. Costo anual promedio fijo = (valor original + costo operativo – valor residual) / vida útil o = (valor original + suma del valor presente del costo operativo – valor presente del valor residual) / anualidad presente coeficiente de valor.

69. Flujo de caja operativo = ingreso operativo - costo en efectivo - impuesto a la renta = beneficio neto después de impuestos + depreciación = ingreso (1 - impuesto a la renta) - costo en efectivo (1 - impuesto a la renta) + depreciación * tasa impositiva .

70. Método de ajuste del flujo de caja: valor actual neto ajustado = ∑][a*flujo de caja esperado/(1+tasa de rendimiento libre de riesgo)t]a-valor equivalente positivo.

71. Método de la tasa de descuento ajustada al riesgo: Valor actual neto ajustado = ∑ [flujo de caja esperado/(1 + tasa de descuento ajustada al riesgo)t] Tasa de rendimiento requerida por los inversores = tasa de descuento libre de riesgo rentabilidad + b * (Tasa de rentabilidad media del mercado - Tasa de rentabilidad libre de riesgo) Tasa de rentabilidad requerida del proyecto = Tasa de rentabilidad libre de riesgo + b* del proyecto (Tasa de rentabilidad media del mercado)

72. Valor actual neto = flujo de efectivo de la entidad/ponderación de la entidad Costo promedio - inversión original = flujo de efectivo de los accionistas / tasa de interés promedio requerida por los accionistas - inversión de los accionistas

73. ) B activos = b patrimonio / (1 + pasivo /Patrimonio)

74. Monto de devolución en efectivo r = límite superior = 3*monto de devolución en efectivo-2*límite inferior

75. Aumento de ingresos = aumento de ventas * margen de contribución unitario

76. Intereses acumulados sobre cuentas por cobrar = ventas diarias * ciclo de efectivo promedio * tasa de costo variable * saldo promedio de costos de capital = ventas diarias * ciclo de efectivo promedio ocupado fondos = saldo promedio * tasa de costo variable.

77. Aumento del coste de descuento = nuevo nivel de ventas * nueva tasa de descuento * tasa de descuento - antiguo nivel de ventas * antigua tasa de descuento * proporción de clientes que disfrutan de descuentos.

78. Costo de pedido = costo fijo de pedido + demanda anual/cantidad de inventario * costo de pedido variable costo de adquisición = costo de pedido fijo + costo de pedido variable + costo de compra costo de almacenamiento = costo de almacenamiento fijo + costo unitario de almacenamiento variable * cantidad de inventario / 2 Costo total de inventario = costo de adquisición + costo de almacenamiento + costo de escasez k - demanda total KC - costo unitario de almacenamiento n

Cantidad económica de pedido (Q *) = costo total = Número óptimo de pedidos. (N *) = D/Q * Cantidad de orden económica fondos ocupados = Q */2 * U Ciclo de orden óptimo = 1/N * q^*) = costo total.

80. Punto de reorden = tiempo de entrega * demanda diaria promedio + escasez de reserva de seguro = tiempo de entrega * demanda diaria promedio costo total de reserva de seguro = costo de escasez + costo de reserva de seguro = costo unitario de escasez * cantidad de escasez *n+ Reserva de Seguros.

81, costo de renunciar al descuento por pronto pago = cd/(1-CD)x(360/N x 100%) donde: CD es el porcentaje del descuento por pronto pago; n es el número de días de descuento por pronto pago; pago cuando se pierde el descuento por pronto pago, igual a la diferencia entre el período de crédito y el período de descuento.

82. Tipo de interés real = tipo de interés nominal/1-saldo de compensación o = interés/principal.

83. Precio de emisión del bono = valor nominal/(1+tasa de interés de mercado)n+σ(interés/(1+tasa de interés de mercado)n) = valor presente del valor nominal + valor presente de la anualidad de intereses .

84. Ratio de conversión de bonos convertibles = valor nominal del bono/precio de conversión

85 Ganancias por acción (precio de mercado) después de la emisión de dividendos en acciones = Ganancias por acción antes de la emisión ( Precio de mercado)/(1+tasa de distribución de dividendos en acciones)

86. Costo de endeudamiento bancario: Ki = I(1-t)/L(1-f)= I * L *(1-t) /L(1-f) o = I(1-f). I-tasa de interés anual; L-monto total de financiación; T-tasa de impuesto sobre la renta; I-tasa de interés; F-tasa de financiación antes de impuestos considerando el valor temporal (k): l(1-f)=σ[I/( 1+k) t]+[Principal/(1+k) n] Costo después de impuestos = Costo antes de impuestos.

87. Costo del bono: KB = I(1-t)/B0(1-f)= B * I *(1-t)/B0(1-f) donde: kb-coste del bono. ; I-por interés; T-tasa de impuesto sobre la renta; b valor nominal; I-tasa de interés del cupón; B0-cantidad de fondos recaudados (basado en el precio de emisión)

88. ganancias: modelo de crecimiento de dividendos = capital Dividendo anual (1+g)/precio de mercado+g método de prima de riesgo = costo de la deuda + prima de riesgo modelo de fijación de precios de activos de capital = tasa de rendimiento libre de riesgo + b (tasa de rendimiento promedio libre de riesgo - tasa de rendimiento libre de riesgo)

89. Costo de las acciones ordinarias = [d1/p(1-f)]+g donde: d dividendo de 1-1 año V0-precio de mercado; tasa

90. Punto de avance de financiamiento = Una cierta cantidad de fondos que se pueden recaudar a un costo específico/la proporción de dichos fondos en la estructura de capital.

91. Costo promedio ponderado del capital: kw=σwj*kj donde: kw es el costo promedio ponderado del capital; Wj es la proporción de fondos tipo J en el fondo total; Fondos tipo J.

92. Punto de corte para financiamiento total = TFI/wi 42921937(* *)15:23:0168, costo promedio fijo anual = (valor original + costo operativo - valor residual) / vida útil o = (Valor original + suma del valor presente de los costos operativos – valor presente del valor residual).

93. Apalancamiento operativo DOL = Q(P-V)/Q(P-V)-F =(S-VC)/(S-VC-F) Apalancamiento financiero dfl=ebit/(ebit-i) total Apalancamiento DCL = DOL * DFL SF - Fondo de amortización.

94 No existe diferencia en el beneficio por acción: [(ebit 1-I 1)(1-t)-SF]/n 1 =[(ebit 2-I2)(1-t) -SF] /N2 es antes de intereses e impuestos. El financiamiento del fondo común de capital es beneficioso cuando el EBIT es menor que el punto de indiferencia.

95. Valor total (v) = valor de las acciones (s) + valor del bono (b) s = (ebit-i) (1-t)/ks ks-costo de capital promedio ponderado (basado en Cálculo del modelo de activos de capital) = costo de capital de deuda antes de impuestos * (B/V) * (65438+.

96. Tasa de asignación de materiales = consumo total real de materiales o costo real/suma de ventas de cuota de material del producto o costos de cuota Tasa de distribución de mano de obra (costo de fabricación) = salarios totales de los trabajadores de producción (costos de fabricación) / horas de trabajo reales totales (cuota, máquina) de cada producto = costos auxiliares totales / productos o servicios totales (excluyendo productos o servicios proporcionados a auxiliares talleres) =,

97. Producción equivalente del producto terminado = Cantidad de producto terminado * Nivel de finalización = Costo unitario * Costo unitario del producto terminado = Costo del producto terminado al inicio del mes + Costo de producción de este mes / ( Producción de producto terminado + Producción equivalente de producto terminado al final del mes) Costo de los productos terminados al final del mes = costo unitario * producción convertida

98. mes = cantidad de trabajo en progreso * costo unitario fijo de los productos terminados Costo total de los productos terminados = (costo del trabajo en progreso al comienzo del mes + gastos de este mes) - Costo del trabajo en proceso al final del mes costo unitario de los productos terminados = costo total de los productos terminados / producción de productos terminados 99. Tasa de asignación de materiales = (costo real de los productos al comienzo del mes + costo real de los insumos de este mes) / (costo de material fijo de los productos terminados) . + Costo fijo de fin de mes) Tasa de distribución salarial = (Salarios reales para productos al comienzo del mes + Salarios reales de entrada para este mes)/(Horas de trabajo fijas para productos terminados + Horas de trabajo fijas para productos al final del mes) Costo de materiales (salarios) a asignar a los productos = Costos fijos de materiales (salarios) para los productos*

100. precio Método de cantidad física: cantidad unitaria (peso) costo = costo conjunto/cantidad total de productos conjuntos (peso total

101, Beneficio = precio unitario * volumen de ventas - costo variable unitario * volumen de ventas - costo fijo o = tasa de margen de seguridad * tasa de margen de contribución

102, margen de contribución = ingresos por ventas - margen de contribución unitario de costo variable = precio unitario - margen de contribución de costo variable unitario = margen de contribución/ingresos por ventas = margen de contribución unitario/unidad. tasa de costo variable = costo variable/ingresos por ventas = costo variable unitario/tasa de costo variable unitario + tasa de margen de contribución = 1 tasa de actividad de puntos de pérdidas y ganancias + tasa de margen de seguridad

103, tasa de margen de contribución promedio ponderada =. suma de los márgenes de contribución del producto/suma de los ingresos por ventas del producto * 100% o = σ (tasa de margen de contribución del producto * proporción del producto con respecto a las ventas totales)

104, monto garantizado = costo fijo/contribución marginal unitaria monto garantizado = costo fijo/contribución marginal tasa de operación de puntos de pérdidas y ganancias = cantidad garantizada/ventas normales (o ventas) ventas normales = cantidad garantizada + margen de seguridad

105, margen de seguridad = ventas normales - margen de seguridad de cantidad garantizada. = margen de seguridad * ventas normales (monto real del pedido) margen de beneficio de ventas = margen de seguridad * tasa de margen de contribución

106. p>107 Diferencia de precio de material = cantidad real * (precio real - precio estándar) diferencia de precio de cantidad de material = (cantidad real - cantidad estándar) * Precio estándar

108. (tasa salarial real - tasa salarial estándar) diferencia de eficiencia laboral = (tiempo de trabajo real - tiempo de trabajo estándar) * tasa salarial estándar

109. costo estándar = horas de mano de obra directa estándar * cambio en la tasa de asignación estándar = horas de trabajo reales * (tasa de asignación real - tasa de asignación estándar) diferencia de eficiencia = (horas de trabajo reales - horas de trabajo estándar) * tasa de prorrateo estándar.

110. Variación del consumo de gastos generales de fabricación fijos = gastos generales de fabricación fijos reales - variación de energía presupuestada = energía presupuestada - costo estándar = (energía de producción - horas de trabajo estándar de producción real) * tasa de asignación estándar variación de energía inactiva = (producción Energía - horas de trabajo reales) * diferencia de tasa de asignación estándar = (horas de trabajo reales - horas de trabajo estándar de producción real) * tasa de asignación estándar.

111. Margen de contribución departamental = ingresos - costos variables - costos fijos controlables - costos fijos no controlables Beneficio antes de impuestos departamental = margen de contribución departamental - gastos administrativos.

112. Retorno de la inversión = margen de contribución departamental / ingreso residual de los activos = margen de contribución departamental - activos departamentales * costo de capital.

113. Flujo de efectivo operativo = ingreso de efectivo anual - tasa de recuperación de efectivo de gastos = flujo de efectivo operativo / flujo de efectivo restante promedio de los activos totales = entrada de efectivo operativo - activos del departamento * costo de capital.