Cómo construir un sistema integral de gestión de riesgos y control interno para empresas de redes eléctricas

Marco integral de gestión de riesgos para empresas de redes eléctricas

(1) La primera dimensión es el sistema de objetivos de desarrollo de la red eléctrica

1 Metas estratégicas: de alto nivel. Objetivos para el desarrollo de la red eléctrica. Está asociado con el desarrollo estratégico de las empresas de redes eléctricas y apoya la realización de sus objetivos.

2. Informe comercial: utilice de manera eficiente diversos recursos ocupados por las empresas de redes eléctricas.

3. Objetivos de la presentación de informes: la precisión, puntualidad y confiabilidad de los informes de gestión de riesgos empresariales de la red eléctrica.

4. Objetivo de cumplimiento: Cumplir con las leyes y regulaciones del país donde se encuentra el negocio relevante de la empresa de red eléctrica.

(2) La segunda dimensión son los elementos de gestión de las empresas de redes eléctricas.

1. Entorno interno: los empleados internos de las empresas de redes eléctricas establecen conceptos de riesgo y determinan la capacidad de riesgo de diversos riesgos. El núcleo de una empresa es su personal interno y externo y el entorno en el que opera. La comprensión del entorno interno establece la base para que los empleados vean los riesgos y riesgos.

2. Establecimiento de objetivos: establecer los objetivos de gestión de la empresa de la red eléctrica y descubrir posibles asuntos que afecten la realización de los objetivos de gestión. Garantizar que se adopten procedimientos adecuados de gestión de riesgos para el establecimiento de objetivos en la gestión de riesgos y garantizar que la selección de objetivos respalde las necesidades de desarrollo de las empresas de redes eléctricas y se adapte a su tolerancia al riesgo.

3. Identificación de asuntos: Se deben identificar diversos asuntos potenciales que puedan tener un impacto, incluyendo asuntos de riesgo y asuntos de oportunidad, así como asuntos que puedan ser una combinación de ambos. La identificación de los asuntos debe remontarse al proceso de establecimiento de objetivos estratégicos de las empresas de redes eléctricas.

4. Evaluación de riesgos: analizar los riesgos identificados de las empresas de redes eléctricas para confirmar la base precisa para la gestión de riesgos de las empresas de redes eléctricas. El proceso de evaluación de riesgos debe prestar atención al hecho de que los riesgos pueden estar relacionados. a los objetivos afectados, y la evaluación debe tener en cuenta la probabilidad y el impacto real del riesgo.

5. Respuesta al riesgo: Desarrollar medidas de respuesta al riesgo para empresas de redes eléctricas, incluida la reducción, transferencia, asunción o intercambio de riesgos. La selección de una serie de medidas de control debería hacer que los riesgos sean compatibles con la propia tolerancia al riesgo de la empresa de la red eléctrica.

6.Actividades de control: Las empresas de redes eléctricas llevan a cabo procesos razonables de control de riesgos para asegurar la implementación efectiva de las medidas de control de riesgos establecidas.

7. Información y comunicación: los departamentos de todos los niveles de la empresa de la red eléctrica deben utilizar canales de información confiables para identificar, evaluar y responder a riesgos potenciales o asuntos de riesgo informados.

8. Monitoreo: La gestión de riesgos de toda la empresa de la red eléctrica está bajo la supervisión del departamento de auditoría interna. Cuando sea necesario, expertos externos la mejorarán y complementarán. El método de monitoreo debe poder reflejarse dinámicamente. el estado de la gestión de riesgos y hacerlo varía según los requisitos de las condiciones ambientales internas y externas. El monitoreo se logra a través de actividades continuas de operación y gestión de las empresas de redes eléctricas, evaluación individual de la gestión de riesgos empresariales o una combinación de ambas.

(3) La tercera dimensión es la unidad principal, que incluye los cuatro niveles de grupo, empresa, departamento comercial y sucursal.

La construcción de tres líneas de defensa para el riesgo integral gestión de empresas de redes eléctricas

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El marco de gestión integral de riesgos para empresas de redes eléctricas está estructurado por una base y tres líneas de defensa. Este fundamento se refiere a las tres líneas de defensa de la estructura de gobierno de la empresa de la red eléctrica: los departamentos comerciales de la empresa en todos los niveles, el comité de gestión de riesgos y control interno y la oficina. Las tres líneas de defensa son los departamentos de auditoría de la empresa en todos los niveles.

La primera línea de defensa son los departamentos comerciales de la empresa en todos los niveles. Las empresas de redes eléctricas a menudo enfrentan riesgos con diversas características en su negocio diario. El departamento comercial de redes eléctricas es la primera línea de defensa para las empresas de redes eléctricas. Por lo tanto, las empresas de redes eléctricas deben gestionar los riesgos de forma integral. Sólo cuando los métodos de gestión se integren en el trabajo y los procesos correspondientes se podrá establecer la primera línea de defensa contra los riesgos. Esta es también una cuestión importante a nivel de los procesos de control interno.

La segunda línea de defensa es el comité y oficina de gestión de riesgos y control interno. A petición de las autoridades reguladoras de la red eléctrica, las empresas de la red eléctrica comenzaron a establecer comités de gestión de riesgos. La segunda línea de defensa es establecer un departamento funcional de gestión de riesgos de nivel superior por encima del departamento comercial de la red eléctrica: el Comité de Gestión de Riesgos y Control Interno. Su objetivo principal es garantizar que los métodos de gestión de riesgos empresariales se implementen en el departamento comercial y de manera continua. monitorear el progreso del trabajo relacionado. Sus principales responsabilidades son gestionar eficazmente los diferentes riesgos existentes en varias unidades de negocio de redes eléctricas, divulgar información de riesgo relevante y ayudar a cada unidad de negocio a completar el trabajo de gestión que cumpla con los requisitos integrales de gestión de riesgos.

La tercera línea de defensa son los departamentos de auditoría de la empresa en todos los niveles. La tercera línea de defensa es el departamento más importante para la implementación eficaz del sistema de control interno. Es relativamente independiente y autorizado gracias al despliegue de personal suficiente con conocimientos y habilidades profesionales. Establecer un sistema de gestión de riesgos para las empresas modernas de redes eléctricas es el camino hacia el desarrollo sostenible, no una opción opcional. A medida que cambia el entorno externo de las empresas de redes eléctricas, sus riesgos existentes también cambian de manera compleja. Esto hace que sea más urgente para las empresas de redes eléctricas clasificar la combinación de riesgos en función de la probabilidad y el grado de impacto del control interno, y determinar el impacto. en la red eléctrica La consideración de los riesgos internos y externos de la empresa está integrada en el proceso de toma de decisiones de control interno de las empresas de la red eléctrica.