¿Cuáles son los problemas en la gestión de fondos corporativos?
¿Cuáles son los problemas en la gestión de fondos corporativos? 1 Problemas en la gestión de fondos corporativos
En primer lugar, no existe un plan de financiación razonable, financiación externa ciega, una proporción irrazonable de fondos propios y Financiamiento externo y fondos insuficientes. El costo es alto.
2. El control de fondos y la planificación general son demasiado informales y no se establece un sistema de gestión del presupuesto de fondos, lo que resulta en escasez o exceso de fondos, afectando las actividades comerciales normales de la empresa o provocando desperdicios innecesarios.
En tercer lugar, no existe ningún acuerdo razonable para la inversión de capital y las operaciones corporativas no prestan mucha atención a los costos de financiamiento, lo que resulta en márgenes de ganancias corporativas bajos o negativos.
4. Mala gestión de fondos, baja eficiencia de uso, sistema de seguimiento indispensable y altos riesgos financieros.
En quinto lugar, el personal financiero tiene poca conciencia de la gestión financiera y carece de la capacidad de utilizar fondos para crear eficiencia para la empresa.
Una breve discusión sobre las principales medidas para fortalecer la gestión del capital corporativo
Primero, de acuerdo con el principio de endeudamiento moderado, formular planes de financiamiento razonables, combinar los mejores métodos de financiamiento y reducir el riesgo corporativo. costos de financiamiento.
En primer lugar, aprovechar plenamente el papel positivo del financiamiento en la producción y la operación, lo que requiere que comprendamos el principio de préstamo moderado y hagamos pleno uso del principio de apalancamiento financiero, es decir, cuando la inversión la tasa de retorno es mayor que la tasa de interés del préstamo bancario, mayor será el monto del préstamo. Cuanto mayor sea el préstamo, mayor será el margen de beneficio de la empresa; por el contrario, no podrá pagar el préstamo, lo que pondrá a la empresa en problemas; Por lo tanto, el grado de operación de deuda de las empresas debe investigar a fondo los beneficios y las condiciones de mercado de proyectos futuros, formular planes de financiamiento razonables y tomar decisiones basadas en el principio de apalancamiento financiero.
En segundo lugar, al recaudar fondos, debemos considerar plenamente la relación activo-pasivo razonable de la empresa y determinar la relación óptima entre fondos propios y financiación externa. La relación activo-pasivo no sólo refleja el grado de riesgo empresarial de la empresa, sino que también refleja la capacidad y el nivel de la empresa para utilizar fondos externos. Es un indicador en el que las empresas deben centrarse. La relación activo-pasivo puede variar según diferentes circunstancias. La clave es adaptarse al mercado y al entorno económico y permanecer en un estado controlable.
En tercer lugar, utilizar diversos métodos de financiación de forma flexible para reducir los costos de financiación empresarial. Actualmente, existen muchos métodos de financiación para empresas, no limitados a préstamos bancarios, bonos y letras de aceptación bancaria. También podemos utilizar algunos métodos de liquidación comercial para lograr financiación corporativa. Por ejemplo, las empresas con filiales en Hong Kong pueden abrir una carta de crédito internacional a término y negociar o descontar en Hong Kong para obtener fondos en el extranjero a bajo costo. El uso de cartas de crédito nacionales a plazo y redescuentos también puede lograr una financiación de menor costo para las empresas. Por lo tanto, antes de recaudar fondos, las empresas deben comparar varios métodos de financiación y elegir el mejor, reduciendo así el coste financiero general de la empresa.
El segundo es establecer y mejorar un sistema de gestión de fondos basado en la gestión presupuestaria, realizar una supervisión completa del proceso de los fondos antes, durante y después del evento, coordinar la planificación, optimizar la asignación de fondos y mejorar la eficiencia en el uso de los fondos. .
En primer lugar, la gestión del presupuesto de capital es el contenido central de la gestión del capital. Establecer un sistema integral de control presupuestario para la preparación, aprobación y supervisión del presupuesto. Controlar estrictamente los gastos de capital antes y durante las actividades, limitar estrictamente los gastos de capital no presupuestarios y minimizar la ocupación de fondos. El gasto de fondos dentro del presupuesto estará sujeto a un sistema de aprobación basado en límites por parte del responsable, y el gasto de fondos fuera del presupuesto estará sujeto a un sistema de examen y aprobación nivel por nivel. El uso de grandes cantidades de fondos debe ser aprobado mediante toma de decisiones colectiva o firmado conjuntamente.
En segundo lugar, fortalecer el análisis y la previsión del flujo de efectivo, controlar estrictamente las entradas y salidas de efectivo y garantizar la capacidad de pago y reembolso de las deudas. Establecer el concepto de "donde fluyen los fondos, seguirá la gestión", integrar la gestión del flujo de efectivo en todos los aspectos de la gestión corporativa, establecer un sistema científico de gestión de fondos, fortalecer la gestión unificada, el envío y el equilibrio de fondos, y garantizar la entrada y salida de Los fondos y el volumen de negocios están coordinados en términos de tiempo y cantidad con los acuerdos planificados por la empresa. Sobre la premisa de garantizar la capacidad de pago, optimizar la asignación de capital, lograr un equilibrio dinámico del flujo de caja y garantizar la calidad de los ingresos netos corporativos.
En tercer lugar, formular un plan de uso de fondos y organizar racionalmente la inversión de capital; fortalecer la conciencia de los costos de capital en la gestión corporativa y mejorar los márgenes de beneficio del capital corporativo.
En primer lugar, las empresas deben crear un buen fondo. utilizar el plan, organizar y utilizar racionalmente los fondos y mejorar el valor de uso de los fondos. Los recursos financieros de las empresas son limitados. El uso de fondos debe combinarse con los objetivos corporativos y la cadena de valor corporativa, guiado por la eficiencia y eficacia de la utilización de los fondos, aprovechando al máximo las ventajas generales de la empresa y aplicando fondos limitados a proyectos y negocios que maximicen los beneficios corporativos. para mejorar el nivel de beneficios empresariales.
En segundo lugar, en la gestión empresarial, debemos prestar atención y fortalecer la conciencia de los costos de capital y refinar los costos de capital en cada negocio, por ejemplo, calculando el costo de ocupación de acuerdo con el costo de financiamiento promedio del negocio. La empresa puede mejorar la eficiencia de cada empresa. El grado en que los operadores conceden importancia a la eficiencia del capital, la eficacia y el costo, mejorando así el nivel de los márgenes de beneficio del capital corporativo.
En cuarto lugar, acelerar la rotación de activos circulantes y mejorar la eficiencia del uso del capital.
En primer lugar, optimizar la estructura interna de liquidez y promover el uso eficaz de los fondos.
Mantener una buena proporción y estructura de fondos monetarios, fondos de reserva, fondos de producción, fondos de productos terminados y fondos de liquidación para reducir el desperdicio de fondos en cada eslabón, acelerar la rotación de capital y promover el uso eficaz de los fondos.
En segundo lugar, controlar estrictamente el ciclo de inventario y el ciclo de cuentas por cobrar. En términos de inventario, es necesario acortar el tiempo de permanencia del inventario en el proceso de producción y operación, reducir el inventario y acelerar las ventas de productos, acortando así el ciclo, acelerando la rotación de capital y reduciendo la ocupación de capital. En términos del ciclo de las cuentas por cobrar, es necesario fortalecer la gestión de las cuentas por cobrar, formular las políticas de cuentas por cobrar correspondientes, hacer todo lo posible para acortar el período de recuperación, acelerar la rotación de capital y reducir la ocupación de capital.
En tercer lugar, fortalecer la gestión del uso de los fondos, controlar estrictamente el alcance de los gastos, eliminar todos los gastos irrazonables, reducir el desperdicio y el consumo y promover el uso racional y eficaz de los fondos.
5. Fortalecer el cultivo de capacidades de gestión financiera, utilizar los fondos de forma racional y mejorar el nivel de rentabilidad de la gestión financiera corporativa.
En primer lugar, a medida que el entorno financiero nacional y extranjero continúa cambiando, el personal financiero corporativo siempre debe prestar atención a las políticas financieras y los mercados financieros, y a los diversos productos financieros lanzados por los bancos en diferentes momentos, como como depósitos con antelación de 7 días, negocios de recompra de bonos del Tesoro, etc., utilizan los fondos temporalmente inactivos de las empresas para obtener mayores rendimientos y lograr la eficiencia de la gestión financiera corporativa.
En segundo lugar, las empresas dedicadas a negocios de importación y exportación también deben prestar atención a los cambios en el mercado de divisas y evitar el riesgo de variaciones del tipo de cambio. En los últimos años, el tipo de cambio en el mercado de divisas ha cambiado con frecuencia. Las empresas deben prestar mucha atención a los cambios en el tipo de cambio, elegir monedas favorables para la liquidación internacional y utilizar el bloqueo del tipo de cambio a plazo para evitar el riesgo de cambios en el tipo de cambio. Además, las empresas también deben hacer un uso flexible de diversos productos de financiación de divisas de los bancos, como liquidación y venta de divisas a plazo, financiación de divisas, pago de divisas de importación, etc. , creando beneficios para las empresas a través de la financiación en divisas.
6. Establecer y mejorar el mecanismo de garantía de fondos y monitorear el funcionamiento efectivo del mecanismo de garantía en tiempo real.
El primero es establecer un mecanismo de garantía del capital empresarial.
Supervisar y controlar estrictamente la entrada, salida, transferencia y rotación interna de fondos, establecer sistemas razonables de aprobación y autorización, sistemas de revisión, sistemas de crédito, sistemas de liquidación, sistemas de inventario y otros sistemas de seguridad de fondos, y sistemas de uso. para garantizar la seguridad del uso de los fondos.
El segundo es fortalecer la auditoría monetaria interna y externa de las empresas y monitorear el funcionamiento efectivo del mecanismo de garantía en tiempo real.
Realizar una supervisión e inspección periódicas de los fondos monetarios, fortalecer las auditorías internas y externas de las empresas y gestionar estrictamente el flujo de fondos en las actividades operativas, de inversión y de financiación. El enfoque de su seguimiento incluye los ingresos y gastos de capital, el inventario, las cuentas por cobrar, la diferencia entre los ingresos y gastos de capital reales y los ingresos y gastos presupuestados, si el establecimiento, aprobación y pago de grandes fondos cumplen con las regulaciones, etc. , para garantizar la seguridad de los fondos financieros corporativos.
En resumen, la gestión de fondos es el núcleo de la gestión financiera corporativa. Es necesario establecer un conjunto de métodos de gestión de fondos que se adapten al desarrollo de la economía de mercado y a las necesidades de las empresas, para que las empresas puedan tomar un camino optimizado en la recaudación y utilización de fondos. En este camino de optimización, las empresas pueden obtener fondos de la manera más beneficiosa, utilizarlos de la mejor manera y obtener los mayores beneficios de ellos, promoviendo así un mejor y más rápido desarrollo de la empresa.
Cuáles son los problemas en la gestión de fondos corporativos2. Contramedidas para fortalecer la gestión de fondos empresariales
(1) Implementar la gestión del presupuesto de fondos
La gestión de fondos empresariales requiere planificación y debe incluirse en el sistema presupuestario. Las empresas deben calcular cuidadosamente los fondos necesarios en el proceso de producción y operación, y formular planes detallados de uso de fondos sobre esta base para que la gestión y planificación de fondos sean científicas y precisas, e implementar un sistema de gestión del presupuesto de fondos dentro de la empresa. Las empresas calificadas pueden incorporar el sistema de gestión del presupuesto de capital al sistema integral de gestión del presupuesto e implementar estrictamente la preparación, aprobación y supervisión para sentar una buena base para la gestión del capital y dar un buen comienzo a la gestión del capital corporativo.
(2) Mejorar el nivel de informatización de la gestión de fondos.
Las empresas pueden utilizar la tecnología de la información moderna para construir un sistema de información de gestión de capital, pero la gestión de capital corporativo tiene altos requisitos en tiempo real, por lo que es necesario establecer un sistema de información de gestión de capital. El autor cree que también es necesario el sistema de gestión correspondiente, y se debe evitar en la medida de lo posible el funcionamiento del sistema de gestión de la información para que la gestión de fondos pueda emprender un camino científico.
(3) Mejorar el sistema de gestión de fondos
Las empresas deben mejorar continuamente la conciencia sobre la gestión de fondos, especialmente la conciencia del personal financiero. Las empresas pueden formar personal financiero según sus propias condiciones, mejorar sus conocimientos profesionales, inculcar los últimos conceptos de gestión financiera y reservar el mejor equipo de talentos para la gestión de fondos corporativos. Además, las empresas también deberían ofrecer garantías institucionales para la gestión de fondos corporativos desde la perspectiva de mejorar los sistemas de control interno.
(4) Mejorar la eficiencia del uso de los fondos
Fortalecer la supervisión es una medida importante para mejorar la eficiencia del uso de los fondos. Las empresas deben fortalecer la frecuencia e intensidad de la supervisión, centrarse en monitorear el proceso de uso de los fondos, mejorar la capacidad del personal financiero para implementar el sistema de gestión de fondos, fortalecer la autoridad del sistema de gestión de fondos, asignar fondos en estricta conformidad con el sistema. y mejorar continuamente la eficiencia del uso de los fondos.
En segundo lugar, el punto de entrada para fortalecer la gestión de fondos corporativos
(1) Proceso de operación del fondo
En primer lugar, las empresas deben elaborar un plan para el uso de fondos. El objetivo principal de preparar un plan de uso de fondos es mejorar el propósito y la planificación del uso de los fondos, evitar la escasez y las restricciones de los fondos, mejorar efectivamente la eficiencia del uso de los fondos y coordinar el envío de fondos. Las empresas deben formular planes de uso de fondos basados en negocios específicos, teniendo en cuenta las necesidades de capital de la empresa y el principio de ahorro de costos, y utilizar métodos de cálculo correctos y científicos para calcular las necesidades de capital futuras de la empresa.
La gestión del capital empresarial debe basarse en necesidades de capital razonables, cuya gestión requiere personal especializado. Además, las empresas deben establecer planes de contingencia para hacer frente a situaciones no planificadas e inesperadas. En segundo lugar, las empresas deberían prestar atención a la gestión de la recaudación de fondos. En el proceso de producción y operación, los fondos de desarrollo que necesitan las empresas no son todos propios, sino que necesitan obtenerlos a través de los canales de financiación correspondientes, por lo que la gestión de la recaudación de fondos también es muy importante. La gestión de la recaudación de fondos se puede realizar desde dos aspectos: gestión de fondos de fuente externa y gestión de fondos endógenos. Los fondos externos generalmente provienen de las necesidades de producción y operación de las empresas. Las empresas deben elegir canales y métodos de financiación apropiados, obtener apoyo financiero del exterior, acumular crédito durante el desarrollo y hacer pleno uso de las correspondientes políticas preferenciales del país para el desarrollo industrial. Los fondos endógenos se refieren principalmente a las cuentas por cobrar de la empresa y otras cuentas por cobrar. Las empresas deben organizar razonablemente los fondos actualmente a su disposición para mejorar gradualmente la eficiencia del uso de los fondos. En tercer lugar, las empresas deberían prestar atención al uso de los fondos. El principio básico de la producción y operación de una empresa es obtener el máximo beneficio al menor costo, y la gestión de fondos de la empresa también debe tener esto como objetivo. La gestión de fondos empresariales refleja el "nivel" de la gestión financiera empresarial. Es una combinación dual de capacidades técnicas de gestión financiera empresarial y capacidades de gestión de utilización de fondos empresariales. Es un reflejo directo de la calidad y los logros del personal de gestión financiera empresarial. Las empresas deben prestar atención a la gestión de la utilización del capital, supervisar eficazmente la adquisición de materias primas, fondos en tránsito, gestión de inventarios y otros vínculos, y esforzarse por lograr la asignación óptima de los activos corporativos y la asignación razonable de fondos, mejorando así el capital. estructura de la empresa. Por último, las empresas deberían prestar atención a la gestión de la asignación de fondos. Por un lado, el valor creado por la empresa se utiliza como ganancias retenidas para ampliar la escala de producción y operación y, por otro lado, la empresa debe distribuirlo entre las partes interesadas. Los intereses internos de las empresas también son cuestiones importantes que afectan el desarrollo a largo plazo de las empresas. Si se maneja incorrectamente, puede generar dificultades de gestión y afectar el desarrollo comercial de la empresa. Un buen sistema de asignación de fondos puede mantener el entusiasmo laboral y la creatividad laboral de los empleados en un alto nivel y mejorar la eficiencia de producción y la eficiencia de gestión de la empresa. Por lo tanto, las empresas deben desarrollar un sistema científico y práctico de asignación de fondos, que también es uno de los contenidos importantes de la gestión de fondos.
(2) Calidad de la operación de capital
En primer lugar, las empresas deben realizar buenos ajustes de capital. El desarrollo de una empresa requiere fondos, lo que significa que el proceso de producción y operación de la empresa está en el proceso de circulación de capital. Sólo el flujo de fondos puede mantener el funcionamiento normal de la empresa. Para mejorar la eficiencia del uso del capital, las empresas deben prestar atención a la sinergia de las operaciones de capital y asegurarla con sistemas de gestión científica. En segundo lugar, las empresas deben hacer un buen trabajo en la gestión de la eficiencia del capital. Existe una contradicción entre la liquidez y la eficiencia de los fondos. La liquidez excesiva aumentará el costo de oportunidad de la empresa y los fondos de la empresa perderán la oportunidad de obtener ganancias. En la operación y gestión de una empresa, primero debemos asegurar las necesidades diarias de capital. Para gastos de capital temporalmente inciertos, la eficiencia del uso del capital se puede mejorar invirtiendo en proyectos con pequeña rentabilidad pero alta liquidez y bajo riesgo. Tenga cuidado con las grandes inversiones a largo plazo.
Cuáles son los problemas en la gestión de fondos corporativos3. Cuestiones pendientes en la gestión del riesgo de capital corporativo
En primer lugar, la información financiera está distorsionada.
Mucha información financiera corporativa no es transparente, completa y oportuna. Es difícil para los principales responsables de la toma de decisiones de la empresa obtener información financiera precisa y tampoco tienen clara la situación de financiación a nivel de base, lo que hace que la información resumida esté generalmente distorsionada, la contabilidad sea inexacta y las declaraciones sean falsas. A veces, los estados contables consolidados ocultan las condiciones operativas reales de las unidades subordinadas.
El segundo es el mal seguimiento.
En las grandes y medianas empresas existe un problema común de seguimiento insuficiente de las operaciones multifondo. Aunque se han establecido algunos puestos de supervisión y diversos sistemas de supervisión dentro de la empresa, por diversas razones, es difícil que el crédito funcione de manera oportuna y eficaz.
Un número considerable de empresas aún no han creado mecanismos eficaces de toma de decisiones y de restricción sobre importantes cuestiones de inversión, y los líderes empresariales tienen poca conciencia del Estado de derecho. A menudo es el individuo quien tiene la última palabra y el flujo de fondos está fuera de control.
En tercer lugar, la eficiencia del uso de los fondos es baja.
La contradicción realista entre la gestión centralizada de los fondos corporativos y la dispersión de los fondos internos se ha convertido en una cuestión destacada en la gestión del riesgo del capital financiero corporativo en esta etapa. Es común que las subsidiarias abran múltiples cuentas y la gestión del riesgo de capital (red de control de riesgos) está seriamente fuera de control.
Las decisiones de inversión son muy arbitrarias y algunas empresas invierten a ciegas, independientemente de sus propios objetivos financieros y de desarrollo, lo que da lugar a muchos errores de inversión y pérdidas graves, lo que empeora la ya difícil situación financiera. La acumulación de capital es grave, el índice de ocupación de inventarios es demasiado alto, los atrasos siguen siendo altos, la ocupación del capital de trabajo aumenta, la rotación es lenta y la reputación corporativa y la rentabilidad disminuyen.
2. Análisis del riesgo financiero empresarial
1.
En las empresas, independientemente de sus propias capacidades y objetivos de desarrollo, están deseosas de abrir nuevos puestos e invertir a ciegas, lo que provoca graves pérdidas en todas partes. Antes de que una empresa realice cualquier inversión, es necesario analizar la viabilidad del proyecto de inversión. Esto es factible sólo si el flujo de caja neto generado por el proyecto de inversión es positivo sobre la base de una consideración integral de varios factores. Los riesgos se generan y desarrollan en las actividades de producción y operación de las empresas, y son incertidumbres que no cumplen con las expectativas. Es un fenómeno dinámico y es altamente conductivo.
Los riesgos de una empresa se transmitirán a otra empresa, y los riesgos de un departamento pueden causar pérdidas a otros departamentos, lo que resultará en un efecto en cadena de transmisión de riesgos. Por lo tanto, la transferencia de riesgos organizacionales mencionada en este artículo se refiere a la transferencia y el impacto de los riesgos entre múltiples unidades de interés relevantes dentro de la organización.
No es sorprendente que si se persigue ciegamente la expansión externa, también conocida como diversificación, y se invierte en proyectos sin una investigación e investigación en profundidad, eventualmente se acabe arruinando.
2. Análisis de operaciones de capital.
En términos de operación de capital, si el inventario representa una gran proporción de los activos circulantes del grupo empresarial, debido a la mala liquidez del inventario, una gran cantidad de los fondos de la empresa estarán ocupados. Para mantener estos inventarios, la empresa debe pagar una gran cantidad de tarifas de almacenamiento, lo que hace que los gastos comerciales aumenten y las ganancias caigan. Las empresas también deberían soportar las pérdidas causadas por la caída de los precios del mercado y el almacenamiento inadecuado, lo que genera riesgos financieros.
En la gestión de las cuentas por cobrar, las empresas se centran demasiado en el rendimiento de las ventas y ignoran el control de las cuentas por cobrar. A veces, para aumentar las ventas y ampliar la participación de mercado, se vende una gran cantidad de productos a crédito, lo que genera un gran aumento en las cuentas por cobrar de la empresa. En el proceso de venta a crédito, las empresas venden a crédito a ciegas debido a una comprensión insuficiente de la calificación crediticia del cliente, lo que provocará que las cuentas por cobrar se salgan de control. Una proporción considerable de las cuentas por cobrar no se recuperarán durante mucho tiempo hasta que se conviertan en realidad. deudas incobrables. Los activos son ocupados por el deudor durante mucho tiempo sin compensación, lo que afecta gravemente a la liquidez y seguridad de los activos de la empresa.
En tercer lugar, análisis de la distribución del ingreso.
La política de distribución de dividendos no solo afecta a todos los intereses relacionados con la empresa, sino que también está estrechamente relacionada con la estructura financiera y de capital de la empresa e implica el desarrollo a largo plazo de la empresa. La formulación de la política de dividendos implica principalmente cómo determinar el índice de pago de dividendos, la forma de pago de dividendos y la estabilidad de la política de dividendos. La política de dividendos puede considerarse una información importante para el desarrollo de una empresa. Excepto en circunstancias especiales, como grandes oportunidades de inversión y cambios importantes en las ganancias futuras, las empresas suelen preferir una política de distribución de dividendos más estable.
En tercer lugar, fortalecer la gestión de fondos corporativos y el control de riesgos.
Primero, mejorar el sistema de control interno de despacho de fondos.
Para mejorar el sistema de control interno del despacho de fondos se debe partir del sistema de autorización y aprobación, del sistema de separación de funciones incompatibles y de la auditoría interna. En términos del uso de los fondos, las empresas deben establecer estándares y autoridades para la aprobación jerárquica de los fondos de acuerdo con sus propias condiciones, organizar los gastos de acuerdo con el presupuesto de flujo de efectivo y el presupuesto de gastos de capital aprobados, limitar estrictamente los derechos de garantía externa y los derechos de inversión externa. y debería estar equipado con un sistema científico de advertencia de riesgos.
En segundo lugar, fortalecer la gestión de la recaudación de fondos.
El personal financiero debe establecer el concepto de gestión de los costos y riesgos de capital corporativo, y establecer y mejorar el sistema de control de capital y el sistema de toma de decisiones con el control de riesgos financieros, el control de costos de capital y una selección razonable de la estructura de capital como base. contenido principal. El financiamiento incluye la predicción científica de las necesidades de capital y una selección razonable de métodos de financiamiento. Las empresas deben elegir razonablemente el método de pronóstico para la cantidad de fondos, como pronóstico de tendencias, porcentaje de ventas, pronóstico cualitativo, etc. Elija entre una variedad de métodos de financiación, como emisión de acciones, absorción de inversión directa, emisión de bonos, préstamos, crédito comercial, etc. , diversificar los riesgos de financiación y controlarlos con antelación.
En tercer lugar, implementar una gestión centralizada de los fondos.
El objetivo de la gestión del riesgo de capital debe ser garantizar la seguridad, liquidez, eficiencia y rentabilidad de los fondos. Una gestión centralizada adecuada de los fondos puede desempeñar hasta cierto punto el papel mencionado anteriormente. Por ejemplo, se puede establecer un sistema de centro de liquidación o un centro de despacho de fondos para coordinar y administrar todos los fondos de la empresa, de modo que todas las transacciones de fondos de varios departamentos y unidades subordinadas estén bajo el control del departamento financiero, logrando una gestión centralizada de los fondos. , controlando así estrictamente la apertura de múltiples cuentas. La emisión de transferencias no contabilizadas garantiza una gestión centralizada y unificada del riesgo de capital. También puede establecer un centro financiero o un banco interno que sea responsable de las relaciones comerciales con el banco. Las unidades subordinadas solo llevarán las cuentas de gastos diarios necesarias para lograr una gestión centralizada, un despacho unificado y un seguimiento eficaz de los fondos internos. Cuarto, implementar la gestión del presupuesto de capital.
La gestión de riesgos de fondos adopta una gestión presupuestaria integral y la preparación del presupuesto adopta el método de gestión de riesgos de capital de preparación nivel por nivel, aprobación nivel por nivel y avance. Una vez que se determina el presupuesto, se convierte en la base legal para organizar las actividades de producción y operación dentro de la empresa y no puede modificarse a voluntad. La gestión del presupuesto de capital es parte de la gestión presupuestaria general. Las empresas deben centrarse en la gestión del flujo de efectivo, fortalecer la gestión presupuestaria integral, perfeccionar aún más los acuerdos de fondos y mejorar las capacidades de garantía de efectivo. Elaborar planes generales para el suministro de fondos para la producción, operación y actividades de inversión y financiamiento, pronosticar científicamente los ingresos y pagos anuales de efectivo, los saldos y los déficits, determinar razonablemente la escala de los ingresos y pagos de efectivo, llevar a cabo la planificación de fondos de manera segura y eficiente, fortalecer el presupuesto. controlar todo el proceso de entradas y salidas de efectivo, y controlar el presupuesto de capital. Analizar, supervisar y evaluar la ejecución.
En quinto lugar, acelerar la rotación de cuentas por cobrar y de inventario.
Las empresas deben limpiar activamente el inventario y las cuentas por cobrar, controlar estrictamente la escala y la tasa de crecimiento del inventario y las cuentas por cobrar, acelerar la rotación del inventario y las cuentas por cobrar y reducir la ocupación del capital de trabajo. Se harán esfuerzos para promover la producción ajustada, acelerar la circulación de materiales en el proceso de producción y reducir el retraso en los procesos. Hacer buenos pronósticos de ventas, insistir en determinar la producción en función de las ventas, determinar niveles de inventario razonables en función de los planes de producción, innovar modelos de marketing y esforzarse por aumentar la proporción de pagos por adelantado y reducir la cantidad de pagos por adelantado. Establecer y mejorar el sistema de gestión de crédito de los clientes, fortalecer la gestión de recuperación de pagos, implementar responsabilidades de cobro, controlar estrictamente la firma de contratos, la liquidación de fondos, el retiro de pagos y otros vínculos, acelerar el retiro de efectivo y aumentar la tasa de rotación de las cuentas por cobrar.
En sexto lugar, establecer un mecanismo de alerta temprana y seguimiento.
Las empresas deben establecer y mejorar mecanismos de gestión de riesgo de capital, establecer y mejorar sistemas de indicadores de seguimiento de alerta temprana desde los aspectos de oferta de capital, inversión de capital, eficiencia de rotación, niveles de riesgo de deuda, etc., determinar objetos clave de seguimiento y monitorear áreas, y analizar cuidadosamente los cambios en los activos y pasivos en indicadores importantes como la tasa de interés, el índice de deuda que devenga intereses, el flujo de efectivo de las actividades operativas, etc., con especial atención a la deuda que vence, formular planes de contingencia con anticipación para posibles riesgos de capital. y mejorar las capacidades de respuesta a los riesgos.