Busco urgentemente la fórmula de cálculo para el análisis financiero del proyecto.

Todas las fórmulas financieras

1. Tasa de interés = tasa de interés pura + tasa adicional de inflación + tasa adicional de riesgo.

2. Ratio circulante = activo circulante/pasivo circulante

3. Ratio rápido = (activo circulante-inventario)/pasivo circulante

4. ratio = (efectivo + valores a corto plazo + documentos por cobrar + cuentas por cobrar netas)/pasivos corrientes

5.

6. Tasa de rotación de inventario (veces) = costo de ventas/inventario promedio, donde: inventario promedio = (inventario inicial + inventario de fin de año)/2 días de rotación de inventario = 360/tasa de rotación de inventario = ( inventario promedio * 360)/costo de ventas.

7. Tasa de rotación de cuentas por cobrar (veces) = ingresos por ventas/cuentas por cobrar promedio, donde: los ingresos por ventas son el monto neto después de deducir los descuentos y las cuentas por cobrar no se deducen El monto de la provisión para deudas incobrables. Período promedio de cobro = 360/tasa de rotación de cuentas por cobrar = (cuentas por cobrar promedio * 360)/ingreso neto del negocio principal.

8. Tasa de rotación de activos actuales (veces) = ingresos por ventas/activos actuales promedio

9. 10. Relación activo-pasivo = pasivo total/activo total

11. Relación patrimonio = pasivo total/capital contable.

12. Ratio de deuda neta tangible = pasivo total/(capital contable - activos intangibles netos)

13. Múltiplos de intereses devengados = beneficio antes de intereses e impuestos/gastos por intereses.

14. Margen de beneficio de ventas neto = beneficio neto/ingresos de ventas*100%

15. Margen de beneficio de ventas bruto = (ingresos de ventas-costo de ventas)/ingresos de ventas*100%< /p >

16. Tasa de beneficio neto sobre activos = beneficio neto/activos totales promedio

17. beneficio neto/activos netos promedio (o activos netos al final del año) * 100. % o tasa de ventas netas * tasa de rotación de activos *Multiplicador de capital o tasa de interés de capital*Multiplicador de capital.

18. Multiplicador de capital = activos totales promedio/capital total promedio de los propietarios = 1/(relación 1-activo-pasivo)

19. Número de acciones ordinarias en circulación * Número de meses en circulación)

20. Utilidad por acción = Utilidad neta / Número total de acciones ordinarias al final del año = (Utilidad neta - Dividendos preferentes) / (Número total de acciones al final del año - Número de acciones preferentes al final del año)

21, relación P/E = precio por acción ordinaria/ganancias por acción.

22. Dividendos por acción = dividendos totales/número total de acciones ordinarias al final del año.

23. Rentabilidad de las acciones = dividendo por acción ordinaria/precio de las acciones.

24. Relación precio-valor contable = precio por acción/activos netos por acción

25. Relación de pago de dividendos = dividendos por acción ordinaria/ingreso neto por acción ordinaria.

26. Múltiplo de garantía de dividendos = el recíproco del índice de pago de dividendos = ingreso neto por acción ordinaria/dividendo por acción ordinaria.

27. Ratio de beneficio retenido = (beneficio neto - todos los dividendos) / beneficio neto

28. Activos netos por acción = capital contable al final del año (excluidas las acciones preferentes) ) / acciones ordinarias al final del año Número de acciones.

29. Relación deuda/efectivo = entrada neta de efectivo operativo/deuda al vencimiento actual = entrada neta de efectivo operativo/(deuda que vence a largo plazo + documentos por pagar)

30. ratio = Flujo de caja operativo/Pasivos corrientes

31. Ratio de deuda en efectivo total = Entrada de efectivo operativa/Pasivos totales

Ratio de caja por ventas = Flujo de caja operativo/Ventas.

33. Flujo de caja operativo neto por acción = flujo de caja operativo neto/número de acciones ordinarias.

34. Tasa de recuperación de efectivo de todos los activos = flujo de caja operativo neto / todos los activos * 100%.

35. Relación efectivo/inversión = flujo de efectivo neto generado por las actividades operativas en los últimos cinco años / la suma de gastos de capital, aumentos de inventario y dividendos en efectivo en los últimos cinco años.

36. Múltiplo de dividendo en efectivo garantizado = flujo de caja operativo neto por acción/dividendo en efectivo por acción

37. Índice operativo de ingreso neto = ingreso operativo neto/ingreso neto = (ingreso neto - Ingresos no operacionales)/ingresos netos.

38. Indicador operativo de efectivo = ingreso operativo neto en efectivo/efectivo operativo (= ingreso neto - ingreso no operativo + gastos no monetarios)

39. de ventas de activos - porcentaje de ventas de deuda) * nuevas ventas - margen de beneficio de ventas netas x (1 - tasa de dividendo) x ventas durante el período de pronóstico o = porcentaje de ventas de financiamiento externo * nuevas ventas.

40. Tasa de crecimiento de ventas = monto nuevo/importe del período base o = monto planificado/importe del período base.

41. Nuevas ventas = tasa de crecimiento de ventas * ventas del período base.

42. Tasa de crecimiento del financiamiento externo = porcentaje de ventas de activos - porcentaje de ventas de pasivos - utilidad neta de ventas * [(1 + tasa de crecimiento) / tasa de crecimiento] * (1 - tasa de dividendos) Si es negativo, explique Quedan fondos restantes.

43. Tasa de crecimiento sostenido = tasa de ventas netas * tasa de rotación de activos totales * tasa de retención de ganancias * patrimonio inicial multiplicador de activos totales al final del período o = tasa de ventas netas * tasa de rotación de activos totales * tasa de retención de ganancias * final Multiplicador de capital/(1-Tasa de ventas netas*Tasa de rotación de activos totales*Tasa de retención de ganancias*Multiplicador de capital final)P-Valor actual I-Tasa de interés I-Valor final N-Tiempo R-44. Valor del interés compuesto s=p(s/p,I,n) valor presente del interés compuesto

45 Valor futuro de la anualidad ordinaria: s = a {[(1+I)n]-1 }/I o = a(s/a,I,n).

46. Fondo de amortización anual: a = s * i/[(1+i) n-1] o = s(a/s, I, n).

47. Valor presente de la anualidad ordinaria: p = a {[1-(1+I)-n/I] o = a(p/a, I, n).

48. Importe de recuperación de la inversión: a = p {i/[1-(1+i)-n]} o =p(a/p, I, n).

49. Valor futuro de la anualidad anticipada: s = a {[(1+I)(n+1)]-1 }/I o = a[(s/a, I, n+1) ) ]

50. Valor presente de la anualidad anticipada: P = A[1-(1+I)-(N-1)]/I+1 } o: a[(p/a, I , N -1].

51. Valor presente de la anualidad diferida: I: p=a[(p/a, I, n+m)-(p/a, I, m)] II. . =a[(p/a,I,n)*(p/f,I,m)].

52. anualidad/interés compuesto.

53. Conversión de la tasa de interés nominal y la tasa de interés real: I = (1+R/M) m-1 donde: R es la tasa de interés nominal; número de intereses compuestos por año.

54. Valor del bono: Los intereses se pagan en cuotas, reembolso del principal al vencimiento = valor presente de la anualidad de intereses + descuento puro del valor presente del interés compuesto del principal = valor nominal / ( 1 + rendimiento necesario) n (pago de principal e intereses a su valor nominal de una sola vez) se ha liquidado Bono = interés anual/número de pagos de intereses anuales (p/a, rendimiento requerido/tiempo, veces*año)+

55. Precio de compra del bono = tasa de interés anual * coeficiente de valor presente de la anualidad + valor nominal * coeficiente de valor presente del interés compuesto

56. / número de años / [(principal + precio de compra) / 2] V - valor de las acciones P - Precio de mercado G - Tasa de crecimiento D - Dividendo R - Tasa de rendimiento esperada RS - Tasa de rendimiento requerida T - Dividendo en qué año

57. Modelo de stock general: p=σ [dt/(1+RS. ) t] Acciones de crecimiento cero: p = d/rs Crecimiento fijo: p = σ. Rendimiento total = tasa de dividendo + ganancia de capital = d1/p + ganancia de capital >59. Tasa de rendimiento esperada

60. Tasa de rendimiento esperada de una cartera de valores = σ (tasa de rendimiento esperada de un determinado tipo de valor * la cuenta de valores de clase representa la proporción del total) m Valores de clase a - la proporción de una determinada clase de valores en la inversión total - la covarianza del rendimiento de los valores de Clase J - el coeficiente de correlación esperado entre los valores de Clase J y el rendimiento q - la desviación estándar de una determinada clase de valores

62. rendimiento esperado de la cartera de riesgo + ratio de inversión en activos libres de riesgo * desviación estándar total de la tasa de interés libre de riesgo = q * desviación estándar de la cartera de riesgo

Modelo de fijación de precios de activos de capital

64. Línea del mercado de valores: tasa de rendimiento requerida para acciones individuales ki = tasa de rendimiento libre de riesgo rf + (tasa de rendimiento promedio requerida para acciones)

65. entrada - valor de ocurrencia del flujo de efectivo Índice de rentabilidad = valor presente de la entrada de efectivo / valor de ocurrencia del flujo de efectivo TIR: la entrada anual es igual a la inversión original / la entrada anual es igual a la entrada de efectivo = (p/a, I, n). No utilizar el método de prueba y error al mismo tiempo

66 Indicadores no descontados: Inversiones con diferentes periodos de recuperación o divididas en varios años = n + n importe no recuperado por año / n + 1 Cuándo. las salidas de efectivo son iguales. La misma tasa de rendimiento contable implícita = ingreso neto anual promedio/inversión original.

67. La tasa de rendimiento requerida por los inversores (coste de capital) = ratio de endeudamiento * tasa de interés * (1-impuesto sobre la renta) + ratio de capital del propietario * costo de capital.

68. Costo anual promedio fijo = (valor original + costo operativo – valor residual) / vida útil o = (valor original + suma del valor presente del costo operativo – valor presente del valor residual) / anualidad presente coeficiente de valor.

69. Flujo de caja operativo = ingreso operativo - costo en efectivo - impuesto a la renta = beneficio neto después de impuestos + depreciación = ingreso (1 - impuesto a la renta) - costo en efectivo (1 - impuesto a la renta) + depreciación * tasa impositiva .

70. Método de ajuste del flujo de caja: valor actual neto ajustado = ∑][a*flujo de caja esperado/(1+tasa de rendimiento libre de riesgo)t]a-valor equivalente positivo.

71. Método de la tasa de descuento ajustada al riesgo: Valor actual neto ajustado = ∑ [flujo de caja esperado/(1 + tasa de descuento ajustada al riesgo)t] Tasa de rendimiento requerida por los inversores = tasa de descuento libre de riesgo rentabilidad + b * (Tasa de rentabilidad media del mercado - Tasa de rentabilidad libre de riesgo) Tasa de rentabilidad requerida del proyecto = Tasa de rentabilidad libre de riesgo + b* del proyecto (Tasa de rentabilidad media del mercado)

72. Valor actual neto = flujo de efectivo de la entidad/ponderación de la entidad Costo promedio - inversión original = flujo de efectivo de los accionistas / tasa de interés promedio requerida por los accionistas - inversión de los accionistas

73. ) B activos = b patrimonio / (1 + pasivo /Patrimonio)

74. Monto de devolución en efectivo r = límite superior = 3*monto de devolución en efectivo-2*límite inferior

75. Aumento de ingresos = aumento de ventas * margen de contribución unitario

76. Intereses acumulados sobre cuentas por cobrar = ventas diarias * ciclo de efectivo promedio * tasa de costo variable * saldo promedio de costos de capital = ventas diarias * ciclo de efectivo promedio ocupado fondos = saldo promedio * tasa de costo variable.

77. Aumento del coste de descuento = nuevo nivel de ventas * nueva tasa de descuento * tasa de descuento - antiguo nivel de ventas * antigua tasa de descuento * proporción de clientes que disfrutan de descuentos.

78. Costo de pedido = costo fijo de pedido + demanda anual/cantidad de inventario * costo de pedido variable costo de adquisición = costo de pedido fijo + costo de pedido variable + costo de compra costo de almacenamiento = costo de almacenamiento fijo + costo unitario de almacenamiento variable * cantidad de inventario / 2 Costo total de inventario = costo de adquisición + costo de almacenamiento + costo de escasez k - demanda total KC - costo unitario de almacenamiento n

Cantidad económica de pedido (Q *) = costo total = Número óptimo de pedidos. (N *) = D/Q * Cantidad de orden económica fondos ocupados = Q */2 * U Ciclo de orden óptimo = 1/N * q^*) = costo total.

80. Punto de reorden = tiempo de entrega * demanda diaria promedio + escasez de reserva de seguro = tiempo de entrega * demanda diaria promedio costo total de reserva de seguro = costo de escasez + costo de reserva de seguro = costo unitario de escasez * cantidad de escasez *n+ Reserva de Seguros.

81, costo de renunciar al descuento por pronto pago = cd/(1-CD)x(360/N x 100%) donde: CD es el porcentaje del descuento por pronto pago; n es el número de días de descuento por pronto pago; pago cuando se pierde el descuento por pronto pago, igual a la diferencia entre el período de crédito y el período de descuento.

82. Tipo de interés real = tipo de interés nominal/1-saldo de compensación o = interés/principal.

83. Precio de emisión del bono = valor nominal/(1+tasa de interés de mercado)n+σ(interés/(1+tasa de interés de mercado)n) = valor presente del valor nominal + valor presente de la anualidad de intereses .

84. Ratio de conversión de bonos convertibles = valor nominal del bono/precio de conversión

85 Ganancias por acción (precio de mercado) después de la emisión de dividendos en acciones = Ganancias por acción antes de la emisión ( Precio de mercado)/(1+tasa de distribución de dividendos en acciones)

86. Costo de endeudamiento bancario: Ki = I(1-t)/L(1-f)= I * L *(1-t) /L(1-f) o = I(1-f). I-tasa de interés anual; L-monto total de financiación; T-tasa de impuesto sobre la renta; I-tasa de interés; F-tasa de financiación antes de impuestos considerando el valor temporal (k): l(1-f)=σ[I/( 1+k) t]+[Principal/(1+k) n] Costo después de impuestos = Costo antes de impuestos.

87. Costo del bono: KB = I(1-t)/B0(1-f)= B * I *(1-t)/B0(1-f) donde: kb-coste del bono. ; I-por interés; T-tasa de impuesto sobre la renta; b valor nominal; I-tasa de interés del cupón; B0-cantidad de fondos recaudados (basado en el precio de emisión)

88. ganancias: modelo de crecimiento de dividendos = capital Dividendo anual (1+g)/precio de mercado+g método de prima de riesgo = costo de la deuda + prima de riesgo modelo de fijación de precios de activos de capital = tasa de rendimiento libre de riesgo + b (tasa de rendimiento promedio libre de riesgo - tasa de rendimiento libre de riesgo)

89. Costo de las acciones ordinarias = [d1/p(1-f)]+g donde: d dividendo de 1-1 año V0-precio de mercado; tasa

90. Punto de avance de financiamiento = Una cierta cantidad de fondos que se pueden recaudar a un costo específico/la proporción de dichos fondos en la estructura de capital.

91. Costo promedio ponderado del capital: kw=σwj*kj donde: kw es el costo promedio ponderado del capital; Wj es la proporción de fondos tipo J en el fondo total; Fondos tipo J.

92. Punto de corte para financiamiento total = TFI/wi 42921937(* *)15:23:0168, costo promedio fijo anual = (valor original + costo operativo - valor residual) / vida útil o = (Valor original + suma del valor presente de los costos operativos – valor presente del valor residual).

93. Apalancamiento operativo DOL = Q(P-V)/Q(P-V)-F =(S-VC)/(S-VC-F) Apalancamiento financiero dfl=ebit/(ebit-i) total Apalancamiento DCL = DOL * DFL SF - Fondo de amortización.

94 No existe diferencia en el beneficio por acción: [(ebit 1-I 1)(1-t)-SF]/n 1 =[(ebit 2-I2)(1-t) -SF] /N2 es antes de intereses e impuestos. El financiamiento del fondo común de capital es beneficioso cuando el EBIT es menor que el punto de indiferencia.

95. Valor total (v) = valor de las acciones (s) + valor del bono (b) s = (ebit-i) (1-t)/ks ks-costo de capital promedio ponderado (basado en Cálculo del modelo de activos de capital) = costo de capital de deuda antes de impuestos * (B/V) * (65438+.

96. Tasa de asignación de materiales = consumo total real de materiales o costo real/suma de ventas de cuota de material del producto o costos de cuota Tasa de distribución de mano de obra (costo de fabricación) = salarios totales de los trabajadores de producción (costos de fabricación) / horas de trabajo reales totales (cuota, máquina) de cada producto = costos auxiliares totales / productos o servicios totales (excluyendo productos o servicios proporcionados a auxiliares talleres) =,

97. Producción equivalente del producto terminado = Cantidad de producto terminado * Nivel de finalización = Costo unitario * Costo unitario del producto terminado = Costo del producto terminado al inicio del mes + Costo de producción de este mes / ( Producción de producto terminado + Producción equivalente de producto terminado al final del mes) Costo de los productos terminados al final del mes = costo unitario * producción convertida

98. mes = cantidad de trabajo en progreso * costo unitario fijo de los productos terminados Costo total de los productos terminados = (costo del trabajo en progreso al comienzo del mes + gastos de este mes) - Costo del trabajo en proceso al final del mes costo unitario de los productos terminados = costo total de los productos terminados / producción de productos terminados 99. Tasa de asignación de materiales = (costo real de los productos al comienzo del mes + costo real de los insumos de este mes) / (costo de material fijo de los productos terminados) . + Costo fijo de fin de mes) Tasa de distribución salarial = (Salarios reales para productos al comienzo del mes + Salarios reales de entrada para este mes)/(Horas de trabajo fijas para productos terminados + Horas de trabajo fijas para productos al final del mes) Costo de materiales (salarios) a asignar a los productos = Costos fijos de materiales (salarios) para los productos*

100. precio Método de cantidad física: cantidad unitaria (peso) costo = costo conjunto/cantidad total de productos conjuntos (peso total

101, Beneficio = precio unitario * volumen de ventas - costo variable unitario * volumen de ventas - costo fijo o = tasa de margen de seguridad * tasa de margen de contribución

102, margen de contribución = ingresos por ventas - margen de contribución unitario de costo variable = precio unitario - margen de contribución de costo variable unitario = margen de contribución/ingresos por ventas = margen de contribución unitario/unidad. tasa de costo variable = costo variable/ingresos por ventas = costo variable unitario/tasa de costo variable unitario + tasa de margen de contribución = 1 tasa de actividad de puntos de pérdidas y ganancias + tasa de margen de seguridad

103, tasa de margen de contribución promedio ponderada =. suma de los márgenes de contribución del producto/suma de los ingresos por ventas del producto * 100% o = σ (tasa de margen de contribución del producto * proporción del producto con respecto a las ventas totales)

104, monto garantizado = costo fijo/contribución marginal unitaria monto garantizado = costo fijo/contribución marginal tasa de operación de puntos de pérdidas y ganancias = cantidad garantizada/ventas normales (o ventas) ventas normales = cantidad garantizada + margen de seguridad

105, margen de seguridad = ventas normales - margen de seguridad de cantidad garantizada. = margen de seguridad * ventas normales (monto real del pedido) margen de beneficio de ventas = margen de seguridad * tasa de margen de contribución

106. p>107 Diferencia de precio de material = cantidad real * (precio real - precio estándar) diferencia de precio de cantidad de material = (cantidad real - cantidad estándar) * Precio estándar

108. (tasa salarial real - tasa salarial estándar) diferencia de eficiencia laboral = (tiempo de trabajo real - tiempo de trabajo estándar) * tasa salarial estándar

109. costo estándar = horas de mano de obra directa estándar * cambio en la tasa de asignación estándar = horas de trabajo reales * (tasa de asignación real - tasa de asignación estándar) diferencia de eficiencia = (horas de trabajo reales - horas de trabajo estándar) * tasa de prorrateo estándar.

110. Variación del consumo de gastos generales de fabricación fijos = gastos generales de fabricación fijos reales - variación de energía presupuestada = energía presupuestada - costo estándar = (energía de producción - horas de trabajo estándar de producción real) * tasa de asignación estándar variación de energía inactiva = (producción Energía - horas de trabajo reales) * diferencia de tasa de asignación estándar = (horas de trabajo reales - horas de trabajo estándar de producción real) * tasa de asignación estándar.

111. Margen de contribución departamental = ingresos - costos variables - costos fijos controlables - costos fijos no controlables Beneficio antes de impuestos departamental = margen de contribución departamental - gastos administrativos.

112. Retorno de la inversión = margen de contribución departamental / ingreso residual de los activos = margen de contribución departamental - activos departamentales * costo de capital.

113. Flujo de efectivo operativo = ingreso de efectivo anual - tasa de recuperación de efectivo de gastos = flujo de efectivo operativo / flujo de efectivo restante promedio de los activos totales = entrada de efectivo operativo - activos del departamento * costo de capital.