Red de Respuestas Legales - Derecho de patentes - ¿Cómo comprobar si otras empresas han evadido impuestos?

¿Cómo comprobar si otras empresas han evadido impuestos?

Al consultar las cuentas de la empresa, puede saber si la empresa ha evadido impuestos. La oficina de impuestos suele tener los siguientes métodos para investigar la evasión fiscal por parte de las empresas: informar, por ejemplo, cuando un consumidor sale a comer y pide una factura a un comerciante, pero el comerciante se niega a emitirla por diversos motivos, el consumidor informa a la autoridad fiscal local; inspecciona las empresas upstream y downstream y descubre que algo salió mal.

Medios específicos para investigar y combatir la evasión fiscal:

Primero, denunciar. Por ejemplo, cuando un consumidor sale a cenar y le pide una factura a un comerciante, el comerciante se niega a emitirla por varias razones. Los consumidores denuncian a las autoridades fiscales locales, quienes sospechan que la empresa puede tener problemas fiscales; además, el departamento de finanzas tiene una experiencia desagradable con la empresa y denuncia a la empresa por evasión fiscal después de abandonar la empresa; Sólo es necesario encontrar pistas sobre fraude fiscal, se informará a la oficina de impuestos. Informes de la competencia, etc. Como todo el mundo sabe, no hace falta decirlo, está dirigido principalmente a las pequeñas y medianas empresas.

En segundo lugar, compruebe las empresas ascendentes y descendentes para encontrar problemas. Por ejemplo, la oficina de impuestos está haciendo grandes esfuerzos actualmente para tomar medidas enérgicas contra las empresas que emiten falsas facturas especiales del impuesto al valor agregado, e incluso pueden encontrar al beneficiario. Independientemente de si uno no sabe o puede aceptar facturas falsas, existe el riesgo de realizar deducciones falsas, y esto se convierte en el foco de inspección de las autoridades fiscales. Además, cuando las autoridades fiscales inspeccionan pruebas de evasión fiscal por parte de las empresas productoras, el Las empresas asociadas con ellos, por ejemplo, proveedores de materias primas, objetivos de ventas, etc., se convertirán en objetivos de inspección y recopilación de pruebas, y serán inspeccionados indirectamente por las autoridades fiscales.

En tercer lugar, comparación de sistemas. Este es actualmente el método más utilizado por la oficina de impuestos. Por ejemplo, el sistema Golden Tax Fase III puesto en uso por las autoridades fiscales de todo el país el año pasado, así como el sistema de información desarrollado por las autoridades fiscales locales en función de las condiciones fiscales locales, analizará las dudas fiscales basándose en diversos informes de información de las empresas. involucrando cientos de puntos de riesgo en el sistema, una vez que se analice que hay dudas sobre la tributación corporativa, se dará una alerta temprana. Por ejemplo, si los gastos de agua y electricidad de una empresa industrial siguen siendo altos durante todo el año, pero el estado de resultados muestra pérdidas continuas, el sistema recordará al departamento de impuestos que investigue. Debido a que una empresa normal está perdiendo dinero, la fábrica reducirá la producción o incluso. dejan de suministrar electricidad y es imposible pagar los elevados gastos de agua y luz durante todo el año.

Es responsabilidad de los contribuyentes y de las empresas pagar los impuestos conforme a la ley. Los métodos del Estado para investigar si las empresas están evadiendo impuestos también son muy avanzados y aprovechan el poder de las masas. Sin embargo, aunque la supervisión del país en esta área ha sido muy estricta, todavía hay algunos delincuentes que utilizan diversas lagunas para evadir impuestos y no cumplen con las responsabilidades correspondientes, lo que provocará consecuencias muy graves.

Base jurídica:

Ley Penal de la República Popular China

Artículo 201: Los contribuyentes realizan declaraciones de impuestos falsas o utilizan el engaño u ocultamiento para eludir el pago de impuestos Cualquier persona quien declare o evada el pago de impuestos en una cantidad relativamente elevada, que represente más del 10% del impuesto a pagar, será sancionado con pena privativa de libertad no mayor de tres años o prisión penal, y también multa si la cantidad; es enorme, representa más del 30% del impuesto a pagar, será condenado a una pena de prisión de no más de tres años o a prisión penal y una multa de no menos de tres años pero no más de; siete años y una multa. Si el agente retenedor utiliza los medios enumerados en el párrafo anterior para dejar de pagar o pagar de menos las retenciones y remesas, cobros y reembolsos de impuestos, y el monto es relativamente elevado, será sancionado de conformidad con lo dispuesto en el párrafo anterior. Si los actos de los dos primeros párrafos se cometen varias veces sin ser sancionados, se calculará el importe acumulativo. Si las autoridades tributarias emiten un requerimiento de conformidad con la ley para pagar el impuesto adeudado y multas por mora, y están sujetas a sanciones administrativas, ya no serán consideradas penalmente responsables, si han sido sancionadas penalmente por evasión fiscal; dentro de cinco años o haber sido multado por las autoridades fiscales dos o más veces dentro de cinco años, salvo sanciones administrativas.