Anexo 2 del “Aviso de la Administración Estatal de Divisas sobre Asuntos Relativos a la Reforma Piloto del Sistema de Verificación y Castigo de Pagos de Divisas de Importación”:
Capítulo 1 Disposiciones Generales
El artículo 1 tiene como objetivo mejorar la gestión de las divisas pagos de divisas por importaciones de comercio de bienes (en lo sucesivo denominados “pagos de divisas de importación”). Las Medidas Piloto para la Reforma de la Administración del Pago de Divisas para las Importaciones de Comercio de Bienes (en lo sucesivo denominadas las “Medidas Piloto”). ) formulan estas reglas detalladas.
Artículo 2 La unidad importadora entregará las mercancías dentro del período especificado después de pagar las divisas y pagará las divisas según lo acordado en el contrato después de la importación de las mercancías.
Artículo 3. La casa de cambio supervisará y gestionará la autenticidad y cumplimiento del negocio de pago de divisas de importación realizado por las unidades de importación y los bancos de conformidad con la ley.
Capítulo 2 Gestión del Catálogo
Artículo 4 Luego de obtener el derecho a operar comercio exterior, la unidad importadora deberá solicitar a la oficina de cambio la "Lista de Pagos en Cambio de Unidades Importadas" en de conformidad con lo dispuesto en el artículo 6 de estas Normas Detalladas (en adelante, la "Lista") y firmar la "Carta de Confirmación para el Manejo de Negocios de Pago de Importaciones de Divisas" (en adelante, la "Carta de Confirmación").
Artículo 5. Las unidades de importación que hayan pasado por los trámites de presentación de información o registro de catálogo ante la casa de cambio antes de la emisión de las presentes reglas detalladas, serán incluidas automáticamente en el catálogo luego de la firma de la carta de confirmación.
Artículo 6. Las unidades de importación que no hayan completado el registro o registro catalogado en la Oficina de Cambios antes de la promulgación e implementación de estas reglas detalladas, deberán acudir a la Oficina de Cambios para su registro en el catálogo con el formulario de solicitud de registro en el catálogo. y los siguientes materiales:
(1) Formulario de registro de operador de comercio exterior, así como materiales de certificación relevantes como el "Certificado de aprobación de la República Popular China para empresas con inversión extranjera" o el "Certificado de aprobación de la República Popular China para empresas con inversión extranjera y chinos de ultramar de Hong Kong, Macao y Taiwán" que no requieren registro según la ley;
(2) Licencia comercial de persona jurídica empresarial o licencia comercial empresarial;
(3) Certificado de código de organización de la República Popular de China;
(4) Importación y exportación de mercancías de la República Popular de China Certificado de registro de declaración aduanera del consignatario y del consignador;
(5) Certificado de identidad vigente del representante legal (proporcionado por operadores individuales de comercio exterior);
(6) Firma y estampación del representante legal Carta de confirmación estampada con el sello oficial de la unidad;
(7) Otros materiales requeridos por la casa de cambio.
Después de revisar los materiales anteriores, la oficina de cambio de divisas enumerará las unidades importadoras, se encargará de los procedimientos de apertura de cuentas comerciales en línea para ellas y divulgará la información del directorio al banco.
Artículo 7 Si la información del catálogo de una unidad importadora cambia, deberá acudir a la casa de cambio para realizar los procedimientos de cambio de catálogo con los documentos o certificados de cambio pertinentes dentro de los 30 días siguientes a la fecha del cambio.
Artículo 8 Si se presenta alguna de las siguientes circunstancias, la unidad importadora deberá, dentro de los 30 días siguientes a la fecha de ocurrencia, acudir a la casa de cambio para tramitar los trámites de cancelación de catálogo con los documentos pertinentes:
(1) Importación La unidad termina sus operaciones o su licencia comercial es revocada por el departamento de administración industrial y comercial;
(2) La unidad importadora termina o sus derechos de operación de comercio exterior son revocados por el departamento de comercio;
(3) Durante dos años consecutivos No hay negocios de pago de divisas de importación en el año;
(4) Otra información aprobada por la oficina de cambio de divisas.
Si el importador no completa los trámites de cancelación de lista dentro del plazo, la casa de cambio podrá directamente cancelarlo de la lista y cancelar sus expedientes corporativos.
Capítulo 3 Gestión del pago de divisas de importación
Artículo 9 Al gestionar el pago de divisas de importación en el banco, la unidad importadora deberá completar el formulario de verificación de pago de divisas de importación de acuerdo con el método de liquidación y flujo de capital Para pagar divisas, complete el formulario de solicitud de pago de divisas en el extranjero o el aviso de pago/aceptación de divisas en el extranjero. Para realizar el pago de divisas nacionales, complete el formulario de solicitud de pago de divisas nacionales o el formulario de solicitud de pago de divisas nacionales. Aviso de pago/aceptación de divisas.
Artículo 10 El importador deberá indicar con precisión en el "Formulario de verificación de pago de divisas de importación" si se trata de un pago de divisas de importación y completar el código de transacción de acuerdo con la naturaleza de la transacción de pago de divisas real. Para pagos en divisas que cubran múltiples atributos de transacción, el código de transacción correspondiente, el monto, la moneda y otra información deben declararse de acuerdo con el principio de prioridad comercial. La declaración de pago de divisas de importación se tramitará de conformidad con las disposiciones pertinentes de la declaración de balanza de pagos internacional y la declaración de información especial para su cancelación.
Artículo 11 El importador deberá completar la "última fecha de envío" en el formulario de verificación del pago de divisas de importación de acuerdo con el período de envío de las mercancías estipulado en el contrato para el pago de materiales y repuestos utilizados en el exterior; proyectos y comercio de reexportación. La fecha real o prevista de envío debe completarse con la última fecha de envío. En caso de pagar a plazos, se deberá completar la última fecha de cobro de la remesa.
Artículo 12. Los bancos no están autorizados a manejar pagos en divisas de importación para unidades de importación y "tres tipos de unidades de importación" que no están incluidas en la lista, así como unidades de pago en divisas en el formulario de declaración de aduanas para mercancías importadas que no sean consistentes con el unidades de negocio sin registro en la casa de cambio.
Artículo 13 Cuando un banco tramite trámites de pago de divisas para una unidad importadora, deberá revisar el formulario de verificación de pago de divisas de la unidad importadora y revisar los comprobantes y documentos comerciales válidos correspondientes de conformidad con las siguientes disposiciones. :
(1) Si liquida mediante carta de crédito, revise el contrato de importación y la solicitud de emisión de carta de crédito;
(2) Al cobrar y liquidar, revise el contrato de importación , aviso de pago/aceptación externo o pago/aviso de aceptación interno;
(3) Si la liquidación es contra reembolso, se inspeccionará el contrato de importación, el formulario de declaración de mercancías de importación y la factura comercial.
Para el pago de divisas según el formulario de declaración aduanera “venta y pago condicionado de divisas” para mercancías importadas estipulado en la Huifa [2003] N° 15, se deben revisar los documentos correspondientes según la modalidad de comercio. del formulario de declaración de aduanas de mercancías importadas; mercancías importadas El formulario de declaración de aduanas "No se permiten ventas para pagar divisas" no puede utilizarse como base para el pago de divisas por importaciones.
(4) Para el pago externo de pagos comerciales en virtud de proyectos contratados en el extranjero, además de revisar los documentos relevantes de acuerdo con diferentes métodos de liquidación, también es necesario revisar el acuerdo de contratación del proyecto y el certificado de calificación de contratación del proyecto;
(5) Para el pago externo de bienes comerciales bajo comercio de reexportación, además de revisar los documentos relevantes de acuerdo con diferentes métodos de liquidación, bajo la partida de pagar primero y luego recibir, el contrato de exportación y la carta de crédito. o la carta de garantía emitida por un banco extranjero también debe pagarse antes de pagar las divisas. Los contratos de exportación y los recibos de divisas deben revisarse en el punto "pagar primero y pagar después". Pago de divisas o liquidación de divisas nacionales bajo el elemento de transferencia de procesamiento profundo, además de revisar los contratos de transferencia y documentos relacionados de acuerdo con diferentes métodos de liquidación. Además del certificado, el formulario (copia) de declaración aduanera de mercancías de exportación del "procesamiento profundo de También es necesario revisar el modo comercial "materiales importados" o "procesamiento profundo de materiales importados".
Para los pagos de importación antes mencionados, si se trata de una agencia de importación, se debe revisar el contrato de agencia; si la casa de cambio necesita registrarse con anticipación de acuerdo con el artículo 15 de estas reglas detalladas, lo hará. deberá presentar el "Formulario de Registro de Pago de Divisas de Importación" (en adelante "Formulario de Registro", ver anexo 1) para el pago de divisas.
Cuando los bancos manejan los procedimientos de pago de divisas para los importadores, no necesitan verificar el libro electrónico del formulario de declaración de mercancías importadas a través del "Sistema de pago de divisas de importación y puerto electrónico de China".
Artículo 14 Cuando actúa como agente de importación, el agente es responsable de importar y pagar divisas, no pudiendo el cliente comprar divisas. El cliente puede transferir divisas al agente de acuerdo con el contrato de agencia y también puede transferir RMB al agente.
Artículo 15 Para el siguiente negocio de pago de divisas, la unidad importadora, antes de pagar divisas o expedir una carta de crédito, deberá acudir a la casa de cambio con el "Formulario de Solicitud", artículo 13 de estos Reglas y materiales especificados en este artículo. Procedimientos de registro para negocios de pago de divisas de importación:
(1) Pago de divisas de importación por unidades de importación no incluidas en la lista, además de proporcionar los documentos pertinentes especificados en el presente artículo. El artículo 13 de estas reglas, también deberá basarse en diferentes métodos de liquidación, proporcionando los documentos pertinentes estipulados en los puntos (1) y (2) del artículo 6 de estas Reglas;
(2) Si la "Categoría". "Tres importadores" pagan las divisas contra reembolso, además de proporcionar los documentos pertinentes especificados en el artículo 13 de las normas detalladas, la oficina de cambio también debe realizar una verificación en línea de la cuenta electrónica de la declaración en aduana de las mercancías importadas. formulario a través del "Sistema Electrónico de Pago de Importaciones portuario de China", verifique, cierre e imprima la cuenta electrónica correspondiente;
(3) Para pagos de importación donde la unidad de pago de divisas es inconsistente con la unidad de negocios que opera el formulario de declaración de aduanas para mercancías importadas, de acuerdo con diferentes métodos comerciales, además de proporcionar los documentos pertinentes y los materiales de respaldo pertinentes especificados en el artículo 13 de estas reglas detalladas, la oficina de cambio de divisas también será necesario verificar el libro mayor electrónico de las mercancías importadas. formulario de declaración de mercancías a través del "Sistema de pago de importaciones por puerto electrónico de China", verifique, cierre el caso e imprima el libro de contabilidad electrónico correspondiente;
(4) Otros pagos de divisas de importación que deben registrarse.
Artículo 16 El importador deberá, dentro de los 30 días (días naturales) siguientes al arribo de las mercancías importadas, declarar uno por uno los siguientes negocios de pago de divisas de importación a la casa de cambio:
(1) De conformidad con el punto (1) del artículo 15 de estas Reglas se estipula que se llevará a cabo el registro del pago de divisas de importación;
(2) el pago de divisas de importación de los "importadores de Clase II";
(3) La diferencia entre las divisas pagadas en virtud de un solo contrato y la llegada o recepción real de divisas supera el equivalente a 65.438 dólares estadounidenses + 0.000 yuanes;
(4 ) Devolución de divisas bajo artículos de importación;
(5) Pagos de divisas de importación para la nueva lista de importadores dentro de los tres meses;
(6) Otros pagos de divisas de importación que deben declararse artículo por artículo.
Las unidades importadoras deberán diligenciar el “Formulario de Informe de Verificación Individual de Pagos de Divisas de Importación” (en adelante “Formulario de Informe”, ver Apéndice 2) a través del sistema de verificación y cancelación de recibos comerciales. y pagos (versión empresarial), y enviarlo a la oficina de cambio de divisas Proporcionar documentos comerciales válidos relevantes o materiales de certificación en el sitio, declarar los pagos de divisas de importación y la información correspondiente de llegada o cobro uno por uno. La casa de cambio verificará la autenticidad de los estados financieros y materiales relacionados de la unidad importadora. Una vez revisados el informe y los materiales relacionados, se devolverán a la unidad importadora después de haber sido sellados con el "Sello de Supervisión de Pagos de Importación de Divisas" y se conservarán copias de los materiales pertinentes para referencia futura.
Artículo 17 El negocio de pago de divisas de importación de los "importadores Clase II" e "Importadores Clase III" reconocidos por la casa de cambio también deberá cumplir con los artículos 34 y 35 del presente Reglamento.
Capítulo 4 Inspección, Monitoreo Externo y Alerta Temprana
Artículo 18 La casa de cambio se basa en el sistema de verificación de recibos y pagos de divisas para recolectar los recibos y pagos de divisas, importar y datos de exportación, y compilar los datos de importación y exportación importados por el importador, los datos de ingresos y pagos de divisas se comparan con los datos de bienes importados o ingresos de divisas bajo artículos de importación, y se realiza una verificación fuera del sitio.
Los ingresos y pagos de las importaciones objeto de comercio, los pagos de proyectos contratados en el extranjero y el comercio de reexportación son informados por la unidad importadora. Los métodos comerciales son "ventas al exterior y pago de divisas" y "moneda extranjera condicional". ventas y pago de divisas." Los datos sobre bienes importados y otros bienes importados se incluyen en la verificación del volumen total fuera del sitio.
Los principales contenidos del artículo 19 del seguimiento y alerta temprana de los pagos de divisas por importaciones incluyen:
(1) Escala de pago de divisas, método de liquidación y país/región de flujo , etc. ;
(2) La escala de bienes importados, métodos comerciales y métodos de declaración en aduana, etc.
;
(3) Cancelación del monto total de mercancías, diferencia de llegada y diferencia de pago de divisas;
(4) Cancelación del comercio de reexportación y divisas ingresos de proyectos de contratación en el extranjero;
(5) Frecuencia de reembolsos de divisas, financiación del comercio de importaciones, pagos anticipados y agentes de importación;
(6) Lista de pagos de divisas por parte de nuevos importadores, empresas multinacionales y empresas afiliadas;
(7) Desviaciones entre flujos de capital y flujos de bienes hacia países/regiones;
(8) Cambios de tendencia en los flujos de capital y flujos de bienes;
(9) Otros asuntos que deben ser Implementación de la gestión de monitoreo y alerta temprana.
Capítulo 5 Supervisión e Inspección In Situ
Artículo 20 En cualquiera de las siguientes circunstancias, la casa de cambio podrá realizar supervisión e inspección in situ (en adelante denominadas in situ). inspección in situ) en la unidad importadora:
(1) La tasa de cancelación de la cantidad total de bienes importados es inferior al 80% y el saldo de divisas pagado en exceso es superior al equivalente a 10.000 dólares estadounidenses ; (2) La tasa de amortización del importe total de los bienes importados es superior al 1,20 % y la diferencia a la llegada de los bienes importados es superior al valor equivalente de 10.000 dólares EE.UU.;
(3) La tasa de cancelación de la recaudación de divisas de importación es inferior al 50% y la diferencia en el pago excesivo de bienes importados es mayor que el valor equivalente de 10.000 dólares estadounidenses;
(4) La tasa de cancelación de la recaudación de divisas de importación los ingresos de divisas son superiores al 1,50% y el saldo de sobrepagos de importaciones es superior al equivalente de 10.000 dólares EE.UU. (5) El número de retiros de divisas en un solo mes excede 10 veces, o el número de retiros en un solo mes; el monto de divisas exceda el equivalente a US$ 500.000;
(6) Otras circunstancias que la casa de cambio considere necesarias.
Artículo 21 La casa de cambio podrá realizar inspecciones in situ de las instituciones afiliadas a las unidades importadoras que se encuentren en las circunstancias señaladas en el artículo 20 de estas normas.
Artículo 22 La Oficina de Cambios podrá realizar verificación in situ del importador mediante la exigencia de informe, entrevista al responsable del importador, investigación in situ y otros métodos que la Dirección considere necesarios. Oficina de Cambios Extranjeros.
Artículo 23 La casa de cambio emitirá un “Aviso de Inspección In Situ” (ver Anexo 3) a la unidad importadora que requiera inspección in situ.
Artículo 24 Los importadores deberán proporcionar verazmente la información relevante de acuerdo con las siguientes disposiciones y cooperar activamente con las inspecciones in situ de la casa de cambio:
(1) La casa de cambio requiere la unidad de importación a informar, la unidad importadora deberá presentar un informe escrito y los materiales pertinentes firmados por el representante legal y sellado con el sello oficial de la unidad a la casa de cambio dentro de los 7 días siguientes a la fecha de recepción del aviso de inspección in situ. ;
(2) Entrevista con la casa de cambio Si el responsable de la unidad de importación es el responsable de la unidad de importación, el responsable de la unidad de importación deberá explicar la situación al oficina de cambio de divisas dentro de los 7 días a partir de la fecha de recepción del aviso de inspección in situ;
(3) Si la oficina de cambio de divisas realiza una investigación in situ, el importador deberá recoger los materiales pertinentes dentro de los 7 días días a partir de la fecha de notificación de la verificación in situ y cooperar con los investigadores in situ de la Oficina de Cambio de Divisas;
(4) Si la Oficina de Cambio de Divisas adopta otros métodos de verificación in situ, el La unidad importadora deberá hacerlo de acuerdo con los requisitos de la Oficina de Cambios relacionados.
Artículo 25 La casa de cambio verificará la información relevante proporcionada por el importador y revisará la autenticidad y cumplimiento del negocio de pago de divisas de importación.
Artículo 26 La oficina de cambio de divisas, basándose en la verificación externa del negocio de pago de divisas de importación del banco, llevará a cabo una verificación in situ del banco mediante la revisión de comprobantes, exigiendo al banco que presente los documentos complementarios pertinentes. información y entrevistar al responsable del negocio. Los bancos deben proporcionar información relevante verazmente y cooperar activamente con las inspecciones in situ de las casas de cambio.
Artículo 27: Las unidades de importación y los bancos sospechosos de violar las normas de control de divisas durante las inspecciones in situ serán entregados al departamento de inspección de divisas.
Capítulo 6 Gestión de Clasificados
Artículo 28 La casa de cambio evaluará y clasificará a los importadores cada seis meses. Sobre la base de la verificación, el seguimiento y la alerta temprana del volumen total fuera del sitio, y en combinación con la verificación in situ y el cumplimiento por parte de los importadores de las normas de gestión de divisas, los importadores se dividen en "importadores de primera clase" e "importadores de segunda clase". e "importadores de tercera clase".
Artículo 29 La casa de cambio emitirá los resultados de revisión y clasificación a los importadores y bancos a través del sistema de verificación de recibos y pagos de divisas (versión empresarial y versión bancaria), y los resultados de revisión y clasificación serán válidos. durante medio año.
Artículo 30: Una unidad de importación que tenga cualquiera de las siguientes circunstancias podrá clasificarse como unidad de importación de Categoría II: (1) Existe negocio de pago de divisas de importación de conformidad con el Artículo 20 de estas Reglas Detalladas (1) ) Las circunstancias especificadas en el punto (6), y confirmadas como ciertas después de la verificación in situ;
(2) Existe negocio de pago de divisas de importación Artículo 20 (1) a (6) de estas Medidas Incumplimiento proporcionar información relevante a la casa de cambio de manera veraz dentro del plazo prescrito de conformidad con el Artículo 24 de estas Medidas (3) No informar a la casa de cambio transacción por transacción de acuerdo con las disposiciones de estas; reglas o registro de negocios de pago de divisas de importación;
(4) Otra información reconocida por la oficina de cambio de divisas.
Artículo 31: Podrá clasificarse como unidad importadora de tercera categoría una unidad importadora que cumpla con alguna de las siguientes circunstancias: (1) Haber sido infringido en más de dos ocasiones consecutivas el negocio de pago de divisas de importación. de las situaciones estipuladas en los puntos (1) a (6) del Artículo 20 de las Reglas y confirmadas como ciertas mediante inspección in situ, el Artículo 24 se niega a aceptar o cooperar con la inspección, o la oficina de cambio de divisas no puede contactar; el importador utilizando la información de contacto proporcionada por el importador;
(3) Hay violaciones graves de las normas de gestión de divisas, como la evasión de divisas, Ser sancionado o investigado por la casa de cambio;
(4) Otra información reconocida por la casa de cambio.
Artículo 32: Las unidades de importación que no estén incluidas en las “unidades de importación Clase II” o “unidades de importación Categoría III” son “unidades de importación Clase I”. Durante la gestión diaria de seguimiento y verificación, si la casa de cambio descubre que un importador viola las normas de gestión de divisas, puede clasificar al importador como "importador Clase II" o "importador Categoría III" en cualquier momento.
Artículo 33 La casa de cambio brindará comodidad para la gestión del negocio de pago de divisas de importación de los “Importadores de Primera Categoría”, y los “Importadores de Primera Categoría” lo manejarán normalmente de acuerdo con las disposiciones de las "Medidas Piloto" y estas Normas Detalladas para el negocio de pago de divisas.
Artículo 34 Antes de determinar los “importadores de segunda categoría” y los “importadores de tercera categoría”, la casa de cambio deberá notificar por escrito a los importadores correspondientes a través del sistema de verificación de recibos y pagos comerciales (versión empresarial) Emisión un "Aviso de Clasificación de Auditoría" (ver Anexo 4). Si hay alguna objeción, el importador puede presentar una explicación por escrito y los materiales de respaldo pertinentes a SAFE para su representación dentro de los 7 días a partir de la fecha de recepción de la notificación por escrito.
Artículo 35: La casa de cambio deberá implementar la siguiente gestión sobre los “importadores Clase II”:
(1) Implementar la gestión ex post en todos los negocios de pago de divisas de importación;
(2) No se emitirán cartas de crédito de uso con plazos de pago superiores a 90 días (días naturales);
(3) No se realizarán pagos en divisas en otros lugares <; /p>
(4) Órdenes Si el monto de un anticipo excede el equivalente a US$500.000, se debe presentar una carta de garantía de prepago emitida por un banco extranjero aprobado y sellado por el banco;
(5) Otras medidas de gestión prescritas por la casa de cambio.
Artículo 36 La oficina de cambio de divisas implementará la siguiente gestión sobre "tres categorías de importadores":
(1) Todo negocio de pago de divisas de importación deberá registrarse con anticipación;
p>
(2) El pago de divisas de importación no se realizará mediante carta de crédito, cobro, anticipo, etc. ;
(3) No se permiten pagos de divisas ni pagos comerciales de reexportación;
(4) Otras medidas de gestión prescritas por la oficina de cambio de divisas.
Capítulo 7 Sanciones
Artículo 37 Los importadores y los bancos manejarán los negocios de pago de divisas de importación de acuerdo con estas reglas detalladas y otras regulaciones relevantes. Quienes infrinjan las normas serán sancionados por la oficina de cambio de divisas de conformidad con el "Reglamento de la República Popular China sobre la administración de divisas" (en adelante, el "Reglamento") y otras normas pertinentes.
Artículo 38 Si, sin razones justificables, el sobrepago acumulado de divisas por importaciones en un año (año natural) de la unidad importadora excede el equivalente a 5 millones de dólares estadounidenses, la casa de cambio deberá, de conformidad con Artículo 39 del Reglamento: De acuerdo con lo dispuesto en el reglamento, se ordenará la devolución de las divisas dentro de un plazo y se impondrá una multa no superior al 30% del monto de las divisas evadidas; las circunstancias sean graves, se impondrá una multa no inferior al 30% del monto de las divisas evasidas, si se constituye delito, la responsabilidad penal se perseguirá conforme a la ley;
Artículo 39 Si una unidad de importación comete cualquiera de los siguientes actos, la Administración de Divisas le ordenará que haga correcciones, le dará una advertencia e impondrá una multa de no más de 300.000 yuanes de conformidad con el artículo 48. del Reglamento:
p>(1) Negar u obstaculizar la inspección in situ de la casa de cambio de conformidad con la ley;
(2) No presentar documentos válidos o presentar documentos falsos al manejar negocios de pago de divisas de importación;
p>
(3) No registrar el negocio de pago de divisas de importación que requiere registro en la oficina de cambio de divisas según lo requerido;
(4) No declarar el negocio de pago de divisas de importación que debe declararse caso por caso.
(5) Ocultar, omitir o declarar erróneamente la información de verificación y cancelación; del pago de divisas de importación;
(6) Otras violaciones de las "Medidas de Juicio" y de estas Reglas.
Artículo 40 Si un banco comete cualquiera de los actos siguientes, la Administración de Cambios, de conformidad con el artículo 47 del Reglamento, le ordenará corregir en un plazo determinado, confiscará sus ganancias ilícitas y imponer una multa de no menos de 200.000 yuanes, 654.38+0 Multas de hasta 10.000 yuanes:
(1) No revisar los vales y documentos comerciales válidos de acuerdo con estas reglas y regulaciones pertinentes y manejar importaciones extranjeras negocio de pago de divisas para unidades de importación;
(2) Pertenece al ámbito de registro para el pago de divisas de importación, pero no maneja el pago de divisas de importación para la unidad importadora según el formulario de registro emitido por la oficina de cambio de divisas. ;
(3) No manejar las importaciones de la unidad importadora de acuerdo con las medidas de gestión de clasificación para las unidades de importación promulgadas por la oficina de cambio de divisas;
(4). ) Otras violaciones de las "Medidas de Juicio" y de este Reglamento.
Artículo 41 Si un banco comete cualquiera de los siguientes actos, la Administración de Divisas le ordenará hacer correcciones, dar una advertencia e imponer una multa de no más de 300.000 yuanes de conformidad con el artículo 48 de el Reglamento:
p>(1) Declaración errónea, omisión, declaración falsa o presentación tardía de los formularios de verificación de importaciones e información electrónica.
(2) Negar u obstruir la gestión de las casas de cambio; implementación de inspecciones in situ de conformidad con la ley;
p>
(3) No proporcionar certificados e información válidos para la inspección in situ por parte de la oficina de cambio de divisas de conformidad con estas Medidas y regulaciones pertinentes;
(4) Otras violaciones de las Medidas de Juicio y estas Reglas.
Capítulo 8 Disposiciones Complementarias
Artículo 42 El significado de los siguientes términos en estas reglas:
(1) La tasa de amortización del importe total de bienes importados se refiere a los bienes importados La relación entre el monto y el monto de divisas pagadas por la importación;
(2) El pago excesivo de divisas o saldo de llegada se refiere a la diferencia entre el monto del pago excesivo de divisas y la cantidad de llegadas;
(3) La tasa de cancelación de los ingresos de divisas provenientes de las importaciones se refiere a la relación entre la cantidad de divisas recibidas del comercio de reexportación y de los proyectos contratados en el extranjero con respecto a la cantidad de divisas pagadas por el comercio de reexportación y proyectos contratados en el extranjero durante el mismo período;
(4) Los pagos de divisas en otros lugares se refieren a la cantidad de divisas recibidas en el lugar de registro de Para el pago de divisas se utilizan bancos de zonas distintas a la provincia, región autónoma o municipio donde se encuentran ubicadas las divisas.
Artículo 43 Si la casa de cambio no puede obtener datos electrónicos sobre pagos de importación de divisas o bienes importados debido a problemas de transmisión de datos, la casa de cambio podrá exigir a los bancos o importadores que proporcionen los comprobantes en papel pertinentes. La casa de cambio podrá complementar los datos electrónicos pertinentes después de verificar su autenticidad.
Artículo 44 Los materiales proporcionados por las unidades importadoras involucradas en estas normas detalladas serán originales y copias estampadas con el sello oficial de la unidad. Luego de que la casa de cambio o el banco revisen la información relevante de acuerdo con las regulaciones, solo se conservarán copias.
Artículo 45: Documentos comerciales relevantes, comprobantes válidos y materiales de respaldo involucrados en estas bases, originales o copias estampadas con el sello oficial de la empresa, así como los formularios de solicitud, formularios de registro originales, formularios de informe originales y de evaluación. y avisos de calificación La copia original de la carta (primera y tercera páginas) y el aviso de inspección in situ original (primera y tercera páginas) deben conservarse como archivos comerciales importantes para referencia futura. Los importadores y los bancos deben conservar adecuadamente los archivos comerciales pertinentes antes mencionados y conservarlos durante cinco años para referencia futura. La casa de cambio mantendrá adecuadamente los archivos comerciales relevantes antes mencionados y los conservará durante cinco años para referencia futura.
Artículo 46 Las tarifas, montos y plazos previstos en estas normas detalladas incluyen todos el valor original, y la duración se calcula en días hábiles, excluidos los feriados legales, salvo disposición en contrario.
Artículo 47 Las comisiones de importación y derechos de auxiliares comerciales que paguen los importadores se manejarán de conformidad con las normas pertinentes sobre administración de divisas para el comercio de servicios.
Artículo 48 Los pagos anticipados y diferidos por parte de los importadores se tramitarán de conformidad con las normas correspondientes sobre gestión del registro de créditos comerciales.
Artículo 49 La Administración Estatal de Divisas es responsable de la interpretación de las presentes normas de desarrollo. Estas reglas entrarán en vigor el 1 de mayo de 201.
Adjuntos:
1. Formulario de registro de pago de divisas de importación (omitido)
2. Formulario de informe de verificación de pago de divisas de importación (omitido)
Aviso de verificación in situ de la sucursal (sucursal) de la Administración Estatal de Divisas XX (omitido)
4. Aviso de clasificación de evaluación de la sucursal (sucursal) de la Administración Estatal de Divisas (omitido)