Cómo mejorar los problemas de gestión de efectivo corporativoCon la competencia del mercado cada vez más feroz, la supervivencia y el desarrollo de muchas empresas se enfrentan a desafíos extremadamente severos, y lo que está estrechamente relacionado con la supervivencia y el desarrollo de la empresa es Mantener Gestión del capital circulante de la empresa. Este artículo toma como ejemplo a Guanfu Home Furnishing Company en la industria de la cerámica diaria para analizar la situación actual de la gestión del capital de trabajo de la empresa, explora cuestiones como la escasez de capital de trabajo, la baja eficiencia de las operaciones de capital, la gran proporción de fondos de crédito y los gastos irrazonables. estructura del capital de trabajo, y aborda los problemas existentes y sugerencias al problema. \x0d\Palabras clave: Gestión del capital de trabajo Fujian Guanfu Modern Home Co., Ltd.\x0d\Introducción\x0d\En la situación actual de globalización económica, frente a una competencia cada vez más feroz, la supervivencia de la empresa se enfrenta a muchos problemas, entre los que se encuentran la mayoría Lo principal es el capital de trabajo, que es el principal cuello de botella que afecta el desarrollo futuro de la empresa. En la actualidad, las sociedades anónimas de mi país tienen muchos problemas, como la escasez de capital de trabajo, lo que restringe en gran medida el desarrollo de la producción y las operaciones de la empresa. El beneficio es el objetivo final de las operaciones comerciales. Por supuesto, los beneficios de la empresa se obtienen principalmente mediante la rotación del capital circulante. Por lo tanto, el capital de trabajo es el núcleo de la gestión de la empresa y la base para su supervivencia y desarrollo. [1] \x0d\ Fujian Guanfu Modern Home Furnishing Co., Ltd. se estableció el 22 de junio de 1999. Se ocupa principalmente de artículos de primera necesidad y artesanías, procesa y fabrica productos de plástico para el hogar, productos de vidrio, productos de acero inoxidable y produce y comercializa materias primas y auxiliares para productos cerámicos, negocios de importación y exportación de bienes y tecnología, comercio exterior, consultoría de información empresarial, consultoría de gestión empresarial. \x0d\ 1. Problemas en la gestión del capital de trabajo de Guanfu Company \x0d\ En 2012, la economía mundial continuó siendo turbulenta, la recuperación fue muy lenta y la crisis de deuda europea no se resolvió fundamentalmente. Las materias primas nacionales, los precios de la energía y los costos laborales han aumentado marcadamente. Afectado por el macrocontrol inmobiliario nacional y la lenta economía real, el consumo de los hogares se recuperará lentamente. Muchas empresas exportadoras de cerámica se han retirado del mercado interno, intensificando aún más la competencia industrial [2]. En 2012, la empresa aceleró el ajuste de canales y terminales de venta, redujo el número de tiendas operadas directamente y cambió su enfoque comercial hacia el desarrollo de canales especiales en supermercados integrales. El ajuste de los canales de venta de la empresa provocó pérdidas como el cierre de algunas tiendas, por lo que los gastos de ventas todavía eran relativamente elevados en 2012. Además, el aumento de los préstamos bancarios y de los tipos de interés provocó un aumento significativo de los gastos financieros de la empresa, que trajo grandes dificultades a las operaciones de la empresa. \x0d\ (1) Escasez de fondos operativos \x0d\ La empresa debe contar con fondos suficientes para desarrollarse rápidamente. Sin embargo, debido a la situación económica externa y a la feroz competencia en el mercado, la empresa a menudo sufre de fondos operativos insuficientes. En la actualidad, la estricta política monetaria del país, la creciente presión inflacionaria, la feroz competencia en el mercado, los bajos beneficios de las ventas corporativas, los importantes pagos anticipados y otros factores han hecho que las empresas se enfrenten al problema de la escasez de fondos operativos [3]. Además, desde la perspectiva de las operaciones propias de la empresa, debido a la continua expansión de la escala de producción, se requiere una gran cantidad de inversión en activos fijos. Si las inversiones no se gestionan bien, también puede producirse escasez de liquidez. La escasez de capital de trabajo será perjudicial para el desarrollo a largo plazo de la empresa. \x0d\(2) Baja eficiencia del capital de trabajo\x0d\La eficiencia del capital de trabajo de la empresa es baja, la rotación del capital de trabajo es lenta y existe una gran brecha con el uso del crédito comercial. Por un lado, muchas empresas tienen un control laxo sobre las cuentas por cobrar, tienen grandes cantidades de cuentas por cobrar, largos ciclos de recuperación y una alta probabilidad de tener cuentas inactivas. La empresa solo se centra en la expansión de la participación de mercado y la mejora del desempeño de las ventas, pero ignora la gestión de las cuentas por cobrar, lo que reduce el flujo de caja real y reduce la eficiencia del capital de trabajo. Por otro lado, la demanda de productos del mercado de la empresa es inexacta, la estructura del producto no es razonable, los productos no se pueden vender o la organización de producción está mal coordinada, lo que resulta en una acumulación de materias primas en un determinado eslabón de producción, lo que hace que el producto el valor contable es demasiado alto y la escasa liquidez, lo que da lugar a una lenta rotación del capital de trabajo. En tercer lugar, la tasa de utilización del crédito comercial es baja y las cuentas por pagar son préstamos sin intereses. El uso adecuado de las cuentas por pagar acelerará el desarrollo de la empresa. Para las grandes empresas, el uso del crédito comercial es eficiente, pero para muchas pequeñas y medianas empresas, las cuentas por pagar son limitadas y la tasa de utilización del crédito comercial es muy baja. Las pequeñas y medianas empresas son una parte importante del apoyo al desarrollo económico. .

\x0d\(3) Los fondos de crédito representan una proporción relativamente grande\x0d\Para la mayoría de las empresas, el principal canal de financiación corporativa son los préstamos bancarios a corto plazo. La ventaja de los bancos es que tienen fondos suficientes y una gran fortaleza para proporcionar a las empresas. con más préstamos a corto plazo. Los préstamos bancarios son muy flexibles y pueden pedirse prestado y reembolsarse al mismo tiempo. Las desventajas son los altos costos de capital y muchas restricciones. A menudo hay malentendidos en la gestión de los fondos de crédito y falta una planificación de la gestión de los fondos operativos. Durante la expansión comercial de la empresa, hubo un desajuste en la obtención y el uso de fondos. Por un lado, hay una gran cantidad de préstamos de los bancos y, por otro, no existe un acuerdo razonable para el tiempo de uso y la demanda de los fondos operativos, lo que hace que los fondos de crédito estén inactivos en un determinado momento. Esto reducirá la eficiencia del uso de los fondos crediticios, aumentará los costos de capital de la empresa y agregará ciertos riesgos financieros a la empresa. \x0d\(4) Estructura de capital de trabajo irrazonable\x0d\ Cuando una empresa tiene escasez de capital de trabajo, expandir ciegamente la escala de inversión de la empresa en activos fijos aumentará la proporción de pasivos a largo plazo y reducirá la proporción de capital de trabajo, lo que inevitablemente afectará el funcionamiento normal de la producción y las actividades operativas de la empresa, la escasez de capital de trabajo puede afectar la rentabilidad de la empresa. Si la estructura de capital a largo plazo de la empresa no es razonable, es probable que se rompa la cadena de capital de la empresa y aumente los riesgos financieros. \x0d\II. Soluciones a los problemas anteriores\x0d\ (1) Mejorar el mercado financiero y ampliar los canales de financiación corporativa\x0d\ En el entorno financiero del país, el estado brinda un fuerte apoyo a los préstamos a pequeñas y medianas empresas para resolver la escasez financiera de las pequeñas y medianas empresas. Para las empresas, se debe implementar financiación multicanal para obtener capital de trabajo. Además del financiamiento a largo plazo, la empresa también cuenta con una variedad de métodos de financiamiento, como préstamos bancarios a corto plazo, financiamiento a corto plazo, crédito comercial, descuento de letras, préstamos grupales, letras de aceptación bancaria, etc. Pero no importa qué método de financiación se utilice, existen ventajas y desventajas. La clave es que el personal financiero debe elegir una cartera de financiación basándose en el análisis y la comparación, prestar atención a la capacidad de solvencia de la empresa sobre la base de utilizar al máximo los pasivos corrientes, garantizar la reputación de la empresa y aportar mayores beneficios a la empresa. \x0d\(2) Determinar razonablemente las tenencias de moneda y mejorar el nivel de utilización del capital\x0d\La clave es determinar una cantidad razonable de tenencias de efectivo y preparar planes de gastos y recibos de efectivo anuales y mensuales. El plan anual de ingresos y gastos determina principalmente las entradas de efectivo en función de las condiciones de pago de varios contratos de venta, determina los gastos en efectivo en función de varios planes de compra de inventario, gastos de mano de obra y períodos de pago esperados, y calcula el excedente/brecha de efectivo. Si es necesario preparar un superávit, el grupo lo utiliza principalmente para invertir en acciones y bonos, pedir prestado fondos a otras empresas o ampliar la reproducción. Si hay un déficit de financiación, se debe reponer mediante préstamos bancarios, préstamos grupales, letras de aceptación bancaria, etc. El plan mensual de ingresos y gastos se prepara en función de la oferta y demanda de fondos mensuales específicas. De esta manera, se pueden determinar razonablemente las reservas de efectivo básicas, las reservas de seguridad y las reservas de crecimiento y se puede mejorar la tasa de utilización del capital. \x0d\ (3) Mejorar el control y la gestión del inventario \x0d\ Primero, prediga con precisión la demanda de inventario y determine la retención de inventario en función principalmente del volumen de ventas. El departamento de ventas formula con precisión planes de ventas mensuales; organiza la producción de acuerdo con la demanda y prepara una lista de materiales necesarios para los productos terminados planificados mensualmente; el departamento de compras prepara planes de compras mensuales y colabora con los gerentes para lograr un "conocimiento" del inventario real. situación, para determinar pedidos razonables. Proporcionar una base para la cantidad y el momento de realizar los pedidos [4]. En segundo lugar, una comunicación efectiva entre proveedores y empresas puede organizar el suministro de acuerdo con el tiempo de demanda y garantizar el suministro oportuno. (4) Fortalecer el control y la gestión general de las cuentas por cobrar\x0d\ En primer lugar, el departamento de ventas debe considerar la liquidación de deudas como un indicador de evaluación del sistema de responsabilidad del gerente de ventas. En segundo lugar, el departamento de ventas debe hacer un buen trabajo en la conciliación. Incluso si temporalmente no puede recuperar los atrasos, debe completar los procedimientos de conciliación para evitar que la demanda carezca de base legal. Los atrasos confirmados deben firmarse y aprobarse de manera oportuna para evitar que se exceda el plazo de prescripción. En tercer lugar, debemos controlar estrictamente el período de crédito del contrato, escribir los términos del crédito en el contrato al firmarlo y vincular legalmente a la otra parte. Para aquellos que incumplan maliciosamente el pago, se interrumpirá el suministro cuando sea necesario para garantizar la seguridad de los fondos. El cuarto es establecer una organización de liquidación de deudas de tiempo completo, contratar abogados de tiempo completo, estudiar y aplicar concienzudamente las políticas nacionales pertinentes y desempeñar un papel rector en el trabajo general de liquidación de deudas del grupo.