¿Cuál es la diferencia entre un fideicomiso familiar y un fideicomiso de seguros?
La propiedad del fideicomiso es diferente
La propiedad del fideicomiso de un fideicomiso de seguros es el derecho a reclamar el dinero del seguro. En la actualidad, los seguros de vida total y los seguros de grandes anualidades se utilizan comúnmente en el mercado para establecer fideicomisos de seguros. Los fideicomisos se establecen con diferentes reclamaciones de seguro, y el valor y la determinación de la propiedad del fideicomiso deben determinarse en función de diferentes tipos de seguro. Al establecer un fideicomiso de seguro de vida total, dado que el seguro de vida total tiene una cierta naturaleza de ahorro, la póliza generará el valor en efectivo correspondiente y aumentará con el tiempo. Por lo tanto, estos valores en efectivo deben incluirse en el alcance de la propiedad del fideicomiso. al mismo tiempo, la escala de propiedad del fideicomiso debe calcularse en función del monto asegurado cuando se establece un fideicomiso de seguro con un seguro de anualidad de gran monto, la escala de la propiedad del fideicomiso generalmente se calcula en función de la prima, pero en algunos seguros de anualidades, además de los dividendos del seguro, también existen ingresos regulares, que también deben incluirse en la propiedad del fideicomiso. También existen algunos casos especiales; Por ejemplo, en circunstancias legales o acordadas, la compañía de seguros devuelve una determinada cantidad de prima al tomador de la póliza. La prima devuelta no es un ingreso del seguro, pero se puede acordar que sea propiedad fiduciaria y debe considerarse en su totalidad.
Los fideicomisos familiares tienen formas relativamente ricas de propiedad fiduciaria. En la actualidad, los principales productos del mercado son los fondos monetarios, los productos de gestión de activos, las pólizas de seguros y otros activos financieros y los derechos correspondientes. En la actualidad, cada vez más personas de alto patrimonio eligen fideicomisos familiares para la planificación de la herencia del patrimonio familiar. Sus necesidades se están diversificando gradualmente y las propiedades encomendadas se diversifican. Además de los activos financieros antes mencionados, cada vez más clientes de fideicomisos familiares están cada vez más dispuestos a heredar propiedades no monetarias, y los tipos de propiedades encomendadas a los fideicomisos familiares también se enriquecen constantemente. El número de fideicomisos familiares establecidos sobre la base del capital de empresas que cotizan o no, o incluso de bienes raíces, arte y otras propiedades, ha aumentado aún más, lo que impone mayores requisitos a los fideicomisarios de los fideicomisos familiares para administrar, utilizar y disponer de la propiedad del fideicomiso en el largo plazo.
Los requisitos regulatorios para establecer umbrales son diferentes.
Los fideicomisos familiares tienen requisitos claros para la escala de establecimiento en términos de supervisión. De acuerdo con el "Aviso del Ministerio de Fideicomiso sobre el fortalecimiento de la supervisión de fideicomisos durante el período de transición de las empresas de administración de propiedades" N° 2018 de la Comisión Reguladora Bancaria de China (Carta de Fideicomiso [2018] N° 37) (en adelante, "Circular N° . 37"), el monto o valor de la propiedad del fideicomiso familiar no será inferior a 100.000 yuanes. Sin embargo, durante la duración del fideicomiso, no se requiere que el valor de la propiedad del fideicomiso sea inferior a RMB 65,438+ millones en ningún momento. El límite en el monto o valor de la propiedad del fideicomiso que puede activar la cláusula de terminación del fideicomiso será. sujeto a los términos acordados por ambas partes.
No existen regulaciones especiales sobre el tamaño de los fideicomisos de seguros, pero aún así deben cumplir con los requisitos de tamaño de propiedad de los fideicomisos generales. Para los fideicomisos de seguros que operan actualmente en la práctica industrial, el umbral del tamaño del fideicomiso suele ser superior a 6.543.800 yuanes para satisfacer las necesidades futuras de gestión patrimonial y herencia. Además, si el contrato de seguro correspondiente causa la reducción del monto del seguro por terminación, suspensión, revocación, confirmación de nulidad, disolución u otras causas, afectando la escala o valor de los bienes fideicomitidos, u otras situaciones que puedan causar la beneficiario del seguro sufra pérdidas. Las correspondientes cláusulas de rescisión anticipada suelen acordarse en el contrato de fideicomiso de seguro.
Los requisitos de establecimiento de las partes del fideicomiso son diferentes.
Los requisitos regulatorios para los fideicomisos familiares son relativamente claros. Primero, en términos del fideicomitente, la "Circular No. 37" proporciona una definición clara de fideicomiso familiar, aclarando que el fideicomitente de un fideicomiso familiar puede ser un solo individuo o una familia; segundo, en términos de la relación entre el fideicomitente y; el beneficiario Entre ellos, un fideicomiso familiar tiene como objetivo principal la protección, herencia y administración del patrimonio familiar, y sus beneficiarios son miembros de la familia, incluido el fideicomitente, pero personas distintas a los miembros de la familia no pueden actuar como beneficiarios del fideicomiso en tercer lugar, cuando el fiduciario; Se establece beneficiario En términos de requisitos, el fideicomitente no puede ser el único beneficiario, lo que aclara que un fideicomiso familiar no puede convertirse en un fideicomiso de beneficio propio.
Además de cumplir con los requisitos legales y reglamentarios relacionados con los fideicomisos, el establecimiento de partes relevantes en un fideicomiso de seguros también debe estar sujeto a las leyes y contratos de seguros. El primero es la relación de intereses entre las partes del fideicomiso de seguro. Dado que el cliente del fideicomiso es el tomador del contrato de seguro, en la práctica debe cumplir con la Ley de Seguros de mi país: “El tomador de la póliza de seguro personal tendrá un interés asegurable. en el asegurado al celebrar un contrato de seguro”. Al establecer un fideicomiso de seguro, el fiduciario tiene múltiples identidades y la compañía fiduciaria será designada o modificada como beneficiaria del seguro. Por lo tanto, puede disfrutar del derecho a reclamar el dinero del seguro y del derecho a administrar, usar y disponer de la propiedad del fideicomiso. de conformidad con la ley. En tercer lugar, según el contrato de seguro, el beneficiario del seguro personal es designado por el tomador de la póliza o el asegurado. El beneficiario del fideicomiso de seguro debe cumplir con este requisito, pero no es necesario que sea exactamente el mismo que el beneficiario del seguro original; cuarto, en seguros de vida total. En un fideicomiso de seguros establecido, el asegurado no puede ser el beneficiario de esta parte de la propiedad del fideicomiso; quinto, a diferencia de los fideicomisos familiares, los fideicomisos de seguros pueden ser fideicomisos de beneficio propio;
La gestión y aplicación de los bienes fiduciarios tienen características diferentes.
El fideicomiso de seguros se diferencia de otros productos fiduciarios en la etapa de gestión y solicitud de la propiedad fiduciaria. Hay tres aspectos a los que se debe prestar atención. Primero, divulgación de información.
Cuando ocurre un evento asegurado estipulado en el contrato de seguro, se debe garantizar que el fiduciario (es decir, el nuevo beneficiario de la póliza) pueda comprender la información relevante de manera oportuna, y que el beneficiario estipulado en el contrato de fideicomiso pueda informar al fiduciario y proporcionar de manera proactiva todos los materiales de respaldo necesarios para la liquidación de reclamos para ayudar al administrador a manejar los reclamos; en segundo lugar, el documento del fideicomiso debe estipular claramente los requisitos del proceso para que los fondos de los reclamos ingresen a la cuenta del fideicomiso. Una vez ocurrido el evento asegurado previsto en el contrato de seguro, el fiduciario deberá presentar una reclamación al asegurador de conformidad con el contrato de seguro. Si una persona que no sea el fiduciario notifica al asegurador sobre un accidente de seguro, el asegurador deberá notificarlo de inmediato al fiduciario por escrito. 3. Requisitos de administración de la propiedad del fideicomiso después de que se reciban los fondos del reclamo; De hecho, la administración, el uso y la disposición de la propiedad del fideicomiso por parte del fiduciario no comienzan en la etapa inicial del fideicomiso, sino que después de que ocurre el accidente del seguro y los fondos del reclamo ingresan a la cuenta del fideicomiso, el fideicomisario desempeña sus responsabilidades de administración de acuerdo. con el contrato de fideicomiso, incluido, entre otros, el fideicomiso. La inversión y utilización de fondos, la administración de cuentas, la operación y mantenimiento, la liquidación y distribución, y la provisión o emisión de los documentos necesarios para cooperar con el fideicomitente en la administración de la propiedad del fideicomiso también proporcionan al fiduciario. con mayores capacidades de gestión estable a largo plazo.
La administración, uso y disposición de los bienes fiduciarios por parte de un fideicomiso familiar comienza después de que se establece el fideicomiso y se completa el proceso de confirmación de la transferencia de activos correspondiente bajo el fideicomiso, debido a las características de la familia. La confianza, la gestión y el uso correspondientes son requisitos más altos. El primero son los requisitos del cliente para los riesgos de administración de la propiedad del fideicomiso. La administración y el uso de la propiedad del fideicomiso familiar deben ser consistentes con la preferencia de riesgo predeterminada del fideicomitente; el segundo son los requisitos de liquidez para la distribución de los beneficios del fideicomiso familiar. Debido a la necesidad de desempeñar un papel importante en la herencia patrimonial, los términos de distribución regular, distribución condicional y distribución temporal de los fideicomisos familiares suelen ser relativamente completos, exigiendo que la distribución de beneficios sea líquida y exigiendo que el fideicomisario asigne razonablemente los activos para garantizar las necesidades de liquidez de la distribución de beneficios. En tercer lugar, los fideicomisos familiares tienen requisitos profesionales para la gestión de bienes no monetarios. Debido a los diversos tipos de propiedad confiada, los fideicomisarios comienzan a administrar activos financieros como fondos monetarios, productos financieros y productos de seguros, o activos complejos como capital de empresas, bienes raíces y obras de arte. Después de que el fideicomiso entre en vigor. Es muy complejo y profesional, y la capacidad fiduciaria y la solidez integral del fiduciario son muy importantes. Los diferentes activos deben administrarse por separado según las diferentes etapas para lograr los objetivos a largo plazo de la planificación patrimonial y la herencia de los fideicomisos familiares.
La intersección empresarial entre los fideicomisos de seguros y los fideicomisos familiares
En la práctica, los negocios de fideicomisos de seguros y los fideicomisos familiares todavía se superponen. Por un lado, los fideicomisos de seguros con una escala de fideicomiso superior a 6.543.800.000 RMB, pueden constituirse como fideicomisos familiares, o las pólizas de seguro y otros bienes pueden incorporarse juntos al fideicomiso familiar. En el caso de los fideicomisos familiares, incluidas las reclamaciones de seguros, se debe prestar atención al cumplimiento de los requisitos legales, reglamentarios y de supervisión: en primer lugar, a diferencia de los fideicomisos de seguros convencionales, no pueden ser completamente autobeneficiosos, además, si se contrata una póliza de seguro de vida completa; un fideicomiso, también debe cumplir con los requisitos del seguro de vida total.
Por otro lado, una vez establecido un fideicomiso familiar, el fiduciario del fideicomiso familiar puede ser el asegurado, que es el modelo 3.0 de fideicomiso de seguros. En este modelo, el fideicomitente que establece un fideicomiso familiar ya no es el titular de la póliza, sino que la compañía fiduciaria, como titular y beneficiario de la póliza, utiliza directamente la propiedad del fideicomiso para pagar las primas y administra eficazmente los fondos de reclamaciones de seguros de acuerdo con el contrato. lo cual es beneficioso para los fideicomisos de seguros. La integración profunda con los fideicomisos familiares puede reducir el riesgo de la póliza como propiedad del cliente y lograr un aislamiento y protección integral de los activos.