¿Cómo distinguir garantías de financiación y garantías de no financiación?
Definición:
De acuerdo con las disposiciones pertinentes de las "Medidas provisionales para la administración de empresas de garantía de financiación" de mi país, la garantía de financiación se refiere a una institución de garantía de financiación como garante y a una institución financiera como un banco. El acreedor acuerda que cuando la parte garantizada no cumple con la deuda financiera al acreedor según lo acordado, el garante asumirá la responsabilidad de reembolso. Las garantías no financieras generalmente se refieren a preservación de litigios, garantías de cumplimiento y garantías de proyectos. Los tipos de negocios varían. El negocio de las sociedades de garantía de financiación se puede dividir en garantías de préstamos, garantías de emisión de bonos y otras garantías de financiación. El negocio de las sociedades de garantía no financieras incluye principalmente: garantías de proyectos, garantías de suministro y garantías de litigios. ¡El principal negocio de las sociedades de garantía de financiación son los préstamos garantizados! Pymes y préstamos personales! Al mismo tiempo, a juzgar por el nombre: las empresas de garantía de financiación pueden pedir prestado dinero a los bancos (crédito bancario) y prestar dinero a los prestatarios.
Puntos de riesgo de crédito
1. Determinar el ratio de depósito: En principio, el ratio de depósito de la sociedad de garantía en el banco no será inferior al 10% del saldo de la garantía. responsabilidad si está vencida, el banco tiene derecho a directamente El depósito de garantía de la compañía de garantía se utilizará para pagar las deudas correspondientes. La compañía de garantía asumirá la responsabilidad de compensación correspondiente de acuerdo con el alcance de la garantía y el período de compensación acordados. déficit después de la deducción;
2. Acordar además el ratio de compensación: la compañía de garantía En principio, el alcance de la garantía incluye, entre otros, el capital del crédito, los intereses y los intereses de penalización, la indemnización por daños y perjuicios y todos los honorarios. pagado por el banco para hacer realidad los derechos del acreedor. En principio, el ratio de compensación de la compañía de garantía debe ser del 80% al 100% de los honorarios anteriores.
3. Aprobación del monto de la garantía: la compañía de garantía cumple con los estándares de acceso pertinentes de nuestro banco y ha sido incluida en la lista de compañías de garantía cooperativa de nuestro banco para verificar la solidez de los accionistas de la compañía de garantía y el aporte de capital. capacidades y la disponibilidad de capital registrado, y preste atención a si Hay situaciones en las que la retirada del capital registrado de los accionistas o la participación de los accionistas en acciones tienen efectos adversos reales sobre la capacidad de la empresa de garantía para proporcionar garantías externas. Preste atención a si el capital desembolsado es capital monetario desembolsado. Si existen otros métodos de aportación de capital, se deducirán al calcular el capital desembolsado, los activos netos y los indicadores relacionados. Preste atención a si las compañías de garantía están recaudando depósitos y emitiendo préstamos ilegalmente para realizar negocios financieros privados, e investigue y comprenda el uso de fondos por parte de las compañías de garantía para garantizar que no se malversan los fondos. Debe comprender completamente el mecanismo de control de riesgos, el sistema de control interno, el mecanismo de diversificación de riesgos y otros sistemas internos de gestión de riesgos de la compañía de garantía, y analizar y evaluar las capacidades reales de control de riesgos de la compañía de garantía. Para las empresas de garantía en industrias específicas, se debe prestar atención a si la empresa de garantía tiene ventajas profesionales y los riesgos industriales de los clientes garantizados.
① Preste atención a los riesgos causados por la inversión externa de la compañía de garantía, incluidos, entre otros, la fuente de los fondos de inversión, el monto de la inversión, el contenido de la inversión, etc., y preste atención a identificar comportamientos de inversión en el forma de préstamos externos, fondos ocupados por empresas afiliadas, asuntos fuera de balance, etc.
(2) Preste atención a los registros de compensación de la compañía de garantía, el índice de compensación y las malas garantías reales, y analice el impacto de la compensación de garantía en las operaciones.
(3) Preste atención a si la compañía de garantía tiene reservas de compensación de garantía totalmente acumuladas y reservas de responsabilidad no vencidas de acuerdo con las disposiciones pertinentes de las "Medidas provisionales para la administración de las compañías de garantía de financiación". Para las empresas de garantía que necesitan constituir reservas, se debe analizar el impacto de la constitución de reservas en las operaciones comerciales y la rentabilidad.
④ Preste atención a si la compañía de garantía tiene transacciones relacionadas de grandes cantidades, transacciones de capital de grandes cantidades, cuentas por cobrar de compensación de grandes cantidades, préstamos encomendados de grandes cantidades u otras cuentas por cobrar. Si es relevante, se deben considerar factores como el aumento al determinar el factor de aumento.
⑤ En principio, el saldo del pasivo de garantía de una sociedad de garantía no excederá de 5 veces su patrimonio neto.
4. Aprobación específica: una vez aprobado el límite de garantía, el banco y la compañía de garantía firman un acuerdo de cooperación de garantía para aclarar el alcance de la garantía, el saldo del pasivo de la garantía de un solo hogar, el índice de compensación, el índice de margen y Tiempo de reembolso después de deducir el margen, el período de compensación será revisado y aprobado de forma independiente por ambas partes de acuerdo con sus respectivos procedimientos internos.
Caso operativo:
La empresa de garantía se estableció en julio de 2008 con un capital registrado de 654,38 mil millones de yuanes.
Su principal ámbito de negocio incluye garantías de préstamos, garantías de aceptación de letras, garantías de financiación comercial, garantías de financiación de proyectos y otros negocios de garantía de financiación permitidos por las leyes y reglamentos. Jinjiang Financing Guarantee Co., Ltd. está financiada por la Comisión de Administración y Supervisión de Activos Estatales de una determinada ciudad. Es una institución de garantía financiera que ofrece garantías de crédito para pequeñas, medianas y microempresas.
En 2019, los activos totales de la empresa A fueron de 121.282.200 yuanes, los pasivos totales fueron de 22.745.700 yuanes, la relación activo-pasivo fue del 18,75 %, los ingresos del negocio principal fueron de 8,58 millones de yuanes y el beneficio neto total fue -498.300 yuanes. En 2020, los activos totales de la Compañía ABC fueron de 132.103.600 yuanes, los pasivos totales fueron de 269.261.000 yuanes, la relación activo-pasivo fue del 20,38%, los ingresos de su negocio principal fueron de 9.198.400 yuanes y su beneficio neto fue de 66.411.000 yuanes. Las empresas son cautelosas con respecto a las empresas garantizadas, cautelosas con el acceso a las personas aseguradas y existe un control de riesgos. Hasta el momento, la empresa no ha realizado ninguna compensación y la tasa de compensación no ha superado el 2%. La gestión cumple con las “Medidas Provisionales para la Gestión de Sociedades de Garantía de Financiamiento” y demás normas de organismos reguladores externos.
El banco A ingresó a la lista de una determinada compañía de garantía y aprobó su límite de crédito total de 30 millones de yuanes. La industria de garantías se limita a pequeñas y microempresas de préstamos personales en la industria local del calzado, la confección y la alimentación, y el límite de crédito para un solo hogar no supera los 5 millones de yuanes. Se requiere que el saldo del pasivo de garantía de financiamiento brindado a un solo garante no exceda el 65,438+00% de sus activos netos, y el saldo del pasivo de garantía de financiamiento brindado a un solo garante y sus partes relacionadas no exceda el 65,438+05% de sus activos netos.