Hable sobre los puntos clave a los que se debe prestar atención en la revisión del negocio de factoraje bancario en función del trabajo real.

(1) Sistema de control interno. En primer lugar, ¿se aplican estrictamente los préstamos en las operaciones comerciales? tres_? sistema. En segundo lugar, si el factoraje de compra y el doble factoraje tienen regulaciones estrictas sobre la selección de factores de exportación, y si existen regulaciones relevantes sobre los estándares de confirmación de las cuentas por cobrar. En tercer lugar, si existen posiciones jurídicas de tiempo completo en el contrato de factoring y el contrato de venta, y si existe un estricto sistema de control de los riesgos legales causados ​​por defectos del contrato.

(2) Información crediticia de calificación bancaria. En primer lugar, si el límite de crédito de factoring de la empresa se determina estrictamente de acuerdo con los procedimientos de calificación crediticia. 2. ¿A través del análisis y revisión de cuentas por cobrar, ingresos por ventas y elementos financieros de factoring en estados corporativos? ¿Cuestionario de crédito? ,?Formulario de comentarios de la encuesta del cliente? La autenticidad de los datos.

(3) Antecedentes comerciales. Autenticidad. En primer lugar, debemos comprobar y analizar el volumen de negocio en diferentes períodos y los indicadores emitidos por el banco superior para determinar si existe una gran cantidad de financiación de factoring sin antecedentes comerciales. El segundo es fortalecer la revisión de los contratos de compraventa. El tercero es revisar estrictamente las facturas con IVA. Compruebe si las facturas con IVA proporcionadas por la empresa no tienen antecedentes comerciales, se emiten primero y luego se invalidan, o se emiten primero y luego se deducen, o son facturas entre empresas del grupo. En cuarto lugar, es necesario examinar el destino del financiamiento del vendedor y si el financiamiento de factoring se utiliza para operaciones comerciales.