Cuando nos registramos en la plataforma pública WeChat, cada centavo se transfiere a la cuenta oficial de la empresa y se requieren documentos financieros para la contabilidad. ¿De dónde salió este centavo?

Dado que es una cuenta de empresa a empresa, el banco definitivamente tendrá registros. Al comienzo de cada mes, puedes acudir al banco para obtener los recibos de las transacciones y los extractos del mes anterior. Los recibos y extractos se mostrarán cada vez que haya un cambio en el monto de su cuenta bancaria, incluso si es solo un centavo. La respuesta mostrará la información del remitente y del beneficiario, el tiempo de envío, el contenido de la remesa, etc. Si no espera que el banco recopile extractos y recibos antes de principios de mes, normalmente abrirá la banca en línea ahora. Puede verificar los registros de transacciones de la banca en línea y también puede verificar la información de este centavo. Sin embargo, la información que se encuentra a través de la banca en línea no es tan detallada como el recibo bancario, por lo que si desea información más detallada, aún debe ir al banco para obtener el recibo. Si tienes prisa, puedes ir al banco y recoger la factura después de recibir el centavo. Es posible que la información del banco no se actualice tan rápidamente y que usted no la reciba. Puedes ir al banco y obtener un extracto dos o tres días después de recibir el dinero.

Recibo bancario:

Estado de cuenta:

La conciliación bancaria es una hoja de contacto entre el banco y la empresa para verificar las cuentas, y también es un registro para confirmar las transacciones comerciales de la empresa. También puede utilizarse como base para el flujo de capital corporativo. Más importante aún, puede identificar la escala de capital de la empresa en un período de tiempo determinado y se requieren informes en muchos lugares, como verificación de capital, inversiones, etc.

En primer lugar, los extractos bancarios ayudan a las empresas a prevenir riesgos. Cuando una empresa concilia su diario de depósitos con su extracto bancario, a menudo habrá inconsistencias en los saldos entre los dos. La empresa debe analizar primero las cuentas pendientes y, tras excluir el impacto de las cuentas pendientes, si los saldos siguen siendo inconsistentes, analizar si se debe a riesgos operativos, riesgos de gestión o riesgos externos.

No contabilizado se refiere al monto que ha sido contabilizado por una parte pero no contabilizado por la otra parte debido a diferentes momentos contables para el mismo negocio de pagos. Después de que una empresa prepara un estado de conciliación del saldo bancario, puede eliminar el impacto de las cuentas pendientes.

1. Ayudar a las empresas a prevenir riesgos comerciales.

Los riesgos operativos incluyen principalmente: errores operativos de los contadores corporativos al calcular los montos contables, errores al registrar cuentas y errores contables de los operadores bancarios.

2. Ayudar a las empresas a prevenir y gestionar riesgos.

El riesgo de gestión se refiere a defectos en el sistema de control interno de la empresa o la falta de los sistemas de control interno necesarios, lo que da al personal interno la oportunidad de ocupar los fondos de la empresa. Hay dos formas en que los insiders pueden apropiarse de fondos corporativos: efectivo o transferencia.

(1) Malversación de efectivo de fondos corporativos. Los tesoreros de empresas utilizan cheques de caja para retirar efectivo. Si no llevan cuentas después de retirar efectivo, aunque el efectivo real de la empresa haya disminuido, no se puede saber sin una conciliación con el banco.

Asientos contables que es necesario realizar actualmente:

Préstamo: efectivo

Préstamo: depósito bancario

(2) Apropiación indebida por transferencia Financiación corporativa. Cuando una empresa transfiere dinero, una disminución de los depósitos bancarios generalmente requiere un aumento de otro activo (como el inventario) o una disminución de un pasivo. Los asientos contables son los siguientes:

Débito: Activo (o Pasivo)

Préstamo: Depósito Bancario

Tampoco se contabilizará la malversación de fondos corporativos mediante transferencia para. No importa de qué manera inmovilice los fondos de su empresa, no lleva un diario de depósitos. Por eso es sumamente importante reconciliarse con el banco.

3. Ayudar a las empresas a prevenir riesgos externos.

De vez en cuando se producen casos de personas externas que se apropian indebidamente de fondos corporativos. El método habitual consiste en copiar sellos de empresas y billetes de banco, o incluso "clonar billetes". Los bancos son 100% incapaces de identificar estos billetes problemáticos.

En segundo lugar, los extractos bancarios ayudan a la financiación empresarial. Los extractos bancarios ayudan a las empresas a protegerse contra los riesgos financieros. Al mismo tiempo, las empresas pueden formular planes de ingresos y gastos en efectivo (depósitos bancarios) basados ​​en estados financieros y verificar la implementación de los sistemas financieros.

1. Los extractos bancarios ayudan a las empresas a desarrollar recibos de efectivo y planes de gastos.

Uno de los principios básicos de las finanzas corporativas es "vivir dentro de tus posibilidades". Debido a reclamaciones como las cuentas por cobrar, es posible que los ingresos reales no proporcionen una garantía del 100% para gastos futuros. Por tanto, las empresas deberían prestar plena atención a los depósitos bancarios. La cantidad de depósitos bancarios que tiene una empresa sólo puede determinarse con precisión después de consultar con el banco. En base a esto, se puede formular un plan de ingresos y gastos de efectivo para evitar la emisión de cheques sin fondos (lo que resultará en multas y desencadenará crisis crediticias corporativas) y caídas. en una crisis de pagos.

Si el flujo de caja neto de la empresa es una salida, entonces la empresa debe ajustar sus reglas de gasto o adoptar algunos métodos para expandir los fondos de la empresa, como: fortalecer la cobranza de cuentas y utilizar facturas de aceptación de diferencias para pagar. para bienes, negociar con compradores para la compra de materias primas a crédito parcial, préstamos a corto plazo, etc. Sin embargo, debe tener cuidado al utilizar estos métodos y considerar su capacidad de pago real en el futuro.

2. Ayudar a las empresas a comprobar la eficacia de sus sistemas financieros.

La conciliación banco-empresa ayuda a las empresas a comprobar la eficacia de los sistemas financieros y prevenir riesgos de gestión. Al analizar los problemas encontrados en las conciliaciones entre bancos y empresas, podemos determinar si los sistemas financieros relevantes se han implementado efectivamente.

Materiales de referencia:

Enciclopedia Baidu-Extracto bancario