Red de Respuestas Legales - Derecho de patentes - ¿Cómo establecer un sistema estandarizado de conciliación de cuentas por cobrar? (1)Proceso de procesamiento de cuentas por cobrar:\x0d\ 1. Creación y mantenimiento de información del cliente: cree y actualice tablas de información del cliente según la aprobación del departamento comercial, cree y actualice códigos de cliente e ingrese el período de crédito, el monto del crédito, la información de apertura de cuenta, la información de la cuenta y otra información relacionada. Y envíe rápidamente el número de cliente al personal correspondiente del departamento de ventas. \x0d\El Departamento de Finanzas imprime el formulario y lo firma y archiva el personal pertinente. \x0d\ 2. Reconocimiento de facturas de ingresos: \x0d\ (1) Condiciones de reconocimiento de ingresos financieros para negocios específicos: \x0d\ Orden de venta, factura (firmada por el cliente o personal autorizado), factura (emitida según el tiempo y las condiciones determinadas por las condiciones del contrato). ). \x0d\(2) Proceso de facturación específico:\x0d\Verificar pedidos de venta y documentos de envío:\x0d\ a)\x0d\Verificar los pedidos de venta y documentos de envío de la empresa, comunicarse y conciliar con los clientes, principalmente verificar la cantidad y ¿Precios consistentes? \x0d\ b)\x0d\Facturación: Factura con IVA o factura ordinaria, factura de exportación, etc. Se emitirá después de la verificación. \x0d\ c)\x0d\Enviar facturas a los clientes: entregar las facturas anteriores, recibos de facturas y otros documentos de pago relevantes a los clientes de manera oportuna para confirmar\x0d\ que los clientes han recibido las facturas correspondientes. \x0d\ (3) Procesamiento contable: el procesamiento contable se lleva a cabo de manera oportuna de acuerdo con las facturas. \x0d\ (4) Cancelación de recibos: \x0d\ Después de que el cajero cobra el dinero, el contador solicita directamente al cliente o al departamento comercial los detalles del pago y cancela las cuentas por cobrar de manera oportuna según la factura. \x0d\(5) Apertura y conciliación de cuenta mensual:\x0d\ a)\x0d\Verificación mensual de cantidad no vendida: Antes de cerrar, verifique con el contador de costos la cantidad de todos los productos vendidos y enviados este mes, y después del equilibrio \x0d\ Realizar compra; \x0d\ b) Verificar los precios unitarios no vendidos mensuales: verificar todos los precios facturados este mes según los clientes antes de realizar la compra; \x0d\ c) Verificar el recibo original de la orden de entrega en almacén para este mes; \x0d\El departamento de almacenamiento realiza un inventario físico una vez al mes y los departamentos de contabilidad y comercial realizan auditorías periódicas para garantizar que las cuentas sean coherentes. Los motivos de las discrepancias se encuentran y se informan rápidamente a los líderes pertinentes. \x0d\(6) Declaraciones de clientes:\x0d\ De acuerdo con los términos de pago y otras condiciones de pago de los clientes relevantes en el contrato de venta, las declaraciones por cobrar que no hayan sido emitidas facturas detalladas dentro de un mes se enviarán a los clientes para su verificación. \x0d\(7) Cobro de pagos vencidos: envíe información relevante a los departamentos pertinentes de manera oportuna cada semana para las facturas vencidas de los clientes y coopere con los departamentos relevantes para comunicarse con los clientes o utilizar medios relevantes, como la suspensión de mercancías, para instar al cobro oportuno de los pagos correspondientes. Si aún no se recupera el pago a través de las medidas anteriores, será atendido por el asesor legal de la empresa. \x0d\3. Manejo de devoluciones de ventas y descuentos: las devoluciones de ventas y los descuentos se manejan de acuerdo con las pautas de derechos y responsabilidades y después de la aprobación de los líderes relevantes. Los productos devueltos serán contados (medidos) y almacenados por el departamento de inspección y almacenamiento del departamento de calidad. El Departamento de Finanzas maneja los reembolsos correspondientes y el procesamiento contable basado en el certificado de inspección, el informe de acuse de recibo y el comprobante de devolución emitidos por la parte que realiza la devolución.