Cómo verificar el grado de conexión, el tiempo de cooperación y la frecuencia de las transacciones entre las empresas financieras y las empresas principales

1. Consultar la información retenida por la empresa en su cambio de registro ante el departamento industrial y comercial. Una vez establecida la empresa, debe registrarse en el departamento regulador y conservar la información del establecimiento o cambiar. Puede ir al departamento regulador correspondiente para imprimirlo usted mismo o solicitar a la empresa el certificado correspondiente. El certificado estará sellado con un registro. sello de certificación y un recordatorio de que la copia no será válida. Después de obtener este material, debe centrarse en la información sobre cambios de los accionistas de la empresa, especialmente si hay cambios frecuentes y todos los cambios dentro de un año.

2. Infórmese sobre los controladores, accionistas, altos ejecutivos y otras personas internas reales de la empresa. Para las pequeñas y medianas empresas, el controlador real es el inversionista. Hay situaciones en las que el representante legal o accionista mayoritario no es el controlador real. Por lo tanto, durante el proceso de investigación de la empresa, es necesario conocer la situación del verdadero controlador. controlador y entender por qué el propio controlador real Razones para no aportar capital y permitir que otra persona contribuya capital en su nombre. Ya sea que se trate de procedimientos judiciales, imposibilidad de constituir una empresa mientras se desempeña un cargo público, mal crédito personal, etc. Para las grandes empresas o las empresas que cotizan en bolsa, es necesario observar el proceso de crecimiento de la empresa, especialmente los estatutos de la empresa, la divulgación de información pública de las empresas que cotizan en bolsa y otra información pública.

3. Observa las cuentas clave de los estados financieros. Los estados financieros no son sólo una referencia importante para analizar las condiciones operativas históricas de una empresa, especialmente el balance. A través de la composición y el análisis racional de algunas cuentas clave, las partidas con grandes cantidades o existencia a largo plazo pueden descubrir completamente información relacionada oculta. existencia. Verifique las cuentas detalladas de las inversiones a largo plazo, si hay inversiones a largo plazo, verifique si coinciden con los ingresos de las inversiones en el estado de resultados, comprenda si existe una conexión de capital y verifique si otras cuentas por cobrar tienen registros de cuentas por cobrar corporativas. Verifique los detalles de las cuentas por cobrar y por pagar grandes de las empresas que estén registradas en el área local o que tengan los mismos caracteres en sus nombres. Verifique los detalles de las garantías externas. No hay amor sin motivo en el mundo. intereses relacionados en garantías externas Verifique las cuentas detalladas actuales de las empresas y las cuentas detalladas de distribución de ganancias para identificar si existe alguna relación comercial.

4. Verifique los grandes registros de transacciones de la empresa. Para reducir los costos de transacción, muchos clientes del grupo crean empresas afiliadas para ampliar los productos upstream y downstream. Estos clientes proporcionan materias primas, servicios laborales, equipos de producción o compran los productos terminados de la empresa. flujo y debe centrarse en Investigar ventas a granel, compras a granel, transacciones a granel y otra información para analizar si existe una relación entre la empresa y su contraparte. Posiblemente solo de nombre para reducir costos mediante adquisiciones centralizadas. Se debe prestar especial atención a las empresas que no divulgan precios comparables y tienen descripciones poco claras de los métodos de fijación de precios. Al comparar los precios de las transacciones con partes relacionadas con los precios de transacciones similares entre partes no relacionadas, se puede juzgar si los precios son justos. Si existen pérdidas artificiales y ganancias infladas a través de transacciones relacionadas para evitar la detección por parte de las autoridades fiscales.