¿Quién ha recopilado diversas fórmulas para la gestión financiera?

1. Interés simple: I=P*i*n

2. Valor final del interés simple: F=P(1 i*n)

3. Valor presente del interés simple: P=F/(1 i*n)

4. Valor del interés compuesto final: f = p (1 I) n o: P(F). /Alfiler).

5. Valor presente del interés compuesto: p = f/(1 I) n o: F(P/F, I, n)

6. : f = a {(1 I) n-1]/I o: A(F/A, I, n).

7. Fondo de amortización anual: a = f * i/[(1 i) n-1] o: F(A/F, I, n).

8. Valor presente de la anualidad ordinaria: p = a {[1-(1 I)-n]/i} o: A(P/A, I, n).

9. Recuperación anual de capital: a = p {i/[1-(1 i)-n]} o: P(A/P, I, n).

10, valor futuro de la anualidad inmediata: F = A {(1 I)(n 1)-1]/I o: A[(F/A, I, n 1)-66.

11. El valor presente de la anualidad inmediata: P = A {[1-(1 I)-(n 1)]/I 1 } o: A[(P/A]

12. Valor presente de la anualidad diferida:

Primer método: P = A {[1-(1 I)-n]/I-[1-(1 I)-s] /I } O: A[(P/A, I).

Segundo método: P = A {[1-(1 I)-(n-s)]/I *[(1 I) )-s. ]} o: A[(P/A, I, n-s].

13. El valor presente de una anualidad perpetua: p = a/i.

14. Tasa de descuento :

I = [(f/p) 1/n]-1 (pago único)

I=A/P (anualidad perpetua)

Para el descuento de anualidades ordinarias, primero calcule el coeficiente del valor presente o el coeficiente del valor futuro de la anualidad y luego busque la tabla de coeficientes de correlación para encontrar I, si no se puede encontrar directamente, utilice el método de interpolación para calcularlo. >

15. La diferencia entre la tasa de interés nominal y la tasa de interés real. Conversión: I = (1 R/M) m-1 donde: R es la tasa de interés nominal m es el número de intereses compuestos por año;

16, tasa de rendimiento esperada de la inversión = valor temporal del dinero (o tasa de rendimiento libre de riesgo).

17, valor esperado: (P43)

18, varianza: (P44)

19, desviación estándar: (P44)

20 tasa de desviación estándar: (página 45)

21. Demanda de fondos externos = Activos variables como porcentaje de las ventas del período base x Ventas variables - Pasivos variables como porcentaje de las ventas del período base Porcentaje del monto de las ventas. Precio de emisión del bono = valor nominal x (P/F, i1 , n) valor nominal x i2 (P/A, i1, n)

Donde: i1 es la tasa de interés de mercado; I2 es la tasa de cupón. Se refiere a un bono único de principal e interés; con un plazo del bono que no incluye interés compuesto;

Precio de emisión del bono = valor nominal x (1 i2 x n ) x (P/F, i1, N)

24 .Costo de renunciar al descuento por pronto pago = CD/(1-CD)x 360/n x 100 donde: CD es el porcentaje de descuento por pronto pago; n es el número de días de pago diferido cuando se pierde el descuento por pronto pago, igual a la diferencia entre los período de crédito y el período de descuento

25 Costo del bono: KB = I(1-t)/B0(1-f)= B * I *(1-t)/B0(1-f) .

Donde: Kb es el costo del bono; I es el interés anual del bono; t es la tasa del impuesto sobre la renta; b es el valor nominal del bono; ; B0 es el monto de financiación del bono, determinado en función del precio de emisión; f es la tasa de interés de financiación del bono

26. = I * L *(1-t)/L(1-f).

O: Ki=i(1-T) (cuando se ignora f)

Donde: Ki es el costo del endeudamiento bancario; I es el interés anual de los préstamos bancarios; es el monto total de financiación de préstamos bancarios; t es la tasa del impuesto sobre la renta; I es la tasa de interés de los préstamos bancarios; f tasa de interés de financiación de préstamos bancarios

27. (1-T)

Donde: Kp es el costo de las acciones preferentes; d es el dividendo anual de las acciones preferentes; P0 es el número total de acciones preferentes emitidas.

28. Costo de las acciones ordinarias: Ks=[D1/V0(1-f)] g donde: Ks es el costo de las acciones ordinarias; D1 es el dividendo de 1 acción; V0 es el precio de emisión; de acciones ordinarias; g es la tasa de crecimiento anual.

29. Costo de utilidades retenidas: ke = d1/v0 g.

30. Costo promedio ponderado del capital: Kw = σ wj * kj donde: Kw es el costo promedio ponderado del capital; Wj es la proporción de fondos tipo J en el fondo total; de fondos tipo J.

31. El punto divisorio del financiamiento total: BPi = TFi/Wi, donde BPi es el punto divisorio del financiamiento total; TFi es el punto divisorio del costo del primer método de financiamiento; la proporción objetivo de la estructura de capital de los métodos de financiación.

32. ventas.

33. Beneficio antes de intereses e impuestos: ebit = (P-B) X-A = M-A.

34. Apalancamiento operativo: DOL=M/EBIT=M/(M-a)

35. Apalancamiento financiero: DFL=EBIT/(EBIT-I)

36. Apalancamiento compuesto: DCL = DOL * DFL = M/[ebit-I-D/(1-T)]

37. Fórmula de análisis de beneficio por acción sin punto de diferencia:

[(EBIT-I 1)(1-t)-d 1]/n 1 =[(EBIT-I2) (1-t)-D2]/N2 Cuando el beneficio antes de intereses e impuestos es mayor que el beneficio por acción Ninguno En el punto de diferencia, utilice pasivos. Cuando el EBIT es menor que el punto de indiferencia de las ganancias por acción, es más ventajoso obtener capital mediante la emisión de acciones ordinarias.

38. Cálculo del flujo de efectivo durante el período operativo:

Flujo de efectivo neto en un año determinado durante el período operativo = ganancia, depreciación, amortización, intereses y recuperación del año. .

39. Indicadores de evaluación sin descuento:

Tasa de beneficio de la inversión = beneficio anual promedio/inversión total x100 = período de recuperación de la inversión excluyendo el período de construcción = monto de la inversión original/después de varios años de producción El flujo de caja neto anual promedio = el período de recuperación de la inversión excluyendo el período de construcción y el período de construcción.

40. Índice de evaluación de descuento:

Valor actual neto (VAN) = - el monto de la inversión original después de la producción es igual al flujo de caja neto anual x tasa de valor actual neto de la anualidad coeficiente (NPVR) = Valor presente neto del proyecto de inversión/valor presente de la inversión original x 100 índice de ganancias (PI) = 1 tasa de valor presente neto tasa interna de retorno = TIR (P/A, TIR, N) = I

41, Rendimiento de los valores a corto plazo: K = (s 1-S0 P)/S0 * 100 donde: K es el rendimiento del valor a corto plazo S1 es el precio de venta del valor S0 es el precio de compra de; el valor; p es la tasa de rendimiento de la inversión en valor (dividendos o intereses)

42. n) F*(P/F, I, n)

Donde: V es el precio de compra del bono.

43. Tasa de rendimiento de la inversión en acciones:

v=σ(j=1~n)di/(1 i)^j f/(1 i)^n

44. Un modelo de valoración de acciones que mantiene acciones durante mucho tiempo y tiene dividendos estables: V=d/K donde V es el valor intrínseco de la acción; d es el dividendo fijo anual k es la tasa de rendimiento; requerido por los inversionistas.

45. Modelo de valoración de acciones con tenencias a largo plazo y crecimiento de dividendos fijo;

v = d0(1 g)/(K-g)= d 1/(K-g)

Entre ellos: d0 es el dividendo del año anterior; D1 es el dividendo del primer año.

46. Riesgo y rentabilidad de la cartera de valores:

Rp=βp*(Km - Rf)

Donde: Rp es la tasa riesgo-retorno del valor. cartera; βp es el coeficiente β de la cartera; Km es la tasa de rendimiento promedio de todas las acciones, es decir, la tasa de rendimiento del mercado Rf es la tasa de rendimiento libre de riesgo;

47. Costo de oportunidad = tenencias de efectivo × tasa de interés de garantía (o rendimiento)

48. Costos totales relacionados con la administración de efectivo Costo de oportunidad de tenencia Costo de conversión fijo

49. Tenencias de efectivo óptimas: Q = (2tf/k) 1/2 donde: Q son las tenencias de efectivo óptimas; t es la demanda total de efectivo dentro de un período; f es cada conversión de valores. El costo fijo de

51. Costo de oportunidad de las cuentas por cobrar = fondos necesarios para mantener las ventas a crédito x tasa de costo de capital

52. Saldo promedio de las cuentas por cobrar = ventas a crédito anuales/360x días de pago promedio.

53. Fondos necesarios para mantener las ventas a crédito = saldo promedio de cuentas por cobrar x costos variables/ingresos por ventas.

54. Tasa de garantía de cobro de efectivo de las cuentas por cobrar = (Total de gastos en efectivo necesarios para este período - Total de otras entradas de efectivo estables y confiables para este período)/Total de cuentas por cobrar para este período.

55. Costo total relacionado con el inventario = Costo de compra relevante Costo de almacenamiento relevante = Compra planificada anual total de inventario / Cada lote de compra x Costo de cada compra Cada lote de compra / 2 x Inventario unitario Costos de almacenamiento anuales.

56. Cantidad económica de compra: q = (2ab/c) 1/2, donde q es la cantidad económica de compra; a es la compra total planificada en un determinado año de inventario; b es el costo promedio de; cada compra; c es el costo unitario de almacenamiento anual por unidad de inventario.

57. Costo total relacionado con el inventario del lote de compra económica: (TC) = (2abc) 1/2.

58. La cantidad promedio de fondos que ocupa un lote de compra económica: W = PQ/2 = P (AB/2C) 1/2.

59. El lote de mejores compras del año: n = a/q = (AC/2b) 1/2.

60. Cantidad de compra económica cuando se permite la escasez: Q = [(2ab/c) (c r)/r] 1/2 donde: s es la cantidad de escasez; r es el coste unitario de la escasez.

61. Cantidad insuficiente: S=QC/(C R)

62. Saldo de costo, cantidad y beneficio del inventario:

Beneficio = beneficio bruto - fijo. Tarifa de almacenamiento - impuesto sobre las ventas y recargo - tarifa de almacenamiento variable diaria x número de días de almacenamiento Tarifa de almacenamiento variable diaria = lote de compra x precio unitario de compra x tarifa de almacenamiento variable diaria o: tarifa de almacenamiento variable diaria = compra. Lote x precio unitario de compra x tasa de interés diaria y tarifa de almacenamiento diaria.

64. Número garantizado de días de almacenamiento = (beneficio bruto - tarifa de almacenamiento fija - impuesto sobre las ventas y recargo) / tarifa de almacenamiento variable diaria.

65. Objetivo de beneficio = importe de la inversión x tasa de beneficio de la inversión.

66. Días de almacenamiento de Poly = (beneficio bruto - tarifa de almacenamiento fija - impuesto y recargo sobre las ventas - objetivo de ganancias) / tarifa de almacenamiento variable diaria.

67. El beneficio real de las mercancías aprobadas dentro y fuera del almacén = tarifa de almacenamiento variable diaria Beneficio/tarifa de almacenamiento variable diaria

69. de inventario en distribución minorista = tarifa de almacenamiento variable diaria x [días de almacenamiento promedio garantizados - (días minoristas reales 1)/2] = lote de compra x precio unitario de compra

70. Margen de contribución total del centro de ganancias = ingresos totales por ventas del centro de ganancias - costo total controlable del centro de ganancias (o: costo variable total)

71, la persona a cargo de el centro de beneficio Costos totales controlables = margen de contribución total del centro de beneficio - costos fijos controlables del responsable del centro de beneficio.

72. El beneficio total controlable del centro de beneficio = el beneficio total controlable del responsable del centro de beneficio - los costes fijos incontrolables del responsable del centro de beneficio.

73. El beneficio total de la empresa = la suma de los beneficios totales controlables de cada centro de beneficio - diversos gastos administrativos y gastos financieros que la empresa no puede compartir.

74. Ratio dinámico de base fija = valor del período de análisis/valor del período de base fija

75. Ratio dinámico de cadena sobre trimestre = valor del período de análisis/valor del período anterior

76. Ratio circulante = activo circulante/pasivos circulantes

77. Ratio rápido activos/pasivos circulantes

78. corriente al final del año Pasivo*100.

79. Ratio activo-pasivo = pasivo total/activo total

80 Ratio de patrimonio = pasivo total/patrimonio del propietario

81, intereses devengados = EBIT/ gasto por intereses.

82. Ratio de idoneidad de activos a largo plazo = (patrimonio del propietario, pasivos a largo plazo) / (inversión a largo plazo en activos fijos)

83. valor neto de producción / empleo medio Número de personas.

84. Tasa de rotación (número de rotaciones) = importe de facturación/saldo medio de activos

85. /número de rotaciones = saldo medio de activos x cálculo Número de días/monto de facturación.

86. Tasa de rotación de cuentas por cobrar (veces) = ingreso neto del negocio principal/saldo promedio de cuentas por cobrar, donde:

Ingreso neto del negocio principal = Ingresos del negocio principal - Saldo promedio de cuentas por cobrar con descuento de ventas = (número de cuentas por cobrar al inicio del año y al final del año) / 2 período de cobro promedio = (cuentas por cobrar promedio x 360) / ingreso neto del negocio principal.

87. Tasa de rotación de inventario (veces) = costo del negocio principal/inventario promedio, donde:

Inventario promedio = (inventario inicial e inventario de fin de año)/2 días de rotación de inventario = (Días de inventario promedio) = (tiempos de rotación totales promedio de los activos circulantes x 360)/ingresos totales del negocio principal.

89. Tasa de rotación de activos fijos = ingresos netos del negocio principal/valor neto medio de los activos fijos.

90. Tasa de rotación de activos totales = ingresos netos del negocio principal/activos totales promedio.

91. Margen de beneficio del negocio principal = beneficio/ingreso neto del negocio principal

92.

93. Rentabilidad sobre activos totales = (beneficio total gasto por intereses)/activos totales promedio.

94.ROE = Beneficio neto/patrimonio neto medio x100.

95. Tasa de preservación y apreciación del capital = capital contable al final del año / capital contable al comienzo del año después de deducir factores objetivos.

96. Tasa de acumulación social = financiación nacional total/contribución social total de las empresas. Los ingresos pagados a las autoridades fiscales incluyen todos los impuestos pagados por las empresas a las autoridades fiscales de conformidad con la ley.

97. Tasa de cotización social = aportación social total de la empresa/activo total medio.

La contribución social total de una empresa incluye salarios (incluidos los ingresos salariales, como bonificaciones y asignaciones), gastos de bienestar social como seguros laborales y planificación de la jubilación, gastos netos por intereses, impuestos pagaderos o pagaderos, recargos y beneficios, etc.

98. Tasa de crecimiento de las ventas (negocios) = crecimiento de las ventas (negocios) este año/ingresos totales de ventas (negocios) del año anterior x100.

99. Tasa de acumulación de capital = aumento del patrimonio neto este año/capital propio al inicio del año x 100.

100, tasa de crecimiento de los activos totales = crecimiento de los activos totales este año/activos totales al comienzo del año.

101, tasa de innovación de activos fijos = valor neto promedio de los activos fijos/valor original promedio de los activos fijos x100

102, tasa de crecimiento de ganancias promedio de tres años = [(beneficio total en al final del año/final de los tres años anteriores Beneficio total)1/3-1] x 100.

103, multiplicador de capital = activos totales/capital total de los propietarios = 1/(relación 1-activo-pasivo)