La composición, defensa y prevención de los delitos de blanqueo de capitales en el ejercicio de los despachos de abogados
01¿Qué es el delito de blanqueo de capitales? El lavado de dinero se refiere a la provisión de cuentas de fondos para encubrir y ocultar los ingresos, la fuente y la naturaleza de los delitos relacionados con las drogas, los delitos organizados del hampa, las actividades terroristas, los delitos de contrabando, los delitos de corrupción y soborno, los delitos que alteran el orden de la gestión financiera y los delitos de fraude financiero. ; convertir bienes en efectivo, instrumentos financieros y valores; transferir fondos mediante transferencias u otros métodos de pago y liquidación, transferir activos a través de fronteras u ocultar o disfrazar de otro modo el producto del delito y la fuente y naturaleza de su producto;
Para que se constituya el delito de blanqueo de capitales se deben cumplir las siguientes condiciones:
Desde el punto de vista subjetivo, el autor subjetivamente pretende encubrir y ocultar el producto del predicado. delito y la fuente y naturaleza del producto. El "ocultamiento" mencionado aquí significa que el autor oculta o lava el producto del delito determinante cometido por él mismo o por otros a través de medios como la transferencia, la conversión y la adquisición. En el lado subjetivo, el autor puede tener acceso y dominar el delito determinante y sus productos y beneficios, los tipos y cantidades de los productos y beneficios, y los métodos para ocultar y ocultar los productos y beneficios, etc. y emitir un juicio integral basado en la situación real objetiva y la intención criminal. Los delitos determinantes a que se refiere el delito de blanqueo de capitales son "delitos relacionados con las drogas, delitos organizados de carácter mafioso, delitos terroristas, delitos de contrabando, delitos de corrupción y soborno, delitos de alteración del orden de gestión financiera y delitos de fraude financiero". Lo que aquí se prescribe es un delito determinado. Por ejemplo, "corrupción y soborno" se refiere a todos los delitos del Capítulo 8 del Código Penal. "Delito de alteración del orden de gestión financiera" y "delito de fraude financiero" incluyen todos los delitos estipulados en el Capítulo 3, Sección 4, "Delito de alteración del orden de gestión financiera" y Sección 5, "Fraude financiero". Crímenes similares aquí también deberían incluir situaciones en las que se cometen otros delitos con el propósito de cometer siete delitos, como "delitos relacionados con drogas", y los delitos específicos no son necesariamente estos siete delitos. La "fuente y naturaleza de los ingresos y productos delictivos" aquí se refiere a la fuente y la naturaleza de los beneficios ilegales obtenidos por los delincuentes aguas arriba y las ganancias generadas por el uso de beneficios ilegales delictivos o beneficios económicos generados por actividades comerciales.
Objetivamente, el perpetrador ocultó y ocultó los ingresos, la fuente y la naturaleza de los delitos relacionados con las drogas, el crimen organizado, las actividades terroristas, el contrabando, la corrupción y el soborno, la alteración del orden de gestión financiera y el fraude financiero. La esencia del delito de lavado de dinero es cubrir el producto del delito de delitos determinantes específicos con una apariencia legal, eliminar pistas y pruebas delictivas, evadir investigaciones y sanciones legales y lograr la recuperación segura del producto del delito.
El Código Penal enumera cinco tipos de conductas de lavado de dinero:
(1) Proporcionar cuentas de capital se refiere al acto de proporcionar cuentas de instituciones financieras a delincuentes, incluido el suministro de varias cuentas de nombre real. , cuentas anónimas, Kana, etc. , para facilitar su transferencia del producto del delito y sus beneficios.
(2) Convertir bienes en efectivo, instrumentos financieros o valores se refiere al propio delincuente o ayudar a otros a convertir el producto del delito y los bienes obtenidos en efectivo o giros postales, cheques de caja, cheques, etc. Instrumentos financieros o valores como acciones y bonos se utilizan para encubrir y ocultar la verdadera relación de propiedad de los bienes obtenidos mediante el delito.
(3) Transferir fondos mediante transferencia u otros métodos de liquidación de pagos. El objetivo de esta conducta es que los delincuentes oculten para sí mismos o para otros el origen y paradero de los fondos obtenidos del delito. Los métodos de pago y liquidación aquí incluyen transferencia, aceptación de facturas, descuento y otros servicios de pago y liquidación de fondos.
(4) La transferencia transfronteriza de activos se refiere a la transferencia de activos obtenidos del delito a países o regiones de ultramar de diversas maneras, y su conversión en moneda extranjera, bienes muebles, bienes raíces, etc. O transferir activos obtenidos del delito desde el extranjero al interior del país e intercambiarlos por RMB, bienes muebles, bienes raíces, etc.
En la práctica, la transferencia transfronteriza de activos se lleva a cabo directamente a través de las fronteras, como la transferencia de activos a través de fronteras mediante transporte, correo, transporte, etc., y la compra de activos en el extranjero mediante inversiones, etc. También existen implementaciones transfronterizas indirectas. Por ejemplo, un grupo criminal controla dos grupos de fondos establecidos en el país y en el extranjero. Cuando se recaudan fondos nacionales, notifican a los fondos extranjeros para que presten y realicen transferencias transfronterizas de activos.
(5) El uso de otros métodos para ocultar y ocultar ganancias criminales y la fuente y naturaleza de las ganancias es una disposición que lo abarca todo, incluida la inversión de ganancias criminales en diversas industrias para operaciones legales y la inyección de ganancias ilegales en operaciones legales. producto del delito, o el acto de utilizar el producto del delito para comprar bienes raíces y otros medios para ocultar u ocultar el producto del delito y la fuente y naturaleza del producto.
El artículo 2 de la "Interpretación del Tribunal Popular Supremo sobre varias cuestiones relativas a la aplicación específica de las leyes en los juicios por blanqueo de dinero y otros casos penales" de 2009 perfecciona aún más las disposiciones originales de este párrafo, incluyendo:
(1) Colaborar en la transferencia y conversión del producto del delito y del producto mediante empeño, arrendamiento, negociación, inversión, etc. ;
(2) Ayudar en la transferencia y transformación del producto del delito y sus intereses mezclándolos con ingresos operativos de lugares con uso intensivo de efectivo, como centros comerciales, restaurantes, lugares de entretenimiento, etc.;
(3) A través de transacciones ficticias, reclamos y deudas ficticias, garantías falsas, ingresos falsos, etc., para ayudar a transformar los ingresos criminales y sus ganancias en propiedad "legal".
(4) Ayudar a transformar los ingresos del delito y sus ingresos mediante la compra y venta de billetes de lotería y billetes de lotería.
(5) Ayudar a transformar los ingresos del delito y sus ingresos en juegos de azar; ganancias obtenidas mediante juegos de azar;
(6) ayudar a transportar, transportar y enviar por correo las ganancias del delito y sus ganancias hacia y fuera del país;
(7) ayudar en la transferencia o conversión del producto del delito y de su producto por medios distintos de los previstos anteriormente.
02 Cómo se manifiesta el lavado de dinero en casos específicos Los siguientes son casos típicos de delitos de lavado de dinero anunciados por la Fiscalía Popular Suprema y el Banco Popular de China para ayudarle a obtener una comprensión profunda de cómo funciona el lavado de dinero. se manifiesta en casos reales:
El caso de lavado de dinero de Lei y Li
Los acusados Lei y Li son empleados de Hangzhou Ruimou Business Consulting Co., Ltd. (en adelante, "Compañía Ruimou").
(1) Delito determinante: desde 2013 hasta junio de 2018, Zhu fue el controlador real de Hangzhou Tengmou Investment Management Consulting Co., Ltd. (en adelante, "Tengmou Company"). Sin la aprobación legal de los departamentos estatales pertinentes, utilizando altas tasas de interés como cebo, la plataforma de comercio de divisas ACH se promocionó públicamente al público a través del boca a boca, promoción de exposiciones, etc., y en nombre de la empresa de Teng, a partir de En el incidente, 1.279 participantes en la recaudación de fondos perdieron más de 846 millones de yuanes. Después de que el Tribunal Popular Intermedio de Hangzhou declarara culpable a Zhu de fraude en la recaudación de fondos, todos sus bienes personales fueron confiscados.
(2) Delito de lavado de dinero: a finales de 2016, Zhu invirtió en el establecimiento de Ruimou Company, contrató a Li y Li como empleados de la empresa y nombró a Li como representante legal nominal. Desde febrero de 2017 hasta junio de 2018, Li y Li participaron en el negocio autónomo de Rui Company. A petición de Zhu, llevaron a cabo una recaudación de fondos ilegal en nombre del negocio de gestión financiera de divisas de Teng Company, pero aun así proporcionaron a Zhu múltiples. Las tarjetas bancarias personales se utilizan para recibir fondos ilegales transferidos desde múltiples cuentas realmente controladas por Zhu. Hou Lei y Li, junto con Luo, un funcionario financiero de la compañía de Teng, y otros, transfirieron la recaudación de fondos ilegal antes mencionada a Zhu mediante retiros de efectivo de grandes cantidades, transferencias de grandes cantidades, depósitos y retiros en el mismo mostrador. etc. Entre ellos, se entregó una gran cantidad de retiros de efectivo de más de 24,04 millones de yuanes a Zhu y sus guardaespaldas y una gran cantidad de transferencias de 9,4 millones de yuanes a múltiples cuentas realmente controladas por Zhu y la cuenta de la empresa de bienes raíces para la casa; compra; primero se retiraron más de 62,99 millones de yuanes y luego se depositaron en el mostrador del banco, respectivamente, en la cuenta de Zhu y en varias cuentas realmente controladas por él. Entre ellos, Lei transfirió 63,62 millones de yuanes y Li transfirió 32,81 millones de yuanes. Además de los ingresos salariales, desde junio de 2065 también ha recibido beneficios mensuales por valor de 6,543,8 millones de yuanes.
En este caso, el órgano de la fiscalía creía que Lei y Li proporcionaron cuentas de capital para encubrir y ocultar la fuente y la naturaleza de los ingresos de Zhu del delito de fraude de recaudación de fondos; a Zhu en forma de retiros o transferencias de efectivo se sospechaba que constituía un delito de blanqueo de dinero.
03 Defensa por el delito de blanqueo de capitales (1) Desconocimiento subjetivo
Antes de la 11ª Enmienda de la Ley Penal, el artículo 191 de la Ley Penal estipulaba el delito de blanqueo de capitales: a sabiendas sabiendo que se trata de un delito de drogas, una organización de gánsteres, los ingresos procedentes de delitos, actividades terroristas, delitos de contrabando, delitos de corrupción y soborno, delitos que alteran el orden de gestión financiera y delitos de fraude financiero, y ocultar su fuente y naturaleza proporcionando cuentas de fondos constituirán el delito de blanqueo de capitales. Aunque la Undécima Enmienda del Código Penal elimina la disposición sobre el conocimiento, no significa que este delito deba constituirse y no es necesario demostrar que el sospechoso tiene un conocimiento subjetivo. En mi opinión, la existencia subjetiva y consciente del sospechoso de un delito sigue siendo un componente importante del delito de blanqueo de capitales.
La comprensión subjetiva se puede entender desde dos niveles. El primer nivel es si el sospechoso de un delito sabe que su comportamiento es un delito. Si el presunto delincuente tiene un nivel educativo bajo, es muy mayor y realmente no sabe que su comportamiento es un delito, el defensor puede partir de la intención criminal del presunto delincuente que subjetivamente no comete lavado de dinero. El segundo nivel es si el sospechoso de un delito sabe o debería saber que el dinero es producto de delitos determinantes del lavado de dinero y sus productos.
(2) Ingresos procedentes de delitos determinantes y sus productos que no estén comprendidos dentro del delito de blanqueo de capitales.
El delito de lavado de dinero es un delito posterior, y su comportamiento principal es lavar las ganancias de los delitos relacionados con las drogas, los delitos organizados de las mafias, los delitos terroristas, los delitos de contrabando, los delitos de corrupción y soborno, los delitos que perturban las finanzas orden de gestión, y delitos de fraude financiero. Por lo tanto, para que pueda constituirse un delito de blanqueo de capitales, primero debe existir un delito previo de blanqueo de capitales. Si no existe un delito determinante, naturalmente no habrá delito de lavado de dinero. O, aunque existe un delito determinante, el ministerio público no tiene pruebas suficientes para demostrar que el dinero recibido o transferido es producto del delito determinante y su producto, por lo que no constituye un delito de lavado de dinero. Si en un caso específico, el ministerio público no puede probar la existencia del delito determinante de lavado de dinero, o no puede probar que el dinero recibido o transferido es producto del delito y producto del delito determinante de lavado de dinero, el defensor puede defenderse de esta perspectiva.
(3) No encubrir u ocultar los productos del delito y sus productos.
Si el autor no encubrió ni ocultó el producto del delito y sus ganancias, por ejemplo, la cuenta de capital no fue proporcionada por el autor sino que fue robada. Por poner otro ejemplo, el acto de aceptar fondos es una transacción normal de mercado. Si en un caso específico, el sospechoso de un delito afirma que no encubrió ni ocultó el producto del delito ni sus ganancias, el defensor puede recopilar pruebas basadas en la declaración del sospechoso de delito para demostrar que el sospechoso de delito no encubrió ni ocultó el delito. ganancias y sus ganancias.
Casos específicos: (2014) Sentencia Penal Jianwei Criminal Zichu No. 102 (posteriormente revocada por razones probatorias).
La Fiscalía Popular del condado de Qianwei alegó: A finales de 2009, el acusado Yang, que acababa de empezar a trabajar, conoció a Tang (que había sido sentenciado) y desarrolló una relación entre novio y novia. 2065 438 01165438 Son Tang nació fuera del matrimonio el 22 de octubre. Más tarde, Yang se hizo cargo de sus hijos en casa, sin trabajo y sin fuente de ingresos. Desde la segunda mitad de 2010 hasta principios de 2011, Tang y otros se organizaron para producir más de 60 kilogramos de metanfetamina* y venderla en Muchuan, Qionglai y otros lugares. Durante este período, Tang le dio parte del dinero de la droga a Yang para comprar una casa en el número 601 del sexto piso de la Unidad 2, edificio 24, número 33 de Ludao Road, distrito de Wuhou, Chengdu, un Volkswagen Touareg y productos financieros. por valor de 12.000 yuanes y 3 millones de yuanes. Después de que la acusada Shen Moujia se divorciara de su exmarido, su hija Yang fue criada por Yang Mouyi (tía Yang). Después de que Shen Moujia se casara con el acusado Zhou, dio a luz a dos hijos. El marido y la mujer no tienen empleos ni recursos económicos adecuados. 3. El acusado ayudó a otros a depositar enormes cantidades de efectivo en múltiples cuentas bancarias o a transferir fondos con frecuencia entre diferentes cuentas bancarias sin razones legítimas, y ayudó a parientes cercanos u otras personas estrechamente relacionadas a convertir o transferir propiedades que eran claramente inconsistentes con su ocupación o propiedad. La fiscalía creía que los acusados Yang, Shen Moujia y Zhou Ming sabían que procedían de delitos relacionados con drogas y ocultaron su fuente y naturaleza. Las circunstancias son graves y su comportamiento violó lo dispuesto en el artículo 191 de la Ley Penal de la República Popular China. Los tres acusados deben ser considerados penalmente responsables del delito de lavado de dinero.
El tribunal sostuvo que el hecho de que la fiscalía acusó al acusado Yang de utilizar los fondos dados por Tang para comprar casas, automóviles y productos financieros estaba establecido y que las pruebas eran efectivamente suficientes. La acusación de que Yang era culpable de lavado de dinero fue caracterizada inadecuadamente.
Según la relación de convivencia ilegal entre Yang y Tang, y Tang no se divorció durante su convivencia, los dos no se llevaron bien durante mucho tiempo. Aunque Tang fabrica drogas, no las consume. Combinando la capacidad cognitiva de Yang y los hechos objetivos de este caso, no se puede inferir que Yang sabía que la enorme suma de dinero era dinero de las drogas de Tang, ni se puede inferir que Yang sabía eso. se trataba del producto de otros delitos determinantes tipificados en el delito de lavado de dinero. Sin embargo, basándose en la comprensión de Yang sobre el trabajo y los ingresos de Tang, se puede inferir que Yang sabía que la enorme cantidad de dinero de Tang mencionada anteriormente se obtuvo ilegalmente. Por lo tanto, la fiscalía acusó al acusado Yang de conducta indebida de blanqueo de dinero. Está claro que el acusado Zhou proporcionó una cuenta bancaria y transfirió 5,6 millones de yuanes a la otra parte seis veces entre 2011 y julio de 2012, como alega la fiscalía. Sin embargo, según las pruebas presentadas ante el tribunal por la fiscalía, la primera. El tiempo fue cuando Zhou transfirió dinero a Yang, y todo el proceso de transferencia fue de Shen y Zhou a Yang. Yang transfirió 17.000 yuanes a Shen y Zhou, y Shen y Zhou también transfirieron 2,2 millones de yuanes a Yang. A juzgar por el flujo de fondos y los resultados de la transferencia, los acusados Shen y Zhou transfirieron sus propios fondos al acusado Yang, lo que entra en conflicto con el supuesto comportamiento de los acusados Shen y Zhou de ayudar a Yang a lavar dinero para Tang, la posibilidad de una relación de préstamo entre los tres acusados. No se puede descartar por completo. Se determinó que Shen y Zhou sabían que el dinero transferido por Yang a Shen y Zhou era producto del delito de Tang, y que el dinero transferido por Shen y Zhou a Yang era producto del delito de otros. La evidencia presentada por la fiscalía. era inexacto, insuficiente. Por tanto, las pruebas que acusaban a los tres imputados de transferirse dinero entre sí constituían un delito de blanqueo de capitales y no se pudo establecer el delito. Este tribunal no lo apoya. El hecho de que la fiscalía acusó a los acusados Shen Jia y Zhou de realizar transacciones de fondos de grandes cantidades, depósitos y retiros de efectivo y transferencias durante el período del crimen de Tang es claro, pero las pruebas presentadas por la fiscalía no pueden demostrar grandes cantidades. cantidad de transacciones de fondos, depósitos y retiros de efectivo y transferencias. Las transferencias en las cuentas bancarias de Shen y Tuesday provinieron todas del producto del delito de otros. Por lo tanto, la fiscalía acusó a Shen y Tuesday de lavado de dinero. Por falta de pruebas, no se pudieron establecer los cargos y este tribunal no los apoyó.
Aunque el caso anterior fue desestimado por razones probatorias, aún puede demostrar que la defensa desde las tres perspectivas anteriores es efectiva. Por supuesto, en la práctica cada caso es diferente y los abogados defensores deben basarse en los hechos y pruebas del caso en sí, comprender de cerca los componentes del delito de lavado de dinero y lograr una defensa efectiva.
04 Prevención de delitos de blanqueo de capitales (1) ¿Cómo pueden las empresas y los particulares evitar cometer ellos mismos delitos de blanqueo de capitales?
Para la mayoría de las empresas y los individuos, estos empresarios e individuos no se dan cuenta de que proporcionar cuentas de empresa a otros, o utilizar cuentas para ayudar a amigos, puede enfrentar riesgos penales y legales tan enormes. Las empresas y los individuos antes mencionados deben crear conciencia sobre la prevención de riesgos legales penales, administrar bien sus propias cuentas bancarias, no proporcionar sus cuentas a otros y no retirar dinero ni transferir fondos para otros. Por supuesto, para estas empresas e individuos, si las condiciones lo permiten, sigo recomendando contratar abogados profesionales como sus propios asesores legales. Sólo así se podrán prevenir mejor los riesgos penales.
(2) Cómo los órganos judiciales previenen los delitos de lavado de dinero
1. Incrementar la publicidad legal sobre los delitos de lavado de dinero
El estado debería utilizar algunos programas, casos, y sketches televisivos, etc., para aumentar la publicidad sobre qué comportamientos constituyen delitos de lavado de dinero. , mejorar la conciencia jurídica de las empresas y los ciudadanos, reduciendo así la incidencia de delitos de blanqueo de capitales.
2. Los departamentos pertinentes deberían prestar más atención a los delitos de lavado de dinero y prevenir y castigar rápidamente los delitos de lavado de dinero.
El Banco Popular de China es el departamento administrativo responsable de la lucha contra el blanqueo de dinero. Fortalecer la recopilación, el análisis y el seguimiento de transacciones de gran valor e información sobre transacciones sospechosas, realizar de manera proactiva investigaciones contra el lavado de dinero cuando se descubran sospechas importantes y proporcionar pistas y asistencia en la investigación a las autoridades judiciales. Cuando la Fiscalía Popular descubre pistas sobre delitos de lavado de dinero mientras maneja un caso, puede obtener de manera proactiva pruebas del Banco Popular de China sobre el origen y el paradero de los fondos en las cuentas involucradas en el caso, y trabajar con los órganos de seguridad pública y la El departamento contra el lavado de dinero del Banco Popular de China investigará grandes retiros de efectivo, transferencias frecuentes y usos de cuentas de partes relacionadas, analizará y juzgará los flujos anormales de capital y solucionará rápidamente las principales pruebas de delitos de lavado de dinero. En el proceso de lucha contra los delitos relacionados con las drogas, los delitos organizados del hampa, las actividades terroristas, los delitos de contrabando, los delitos que alteran el orden de la gestión financiera y los delitos de fraude financiero, los órganos de seguridad pública deben prestar atención a la recuperación del dinero robado y aumentar la intensidad de la recuperación. Si se descubren pistas sobre delitos de lavado de dinero, el caso debe presentarse para su investigación de manera oportuna.